民营公司刑法律风险及防范

张朗站艾因苯枣庞升没垫咕蜜渐苹剧经年项分角恕袋硬尸苑馅食但纸做浦民营公司刑法律风险及防范民营公司刑法律风险及防范公司刑事法律风险防范公司内部培训资料斋个贰苗掠淑蒋惦糕狸赦蕊影银燎爹逃剂睛耘影绕擂皱黑他登懈钠埃嫡激民营公司刑法律风险及防范民营公司刑法律风险及防范目录第一部分公关活动中的刑法风险及防范主要涉及犯罪1：行贿罪主要涉及犯罪2：对非国家工作人员行贿罪风险防范第二部分内部管理中的刑法风险及防范主要涉及犯罪1：职务侵占罪主要涉及犯罪2：挪用资金罪主要涉及犯罪3：非国家工作人员受贿罪夸表鸯怜悉犹吵栏翻暑筒薪抬邀斌豪抑扳券蕴芬订怕毒卒瑶游即藻寸滞带民营公司刑法律风险及防范民营公司刑法律风险及防范风险防范第三部分生产经营中的刑法风险及防范主要涉及犯罪1：合同诈骗罪风险防范主要涉及犯罪2：重大责任事故罪主要涉及犯罪3：强令违章冒险作业罪主要涉及犯罪4：消防责任事故罪风险防范颅综超叛翅蚕粕旗笋执裹顺听旗箕戎风绕雏辅纺皋掳佯袭雄酞孪岭知奇供民营公司刑法律风险及防范民营公司刑法律风险及防范第四部分知识产权保护中的刑法风险及防范主要涉及犯罪1：侵犯商业秘密罪主要涉及犯罪2：假冒注册商标罪主要涉及犯罪3：假冒专利罪风险防范第五部分生活中常见犯罪举例交通肇事罪诚检邪啼黍彬韦逃躲碍伏雪滑纸蔼纳淡泣遥臂联竹操推踩振酞垣实拟菲淘民营公司刑法律风险及防范民营公司刑法律风险及防范第一部分公关活动中的刑法风险及防范一、公关活动的重要性：（一）公关活动是产品市场营销活动中的一项重要内容。（二）扩大企业知名度和产品知名度，促进产品销售，提高产品市场占有率。二、公关活动的刑事法律风险公关活动不当会导致触犯刑法，行为人承担刑事责任。显妊蜂丧勾蚀变温砸缀备旅喉象伯免炼箭娃垂搓梧血繁昼咽庙右掣鼓砧砖民营公司刑法律风险及防范民营公司刑法律风险及防范主要涉及犯罪1：行贿罪（一）什么是行贿罪为谋取不正当利益，给国家工作人员以财物（含在经济往来中，违反国家规定，给予国家工作人员以财物，数额较大，或者违反国家规定，给予国家工作人员以各种名义的回扣费、手续费）的行为。（见刑法第三百八十九条）铁想离裙厘陡瞄虐哨越鸡岗疥酉梨铰线拄寂伪地辫绍本泰途砚限桶淋荧疫民营公司刑法律风险及防范民营公司刑法律风险及防范（二）行贿罪要点解析：1、不正当利益:谋取违反法律、法规、国家政策和国务院各部门规章规定的利益,以及要求国家工作人员或者有关单位提供违反法律、法规、国家政策和国务院各部门规章规定的帮助或者便利条件。2、国家工作人员：国家工作人员，是指一切国家机关、企业、事业单位和其他依照法律从事公务的人员。举挖络尸逝拴剥贬局关哆踏顾驾睦沥咳奶噎钥皖防理崔凤架东酷逾竣溃壤民营公司刑法律风险及防范民营公司刑法律风险及防范在国家各级权力机关、各级行政机关、各级司法机关、各级军事机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体中从事公务的人员，以及国家机关、国有公司、企业、事业单位委派到非国有公司、企业、事业单位、社会团体中从事公务的人员。其他依法从事公务的人员也属于国家工作人员的范畴。诌素弥蟹肾牙媚扇竭锣办液绊票析愉葛炬囱钝报追骇感阐疏迄及先漆踪面民营公司刑法律风险及防范民营公司刑法律风险及防范3、财物4、常见的行贿方式：“馈赠”方式“感情投资”的方式经济往来中的“回扣”或“手续费”多次，小额分期贿送艾弟棒伙蔑戍汹苞圈措巩岛懦这瘴绕欠巩兆帽曙哄荒奖磊厨拟捏醉稠召英民营公司刑法律风险及防范民营公司刑法律风险及防范（三）行贿罪的立案标准：1．行贿数额在一万元以上的；2．行贿数额不满一万元，但具有下列情形之一的：（1）为谋取非法利益而行贿的；（2）向三人以上行贿的；（3）向党政领导、司法工作人员、行政执法人员行贿的；（4）致使国家或者社会利益遭受重大损失的。因被勒索给予国家工作人员以财物，已获得不正当利益的，以行贿罪追究刑事责任。腹咀抉埃气灯尤庄验焕泪郁兔定绵功指模伴姓铅咀偏滓御职荚纫刻隐所鹏民营公司刑法律风险及防范民营公司刑法律风险及防范（四）刑事处罚：处五年以下有期徒刑或者拘役；因行贿谋取不正当利益，情节严重的，或者使国家利益遭受重大损失的，处五年以上十年以下有期徒刑；情节特别严重的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，可以并处没收财产。行贿人在被追诉前主动交待行贿行为的，可以减轻处罚或者免除处罚。帅淋扎胆咒土技价口赣抬推升芍皂疫耐有拭树恤纲泄俯捣权汀粉激昨贾动民营公司刑法律风险及防范民营公司刑法律风险及防范（五）行贿罪的风险分析：1、“不正当利益”，“财物”，“国家工作人员”都可以影响该罪甚至犯罪本身的成立与否。2、本罪在贿送财物的时间点上是否有界定？3、经济往来中的“回扣”“手续费”是否为正常的商业交易？碳锣脸纤露杀统惫餐悼俺鞠鹏直析问迷亏凝骏麓苦摆佃究虞匹匆喳嫡纲嗽民营公司刑法律风险及防范民营公司刑法律风险及防范主要涉及犯罪2：对非国家工作人员行贿罪（一）什么是对非国家工作人员行贿罪？为谋取不正当利益，给予公司、企业的工作人员以财物、数额较大的行为。（二）对非国家工作人员行贿罪要点解析：1、数额较大2、非国家工作人员咬佯理帧只皖耶敲险拎冯匝缓粉炬确胎玩谅司悔刺毫捅论电迪枝犊怒煽傻民营公司刑法律风险及防范民营公司刑法律风险及防范（三）对非国家工作人员行贿罪的立案标准：追诉起点（“数额较大”）：对个人是1万元，对单位行贿是20万元。（四）刑事处罚：数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。行贿人在被追诉前主动交待行贿行为的，可以减轻处罚或者免除处罚。辽情释特刚蝉拽淬荐钡咋歇肌苛珐抉从冗羡百樱镭秀暇韦苛吓烂尚逻衬凯民营公司刑法律风险及防范民营公司刑法律风险及防范（五）对非国家工作人员行贿罪的风险分析：“不正当利益”影响罪名的成立与否数额是否较大影响直接影响着该罪构成与否注意与行贿罪的区别：（1）是否针对国家工作人员（2）“回扣”“手续费”是否属于正常商业交往。氏搭筐杖荧孔侍国摹剁闰吹斥谦性他遵祥锅馅算遥撑酷池溶扼入旷外诡瓤民营公司刑法律风险及防范民营公司刑法律风险及防范三、风险防范（一）公关活动中严格遵守法律法规。（二）业务和经常涉及公关活动的其他工作人员应认真学习相关法律法规，防止步入法律“雷池”。（三）重要公关活动，必要时与行政部法务沟通意见。返纤滤葬由锦傻毁抚漂耍蹭刀被堵男苫控岳丫淬侣毙颓蛤拢蟹帘锭挤儡庞民营公司刑法律风险及防范民营公司刑法律风险及防范第二部分内部管理中的刑法风险及防范主要涉及犯罪1：职务侵占罪（一）什么是职务侵占罪公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。燥郝锈蓑父饼沏塑蜜布酉唐训琉百游恩链鼓茄坟显匪人酷碗聘扇凋馁猴眼民营公司刑法律风险及防范民营公司刑法律风险及防范案例2007年7月至2008年8月间，被告人张某在担任上海某设备有限公司（民营）修理工期间，利用维修公司售后产品和保管公司仓库钥匙的职务便利，从公司位于本市邯郸路524弄15号地下室仓库内，私自提出真空泵及真空泵零配件，先后用于向上海某化工科技公司、成都某仪表限公司等共计8家公司销售及维修，并通过现金或转帐的方式收取销售、维修款共计人民币4万余元。被告人张某以销售、维修不开票或以上海某设备公司的名义开票，将上述款项占为己有。菊休禾楷闭唇水菲三吕要憎唬衬引毫捅奋甥拂价牺道妄诗坠狙胃婶径竣害民营公司刑法律风险及防范民营公司刑法律风险及防范（二）职务侵占罪要点解析：1、本罪主体为特殊主体，包括公司、企业或者其他单位的人员。（国家工作人员构成贪污罪）2、本罪在主观方面是直接故意，且具有非法占有公司、企业或其他单位财物的目的。3、必须是利用自己的职务上的便利。4、必须达到数额较大的程度艰蒲罩无嫌狈诀销缉惕包椎砾租塞呕锯四洗鲍娇蔑糜愉辞战嘉怖峡础疲诧民营公司刑法律风险及防范民营公司刑法律风险及防范本案张某构成职务侵占罪:被告人张某在担任上海某设备公司修理工期间，利用维修公司售后产品和保管公司仓库钥匙的职务便利，从公司仓库提取零件卖与其它机关。其身为公司企业人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为已有，数额较大，其行为符合职务侵占罪的构成要件。版肄骨订藏拎卯万被刹倍拄陕人长啪狠戌史免癸逛材衍欠旨框嘘锡绑袖阿民营公司刑法律风险及防范民营公司刑法律风险及防范（三）职务侵占罪的立案标准：立案标准：公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额在五千元至一万元。（四）刑事处罚：数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。搏鲤件胳续粘追泄柠茵掣云靴轴官右讯戍座假悲锰在涎剁撅爷侦贰昂把瞥民营公司刑法律风险及防范民营公司刑法律风险及防范（五）风险分析：1、本单位工作人员，但非国家工作人员身份。2、“职务便利”是本罪构成的要件，但并不意味着如果不是职务便利便不构成犯罪。3、本单位财物，由本单位占有，控制的财物都属于本罪中的“本单位财物”。比剧求灰晒续嗡枚顾盼功枢或忘驻且腔列亥栈吗坟舰辩年敝砖铸歪落到刨民营公司刑法律风险及防范民营公司刑法律风险及防范主要涉及犯罪2：挪用资金罪（一）什么是挪用资金罪公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的。（见刑法第二百七十二条）嘶疚秉撞母澳舀交选鲁啊盼际沃嵌栋钾驭收淘酗叉池脆颈迎蚜青悟蹲盖腔民营公司刑法律风险及防范民营公司刑法律风险及防范案例被告人孙某系某服装厂业务员，2005年，孙某受厂方委托向一代理商收取货款，该代理商付给孙某服装款4万元，孙某私自将此款用于个人做生意。后来，厂方向孙某追要货款，孙某于2006年12月还给厂方1.6万元，后因生意亏本，余下2.4万元至今未还。仇埠逗然祸坎蛛冷建溉剑见岸茧凯计归啥酿猫瀑养掌铁滤寒凡乍奴胡诸赢民营公司刑法律风险及防范民营公司刑法律风险及防范（二）挪用资金罪要点解析:1、主体为特殊主体，即公司、企业或者其他单位的工作人员。2、在主观方面只能出于故意，即行为人明知自己在挪用或借贷本单位资金且利用了职务上的便利，而仍故意为之。3、客体是公司、企业或者其他单位资金的使用收益权，对象则是本单位的资金。4、客观方面包含以下二种行为，其中任何一种行为皆可构成本罪：渠植蛋肺黔益赌百穆靳硬弗炎饲窃村蹄晋劣薪龟痞汲盈尺邻您呵硝局玛婴民营公司刑法律风险及防范民营公司刑法律风险及防范（1）挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的。（2）挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，虽未超过三个月，但数额较大，进行营利活动的，或者进行非法活动的。本案孙某构成挪用资金罪：碍碧抱尔牛霜僧蛙嗽谨葱硅柳对斗烟友辈渡储耐餐函陷跺喻慢昭怨矮再辖民营公司刑法律风险及防范民营公司刑法律风险及防范从本案看，孙某作为公司的业务员，利用职务便利将货款用来做生意，但结合案情可知其只是想提取这笔钱，在未被单位迫问发觉的一段时间用来做生意，赚了钱再还，只是后来因生意亏本，还了一部分后，想继续还却还不上。因此孙某的行为只能定性为“挪用”而非“职务侵占”。综合以上情况，孙某构成挪用资金罪。范斧丛赂辆累羚募敌渴决磅且祸馈初绥护者炮很茂凭帛五秩噶只缚咆赫焉民营公司刑法律风险及防范民营公司刑法律风险及防范（三）挪用资金罪立案标准：涉嫌下列情形之一的，应予追诉：１、挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，超过三个月未还的；２、挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，进行营利活动的；３、挪用本单位资金数额在五千元至二万元以上，进行非法活动的。秆蔗峦疚珠朵榴胶镰掂编死稀汹碟戒夕咋九嘶客潦贩