信用评级6C分析法与6A标准

信用评级6C分析法与6A标准信用6C分析法是商业银行传统的信用风险度量方法。是指由有关专家根据借款人的品德(character)、能力(capacity)、资本(capital)、抵押品(collateral)、经营环境(condition)和事业的连续性(continuity)等六个因素评定其信用程度的方法。它涉及6个方面，这些方面的英文词语第一个字母都是“c”，如下图所示:信用6C分析法详解1.品质直接反映在回款速度和数额上，每一笔信用交易，都隐含了客户对公司的付款承诺，如果客户没有付款的诚意，则该应收账款的风险就大大增加了。因此，品质被认为是评估信用最重要的因素。2.能力包括客户的经营能力、管理能力和偿债能力。能力越强，本企业的应收账款风险就越低。3.资本是指客户的财务实力和财务状况，表明客户可能偿还债务的背景。4.抵押品是客户在拒付或无力支付时被用作抵押的资产。这对于不知底细或信用状况有争议的客户尤其重要。一旦收不到这些客户的款项，债权方就可以通过处理抵押品获得补偿。5.经营环境主要是指客户运营的内部和外部环境，当这些环境发生变化时，客户的偿债能力是否受到影响，如果影响很大，则客户的信用水平就将受到威胁。6.连续性是指客户持续经营的可能性，这需要从客户内部的财务状况、产品更新换代，以及科学技术发展情况等的综合评价。2.能力包括客户的经营能力、管理能力和偿债能力。能力越强，本企业的应收账款风险就越低。信用6A标准是指由美国国际复兴开发银行提出的，企业信用网【bgcheck.cn】认为企业信用要素包括经济因素(economicaspects)、技术因素(technicalaspects)、管理因素(managementaspects)、组织因素(organizationalaspects)、商业因素(commercialaspects)和财务因索(financialaspects)等6个方面。信用6A标准的具体内容(1)经济因素。主要分析国际经济形势、国内经济政策等大环境是否有利于授信客户的经营和发展。(2)技术因素。主要分析授信客户在技术先进程度、生产能力、获利能力上是否有利于还款。(3)管理因素。主要分桥授信客户内部各项管理制度及措施是否完善．管理者经营作风和信誉状况的优劣。(4)组织因素。主要分析授信客户内部组织结构是否健全。(5)商业因素。主要分析授信客户的设备、原材料、员工是否充分，产品销售的市场分布和占有率，销售价格优势等。(6)财务因素。主要从财务角度分析授信客户的资本结构、资金运用、偿债能力、获利能力等水平的高低。