2017年湿地保护与恢复项目支出绩效评价报告

—1—2017年湿地保护与恢复项目支出绩效评价报告摘要一、项目概况（一）立项背景及目的《昆明市财政局昆明市林业局关于下达2017年第二批中央财政林业改革发展资金昆明市级部分的通知》（昆财农[2017]176号）下达了400万元资金额度，为了用好这笔钱，我局积极与省林业厅、市林业局沟通请示，结合保护区实际及征求相关专家意见，最终启动了云南寻甸黑颈鹤省级自然保护区2017年湿地保护与恢复项目。通过湿地保护与恢复工程的实施、科研监测及宣教体系建设、保护区管理机构能力建设等内容的实施，实现湿地生境及湿地生态功能的恢复，充分发挥保护区的保护职能，提高保护区各种生态功能的作用，提升周边社区群众的保护意识，提高管理保护能力，逐步建立集保护、科研、科普宣教、展示人与自然和谐等功能于一体的综合性、开放型保护体系。最终实现维护和恢复保护区内亚高山沼泽化草甸湿地生态系统的完整和稳定，保护好黑颈鹤及其栖息地。（二）预算收支情况项目年度预算安排400万元，资金来源均为2017年第二批中央财政林业改革发展资金，资金及时到位，到位率100%；经费支出严格执行各项财务管理办法，财务核算规范，严格按照《云南寻甸黑颈鹤省级自然保护区2017年湿地保护与恢复项目实施方案》及《寻甸黑颈鹤省级自然保护区2017年湿地保护与恢复项—2—目实施方案批复表》开支标准、开支范围进行开支，做到专户管理、专款专用。整个项目实施期限为2017年9月-2018年11月。截止2017年11月30日共计支出2204299元。项目支出严格按实施方案编制要求施行，现按建设名称及内容对资金支出情况说明如下：1、管护队伍建设：支付2017年9-12月聘用10名管护人员工资88000元。2、2、黑颈鹤及湿地保护工程支出647072元，其中：实施确标定界（界碑、界桩、功能区桩）工程323752元，巡护道路维修310400元。3、湿地恢复工程支付357140元，其中：实施大白龙海子生态坝建设320140元，人工筑土坝12座37000元。4、科研监测工程支付576369元，其中：购买监测设备支出324369元，监测能力建设支出252000元。5、科普宣教工程支出216295元，其中：标牌及科普栏设计制作安装费138680元，社区宣教培训费57565元，自然保护知识手册制作费20100元。6、技术支撑体系建设支出292945元，其中：专家咨询费2945元，实施方案编制费160000元，界碑界桩测量设计费130000元。7、项目运行费支出26478元，其中：建设单位管理费6478元，项目设计费20000元。二、评价结论根据部门整体支出绩效评价指标规定的内容，经自我综合评—3—价，管护局2017年部门整体支出绩效评价指标总分值100分，实得100分，整体支出绩效评价为“优秀”。三、经验、问题和建议（一）主要经验及做法1.分解工作，明确责任。各个项目和工作明确到处室和具体人员。2.规范项目资金使用和项目实施的管理，项目申报和资金拨付均遵循了相关制度规定，资金管理较规范。（二）存在的问题1.财务人员业务水平有待提高。管护局由于是新成立事业单位，没有专业性强或有一定业务经验的会计人员从事会计工作，只能用单位稍懂财务的人员勉强为之，导致会计业务的开展存在一些困难和问题。2.项目实施还缺乏经验。在项目的实施中，由于等待资金到位，导致有些工作没有早计划、早安排，导致资金支出缓慢，一定程度上影响了项目的实施进度。（三）建议和改进措施1.加强项目实施进展。鹤管局及时掌握各项目环节的进展情况，及时协调解决项目建设中存在的问题，确保总体规划项目建设顺利推进。2.单位应按项目实施计划及时申请资金，按项目进度办理结算手续并适时拨付相关资金，提高财政资金使用效率。—4—云南寻甸黑颈鹤省级自然保护区管护局2017年湿地保护与恢复项目支出绩效评价报告一、项目基本情况（一）项目概况。1.立项背景及目的。《昆明市财政局昆明市林业局关于下达2017年第二批中央财政林业改革发展资金昆明市级部分的通知》（昆财农[2017]176号）下达了400万元资金额度，为了用好这笔钱，我局积极与省林业厅、市林业局沟通请示，结合保护区实际及征求相关专家意见，最终启动了云南寻甸黑颈鹤省级自然保护区2017年湿地保护与恢复项目。通过湿地保护与恢复工程的实施、科研监测及宣教体系建设、保护区管理机构能力建设等内容的实施，实现湿地生境及湿地生态功能的恢复，充分发挥保护区的保护职能，提高保护区各种生态功能的作用，提升周边社区群众的保护意识，提高管理保护能力，逐步建立集保护、科研、科普宣教、展示人与自然和谐等功能于一体的综合性、开放型保护体系。最终实现维护和恢复保护区内亚高山沼泽化草甸湿地生态系统的完整和稳定，保护好黑颈鹤及其栖息地。2.项目实施情况。2017年实施项目情况如下：1、完成管护队伍建设工作，2017年9月起聘请湿地管护人员10名，实现对保护区的全面巡护，实现全区域保护，杜绝破坏行为的发生；—5—2、完成界碑6座、界桩88个及功能区桩368个的埋设工作，制作安装9块标识牌，进一步明确保护区范围，同时明确各功能分区界限，发挥警示作用；3、完成15.5公里巡护道路的基础维护，提高巡护效率及对突发事件的应对力；4、完成10亩黑颈鹤食源基地建设，为黑颈鹤越冬提供充足食物；5、完成大白龙海子生态坝4000.5方建设，完成人工筑土坝12座；6、完成科研监测设备的采购工作（采购台式电脑6台、平板电脑3台、笔记本电脑1台、打印机2台、手持GPS4台、摄像机1台、数码相机1台、进口双筒望远镜5台、对讲机10台、投影仪1套、车载短驳电台1套、鸣声采录仪1套、自动气象站1套），为保护区监测工作提供了坚实的物质基层；7、开展实地监测工作，在保护区八个海子开展了1次鸟类监测、1次职务监测、1次水质监测、1次泥炭地监测，为保护区管理护提供科学依据；8、完成科普标牌及科普栏设计制作工作（宣传牌2块、科普牌10块、警示牌10块、导向牌10块），完成1005人次的社区宣教培训工作，完成制作自然保护知识手册1005册，推广了湿地知识，提升了周边社区群众的保护意识，从而提高了管理保护能力。3.资金来源及使用情况。—6—（一）资金到位情况昆财农[2017]176号《昆明市财政局昆明市林业局关于下达2017年第二批中央财政林业改革发展资金昆明市级部分的通知》下达了400万元资金额度。（二）资金使用情况整个项目截止2017年11月30日共计支出2204299元。项目支出严格按实施方案编制要求施行，现按建设名称及内容对资金支出情况说明如下：1、管护队伍建设：支付2017年9-12月聘用10名管护人员工资88000元。2、2、黑颈鹤及湿地保护工程支出647072元，其中：实施确标定界（界碑、界桩、功能区桩）工程323752元，巡护道路维修310400元。3、湿地恢复工程支付357140元，其中：实施大白龙海子生态坝建设320140元，人工筑土坝12座37000元。4、科研监测工程支付576369元，其中：购买监测设备支出324369元，监测能力建设支出252000元。5、科普宣教工程支出216295元，其中：标牌及科普栏设计制作安装费138680元，社区宣教培训费57565元，自然保护知识手册制作费20100元。6、技术支撑体系建设支出292945元，其中：专家咨询费2945元，实施方案编制费160000元，界碑界桩测量设计费130000元。7、项目运行费支出26478元，其中：建设单位管理费6478—7—元，项目设计费20000元。4.组织及管理情况。项目年度预算安排400万元，资金来源均为2017年第二批中央财政林业改革发展资金，资金及时到位，到位率100%；经费支出严格执行各项财务管理办法，财务核算规范，严格按照《云南寻甸黑颈鹤省级自然保护区2017年湿地保护与恢复项目实施方案》及《寻甸黑颈鹤省级自然保护区2017年湿地保护与恢复项目实施方案批复表》开支标准、开支范围进行开支，做到专户管理、专款专用。截止2017年11月30日共计支出2204299元，资金使用率55%。因实施方案编制实施期限为2017年9月-2018年11月，有的项目已过了最佳的时间节点，有的按计划就是明年实施的项目。余下1795701元资金转移到2018年支付。（二）绩效目标。1.总目标。本项目通过湿地保护与恢复工程的实施、科研监测及宣教体系建设、保护区管理机构能力建设等内容的实施，实现湿地生境及湿地生态功能的恢复，充分发挥保护区的保护职能，提高保护区各种生态功能的作用，提升周边社区群众的保护意识，提高管理保护能力，逐步建立集保护、科研、科普宣教、展示人与自然和谐等功能于一体的综合性、开放型保护体系。最终实现维护和恢复保护区内亚高山沼泽化草甸湿地生态系统的完整和稳定，保护好黑颈鹤及其栖息地。2.年度目标。通过对各项目内容的实施，实现湿地生境及湿地生态功能的恢复，充分发挥保护区的保护职能，提高保护区各种生态功能的作用，提升周边社区群众的保护意识，提高管理—8—保护能力，使保护区内亚高山沼泽化草甸湿地生态系统得到有效保护，黑颈鹤栖息环境进一步改善。二、绩效评价工作情况（一）绩效评价目的。通过开展湿地保护与恢复项目绩效评价，全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成以及效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的全理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。（二）绩效评价工作方案制定过程。1.前期调研。根据昆明市财政局和昆明市林业局要求，单位成立绩效考评工作小组，考评工作小组在昆明市林业局指导下负责本单位具体的绩效考评工作。同时，组织本单位各项目负责人准备2017年项目实施情况的相关材料，按年初报的各项指标体系和年终各项指标体系完成情况认真作出自评报告。2.研究文件。根据《昆明市财政局关于开展2017年度市本级预算支出绩效自评工作的通知》（昆财绩〔2018〕56号）、《昆明市林业局关于开展2017年度市本级预算支出绩效评价工作的通知》（昆林办〔2018〕26号）和《昆明市财政局昆明市林业局关于下达2017年第二批中央财政林业改革发展资金昆明市部分的通知》（昆财农〔2017〕176号）文件要求，对2017年湿地保护与恢复的整体支出、项目支出绩效进行评价分析。—9—3.绩效评价指标体系。（1）数量指标。聘请管护人员10人，100℅全部到岗就位；完成10亩黑颈鹤食源基地建设，完成率100℅；完成界碑6座、界桩88个及功能区桩368个的埋设工作，制作安装9块标识牌，，完成15.5公里巡护道路的基础维护，完成大白龙海子生态坝4000.5方建设，完成人工筑土坝12座，完成率100℅；完成科研监测设备的采购工作（采购台式电脑6台、平板电脑3台、笔记本电脑1台、打印机2台、手持GPS4台、摄像机1台、数码相机1台、进口双筒望远镜5台、对讲机10台、投影仪1套、车载短驳电台1套、鸣声采录仪1套、自动气象站1套），完成率100℅；开展了1次鸟类监测、1次职务监测、1次水质监测、1次泥炭地监测工作，完成率100℅；完成科普标牌及科普栏设计制作工作（宣传牌2块、科普牌10块、警示牌10块、导向牌10块），完成1005人次的社区宣教培训工作，完成制作自然保护知识手册1005册，完成率100℅。（2）质量指标。管护人员100%全部到位，相关建设完成率100%，设备采购完成率100%，宣传覆盖率高，开展鸟类、植物、水质、泥炭地监测并出了监测报告。（3）时效指标。2017年预计完成项目12月31日前均全部完成。（4）成本指标。控制成本，合理利用资金。（5）社会效益指标。减少水土流失，有效遏制了破坏林地湿地等违法行为率达到100%。—10—（6）生态效益指标。保护区内动植物资源的到有效保护。（7）可持续影响指标。湿地增加，黑颈鹤数量稳步增加，保护区周边群众的法律意识、环保意识增加。（8）服务对象满意