01-XXXX0618第三方物流公司规则

2011届校内仿真综合实习第三方物流公司基本业务规则第1页共14页第四章生产制造公司外部相关部门（公司）主要仿真业务规则十、第三方物流公司（一）机构章程每个区有3家第三方物流公司，根据第三方物流公司在仿真实习环境中的地位、作用及其相关业务，特制定本章程，物流公司必须根据本章程的各项规定开展工作。每一家物流公司都是独立核算、自负盈亏、对外编报财务报告的法人单位。总则第一条第三方物流公司是仿真市场中营利性物流服务提供商，其宗旨是为仿真市场所有单位和组织提供有偿性的物流服务。第二条第三方物流公司严格执行国家流通政策和有关法律法规的规定，坚守行业自律，不得随意泄漏客户信息。第三条第三方物流公司拥有一定数量的设施设备和物流网络，可为市场中的任一物流需求方提供物流相关服务。第四条第三方物流公司受仿真实习环境工商行政管理部门的监管。细则第一条第三方物流公司在本地市场、国内市场和国际市场提供三种物流相关服务：仓储、运输和代理报关。第二条第三方物流公司由下列部门组成：综合管理部、仓储业务部、运输业务部、代理报关业务部。物流公司可以根据实际情况自主设置公司组织结构。第三条第三方物流公司面向仿真市场的所有企业提供仓储服务。在本地市场通过自有仓库为各企业提供仓储服务，在国内和国际市场则主要通过物流网络中的合作仓库（向其支付使用费，相当于租赁）为客户提供仓储服务。2011届校内仿真综合实习第三方物流公司基本业务规则第2页共14页第四条第三方物流公司面向仿真市场的所有企业提供运输服务。第三方物流公司的运输网络遍及各地，但在本地市场只提供公路运输服务，在国内和国际市场同时提供公路、铁路、水路运输服务供需求方选择。第五条第三方物流公司面向仿真市场的所有企业提供代理报关服务。第三方物流公司受理委托报关，为生产制造公司代办报关手续，包括：报关单录入时的备案数据下载协议、报关单审核委托书、报关单申报委托书或报关单审核申报和申报确认委托书。并向海关出具委托单位的报关委托书。第六条第三方物流公司在规定办理业务的时间内，随时受理供应商、生产制造公司、客户公司委托的物流相关服务，交易次数不限。第七条物流服务的交易双方应在平等协商的基础上达成协议。每一次交易必须签订合同（协议），合同（协议）为确认交易的唯一有效证明。未写入合同的口头、文字协议无效。如有争议，以合同（协议）为执行标准。无法解决争议时，可提请工商行政管理部门仲裁。第八条物流服务的交易双方必须严格执行合同的每项条款。由于违约造成的经济损失，由违约方承担或赔偿。如有争议，可提请工商行政管理部门仲裁。第九条合同签订后如需修改，必须经双方协商同意，可以重新签订合同。第十条第三方物流公司要及时、如实、完整记录和分析物流执行情况。有义务向政府信息中心提供行业公共信息。第十一条第三方物流公司按照《税法》规定依法纳税。（二）第三方物流公司基础数据1．第三方物流公司第七年末主要固定资产，包括办公大楼、仓库、运输设备等。第七年末固定资产基本信息见下表。第七年末固定资产基本信息固定资产名称使用部门原值（万元）残值（万元)使用年限（年）已用年限（年）已提折旧（万元）备注行政大楼综合管理部51010－－－租用1幢原料仓库仓储业务部100210219.6自有1个半成品仓仓储业务部85510220自有1个产品仓库仓储业务部105510220自有1个2011届校内仿真综合实习第三方物流公司基本业务规则第3页共14页卡车A运输业务部1815310.2自有5辆卡车B运输业务部1615412自有6辆卡车C运输业务部121524.4自有5辆其他物流设备仓储业务部运输业务部12556120自有注：①原材料仓容量为10000单位，半成品仓容量为5000单位，产成品仓容量为5000单位。目前的全部仓库均为本地仓库。②运输设备－卡车C载重量为5吨，卡车B载重量为8吨，卡车A载重量为10吨。③其他物流设备包括为完成仓储运输业务所需的全部其他设备。④行政大楼目前租金为12.5万元/年，以后年份租金请咨询租赁公司。2．第三方物流公司第七年末在册职工信息职工类别职工人数（人）高层管理人员1中层管理人员3基层管理人员6业务员10司机25其他人员5备注：每年在册职工人数不得少于50人。3．第七年末第三方物流公司简易资产负债表和利润表资产负债表编制单位：物流公司第七年12月31日资产项目金额（元）负债及所有者权益项目金额（元）现金5000短期借款1000000银行存款559100应付账款220000交易性金融资产1400000应付职工薪酬131700应收账款180000应交税费80700应收利息22000应付利息135000存货228000长期借款1100000其他流动资产150000实收资本2600000固定资产原值6610000资本公积410500累计折旧2242000盈余公积7500002011届校内仿真综合实习第三方物流公司基本业务规则第4页共14页固定资产净值4368000未分配利润484200资产总计6912100权益总计6912100备注：①交易性金融资产为某上市公司债券，三年期，票面利率6%。第七年9月1日购入。②存货系物流公司自有包装材料等物资价值。③应收账款系客户昌兴贸易公司欠款180000元。④短期借款系第七年6月1日借入的一年期贷款，贷款合同约定利率4.5%。⑤应付账款系第六年12月10日向国盛设备有限公司购置其他物流设备欠款。⑥长期借款系第六年4月30日借入的三年期贷款，贷款合同约定利率4.8%，到期一次还本付息。⑦实收资本系A、B投资人于公司成立时一次性投资，其中股东A投资额880000元，占40%股份；投资人B投资额1320000元，占60%股份。利润表编制单位：物流公司第七年12月单位：元项目行次本年数上年数一、营业收入135500003100000减：营业成本226980002325000营业税金及附加3213000186000减：销售费用4150000130000管理费用5185000180000财务费用62500030000加：投资收益75200080000二、营业利润8331000329000加：营业外收入94500058000减：营业外支出103200069000三、利润总额11344000318000减：所得税1286000104940四、净利润13258000213060五、每股收益140.120.097（三）物流公司业务规则1．建立物流相关服务外包关系第三方物流公司有资格为所有物流服务需求方提供仓储、运输和代理报关服务，但是否与某一需求方发生业务往来，还需双方谈判协商，并以签订仓储合同、运输合同、代理报关委托书和委托报关协议为准。生产制造公司向第三方物流公司提交出口购销合同，经审核后，第三方物流公司代理完成报关业务。其后，应向生产制造公司提交经海关审核的出口货物报关单，以便生产制造公司进行出口退税。若在合同约定期限内，未向生产制造公司提交经海关审核的出口货物报关单，第三方物流公司需向生产制造公司支付违约金，违约金额为该单出口货物出口退税额的2011届校内仿真综合实习第三方物流公司基本业务规则第5页共14页1.5倍。2．报价规则（1）仓储服务报价第三方物流公司的本地仓库可储存原材料、半成品和产成品；国内仓库和国际仓库只可储存产成品。按天或按月的标准服务报价具体如下：仓储服务报价类别计量单位本地仓库国内仓库国际仓库原材料元/100单位/月250半成品元/100单位/月500产成品元/100单位/月600700800注：不足100单位时按100单位计算。（2）运输服务报价本公司可提供公路运输、铁路运输和水路运输三种运输方式，接受生产制造公司、供应商和客户公司的委托，承运原材料、产成品、生产设备。A．公路运输报价本公司可提供不同区段的原材料、产成品和设备的公路运输服务。标准服务报价具体如下：原材料公路运输报价运输区段所需时间（天）零担（元/单位/km）整车（元/车/km）5吨8吨10吨A—O—D40.055111516.2B—O—D40.051013.514.5C—O—D40.04591213产成品公路运输报价运输区段所需时间（天）零担（元/单位/km）整车（元/车/km）P1/P2P3/P4P1/P2P3/P45吨8吨10吨5吨8吨10吨2011届校内仿真综合实习第三方物流公司基本业务规则第6页共14页A—O20.0950.1142023152124B—O20.090.09513.51921.5142023C—O20.0850.0912.5182013.51921.5O—D20.080.0851216.518.512.51820注：①5吨车可以容纳200单位原材料或150单位产成品。②8吨车可以容纳300单位原材料或225单位产成品。③10吨车可以容纳360单位原材料或270单位产成品。设备公路运输报价运输区段所需时间（天）手工线（元/条）半自动线（元/条）全自动线（元/条）柔性线（元/条）动力设备（元/套）设备供应商—生产制造公司71000020000300005000010000注：①设备的运费除了考虑重量和包装外，还要考虑装卸、防震等特殊运输要求，同时考虑价值。②设备只能用10吨卡车运输，每车装载量10条手工\8条半自动\6条全自动\5条柔性设备。B．铁路运输报价本公司可提供不同区段的原材料和产成品铁路运输服务。标准服务报价如下：原材料铁路运输报价运输区段所需时间（天）零担（元/单位/km）5.6吨集装箱（元/箱/km）10吨集装箱（元/箱/km）O—D30.05815产成品铁路运输报价运输区段所需时间（天）零担（元/单位/km）5.6吨集装箱（元/箱/km）10吨集装箱（元/箱/km）P1/P2P3/P4P1/P2P3/P4P1/P2P3/P42011届校内仿真综合实习第三方物流公司基本业务规则第7页共14页O—D30.070.089.5111820注：①5.6吨集装箱可以容纳190单位原材料或140单位产成品。②10吨集装箱可以容纳360单位原材料或270单位产成品。C．水路运输报价本公司可提供不同区段的原材料和产成品水路运输服务。标准服务报价具体如下：原材料水路运输报价运输区段所需时间（天）零担（元/单位/km）20呎集装箱（元/箱/km）40呎集装箱（元/箱/km）O—D50.049.520产成品水路运输报价运输区段所需时间（天）零担（元/单位/km）20呎集装箱（元/箱/km）40呎集装箱（元/箱/km）P1/P2P3/P4P1/P2P3/P4P1/P2P3/P4O—E180.0650.0712132528注：①20呎集装箱可以容纳250单位原材料或185单位产成品。②40呎集装箱可以容纳550单位原材料或400单位产成品。（3）代理报关收费标准出口商品的生产制造公司须向第三方物流公司申请报关并支付报关费用。陆运出口每票80元；海运出口每票120元。以上收费标准可上浮最高不超过20％。（4）价格浮动规则本公司上述报价为标准报价，除代理报关收费外，实际成交价格可上下浮动不超过20%。特别提醒：仿真实习市场可以设置两家以上的第三方物流公司，物流公司之间是竞争合作关系。由于各物流公司地理位置可能不同，其到不同市场的距离即不相同，因此物流服务的成本效益也可能不同。仿真实习组织者可以参考本规则制订存在多家物流公司情况下的具体业务规则。2011届校内仿真综合实习第三方物流公司基本业务规则第8页共14页3．财务规则第三方物流公司应该按照《会计法》、《企业会计制度》等法律规范、公司会计准则、会计制度的各项规定设置会计账簿，组织会计核算，提供财务报告。（1）会计核算基本规则公司会计核算必须以会计凭证为依据。任何一项经济业务发生，必须及时填制或者取得相应的原始凭证，原始凭证要求要素齐全，手续完整，责任明确；严格按照会计核算程序的要求和步骤组织会计核算；会计日常核算必须按月或者按季度进行，按年编制财务报告。公司必须提交的财务报表为资产负债表和利润表，鼓励公司尽量提交现金流量表。（2）结算方式公司可以采用的结算方式包括现