决策和设计阶段工程造价确定与控制概述

2015建设工程造价管理基础知识精讲班主讲：刘钰决策和设计阶段工程造价确定与控制概述第六章考试大纲1．熟悉建设项目投资估算的编制方法；2．熟悉建设项目设计概算的编制方法；3．熟悉建设项目施工图预算的编制方法；4．了解决策和设计阶段工程造价的控制。第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述一、决策和设计阶段工程造价确定与控制的意义1．提高资金利用效率和投资控制效率2．使工程造价确定与控制工作更主动3．便于技术与经济相结合4．在决策和设计阶段控制工程造价效果最显著第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述二、决策和设计阶段影响工程造价的主要因素（一）决策阶段影响工程造价的主要因素1．项目建设规模（1）市场因素（首要因素）（2）技术因素（规模效益赖以生存的基础）（3）环境因素（约束性）关系到项目成败，决定工程造价合理与否。第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述2．项目建设地区及建设地点（1）建设地区的选择决定着工程项目的命运，影响着工程造价的高低、工期的长短、质量的好坏，及建成后的运营状况。选址要遵循两个基本原则：1）靠近原料、燃料提供地和产品消费地的原则；2）工业项目适当聚集的原则。第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述3．技术方案指产品生产所采用的工艺流程和生产方法。技术方案直接影响着项目的工程造价。4．设备方案设备的选择与技术密切相关，二者必须匹配。没有先进的技术，再好的设备也没用；没有先进的设备，技术的先进性则无法体现。第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述5．工程方案应在满足使用功能、确保质量的前提下，力求降低造价、节约资金。6．环境保护措施力求环境保护治理方案技术可行和经济合理。第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述（二）设计阶段影响工程造价的主要因素1．工业项目（1）总平面设计：占地面积、功能分区和运输方式；（2）工艺设计：生产方法、工艺流程和设备选型；（3）建筑设计：平面形状、流通空间、层高、建筑物层数、柱网布置、建筑物体积与面积和建筑结构。第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述2．民用项目（1）住宅小区规划：占地面积、建筑群体布置形式；（2）住宅建筑设计：建筑物平面形状和周长系数、层高和净高、层数、单元组成、户型和住户面积、建筑结构等。例题1、决策阶段影响工程造价的主要因素包括（）。A．项目建设规模B．技术方案C．设备方案D．外部协作条件E．环境保护措施第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述三、建设项目可行性研究与工程造价确定与控制（一）可行性研究的概念可行性研究就是在投资决策前，对项目有关的社会、经济和技术等方面情况进行深入细致的调查研究，对各种可能拟定的建设方案和技术方案进行认真的技术经济分析与比较论证，对项目建成后的经济效益进行科学的预测和评价，并在此基础上综合研究、论证建设项目的经济先进性、适用性、可靠性，经济合理性和有利性，以及建设可行性，由此确定该项目是否投资和如何投资，使之进入项目开发建设的下一阶段等结论性意见。第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述（二）可行性研究报告的主要内容（1）项目兴建的理由与目标（2）市场分析与预测包括：市场调查；市场供求预测；市场价格、竞争力、竞争策略分析；市场风险分析、市场调查与预测方法等。（3）资源条件评价第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述（4）建设规模与产品方案包括：项目建设规模方案选择；产品方案；建设规模与产品方案比选。（5）厂址选择（6）技术方案、设备方案和工程方案（7）原材料燃料供应（8）总图运输与公用辅助工程第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述（9）环境影响评价（10）劳动安全卫生与消防（11）组织机构与人力资源配置（12）项目实施进度（13）建设投资估算（14）融资方案（15）财务分析第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述（16）经济效果评价（17）社会评价（18）风险分析（19）研究结论与建议（20）附件第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述（三）可行性研究报告的作用1．作为投资主体投资决策的依据2．作为向当地政府或城市规划部门申请建设执照的依据3．作为环保部门审查项目对环境影响的依据4．作为编制设计任务书的依据5．作为安排项目计划和实施方案的依据6．作为筹集资金和向银行申请贷款的依据第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述7．是编制科研试验计划和新技术、新设备需用计划以及大型专用设备生产预安排的依据8．作为从国外引进技术、设备以及与国外厂商谈判签约的依据9．与项目协作单位签订经济合同的依据10．作为项目后评价的依据。第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述（四）可行性研究报告对工程造价确定与控制的影响1．项目可行性研究报告结论的正确性是工程造价合理性的前提2．项目可行性研究报告的内容是决定工程造价的基础3．工程造价高低、投资多少也影响可行性研究结论4．可行性研究的深度影响投资估算的精确度，也影响工程造价的控制效果项目建议书阶段，是初步决策的阶段，投资估算的误差率在±30%左右；而详细可行性研究阶段，是最终决策阶段，投资估算误差率在±10%以内。例题2、可行性研究报告的作用体现在（）。A．作为投资主体投资决策的依据B．作为筹集资金和向银行申请贷款的依据C．向当地政府或城市规划部门申请建设执照的依据D．作为编制施工工艺方案的依据E．作为项目后评价的依据例题3、可行性研究报告对工程造价确定与控制的影响不包括（）A．可行性研究报告结论的正确性是工程造价合理性的前提B．是控制施工图设计和施工图预算的依据C．项目可行性研究报告的内容是决定工程造价的基础D．可行性研究的深度影响投资估算的精确度，也影响工程造价的控制效果例题4、在项目建议书阶段，投资估算是按项目建议书中的产品方案、项目建设规模、主要生产工艺、初选建厂地点、配套的辅助和公用设施等估算建设项目所需要的投资额，其对投资估算精度的要求为：误差控制在()左右。A.士30%B.士25%C.士15%D.士10%例题5、项目决策正确与否，直接关系到()，正确决策是合理确定与控制项目投资的前提。A.建设项目工程造价的高低B.项目建设的成败C.项目运行的成败D.投资效果的好坏E.项目决策人的水平第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述四、设计方案的评价、比选与工程造价确定和控制（一）建设项目经济评价的作用及内容建设项目经济评价包括财务评价和经济效果评价。财务评价是在国家现行财税制度和价格体系的前提下，从项目的角度出发，计算项目范围内的财务效益和费用，分析项目的盈利能力和清偿能力，评价项目在财务上的可行性。经济评价是在合理配置社会资源的前提下，从国家经济整体利益的角度出发，计算项目对国民经济的贡献，分析项目的经济效率、效果和对社会的影响，评价项目在宏观经济上的合理性。第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述（二）设计方案评价、比选的原则与内容1．设计方案评价、比选的原则（1）要协调好技术先进性和经济合理性的关系。即在满足设计功能和采用合理先进技术的条件下，尽可能降低投入。（2）除考虑一次性建设投资的比选，还应考虑项目运营过程中的费用比选。即项目寿命周期的总费用比选。（3）要兼顾近期与远期的要求。即应根据国家和地区远景发展规划，适当留有发展余地。第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述2．设计方案评价、比选的内容一般在比选时应以单位或分部分项工程为对象进行对比。第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述（三）设计方案评价、比选的方法整体宏观方面的评价、比选，一般采用投资回收期法、计算费用法、净现值法、净年值法、内部收益率法。局部多方案的评价、比选，除了以上方法，一般采用价值工程或多指标综合评分法。设计阶段，一般属于本身局部方案比选，采用造价额度、运行费用、净现值、净年值法比选，极特殊的、复杂的方案比选采用综合的财务评价方法。第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述造价额度法：选造价低的方案。运行费用法：选运行费用低的方案净现值法：选净现值大的方案102)(-)(-111到从年折现系数，第—第一年折现系数—式中：乙方案净现值甲方案净现值nnIIIMQIBINPIAnnn第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述（四）设计方案评价、比选应注意的问题（1）工期的比较。施工的季节性、工期缩短带来的经济效益等问题要考虑。（2）采用新技术的分析。新技术效益显现较慢，要注意考虑其远期效益。（3）对产品功能的分析评价。当参与对比的方案功能项目和水平不同时，应对其换算使其满足：需要可比、费用消耗可比、价格可比、时间可比。第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述（五）设计方案评价、比选对工程造价控制和确定的影响未确定的方案进行多方案比选，已确定的方案也要进行优化。例题6、在建设项目决策阶段，建设项目多方案整体宏观方面的比选，一般采用的方法有()A.投资回收期法B.计算费用法C.造价额度法D.运行费用法E.净年值法第二节投资估算的编制与审查一、投资估算的概念与作用（一）投资估算的概念投资估算是在投资决策阶段，按照规定的程序、方法和依据，对拟建项目所需总投资及其构成进行的预测和估计的过程。在项目建议书、预可行性研究、可行性研究、方案设计阶段应编制投资估算。第二节投资估算的编制与审查（二）投资估算的作用（1）项目建议书阶段的投资估算是项目主管部门审批项目建议书的依据之一，并对项目的规划、规模起参考作用；（2）项目可行性研究阶段的投资估算，是项目投资决策的重要依据，也是研究、分析、计算项目投资经济效果的重要条件；第二节投资估算的编制与审查（3）项目投资估算是设计阶段造价控制的依据，投资估算一经确定，即成为限额设计的依据；（4）项目投资估算是项目资金筹措及制定建设贷款计划的依据，建设单位可根据批准的项目投资估算额，进行资金筹措和向银行申请贷款；（5）项目投资估算是核算建设项目固定资产投资需要额和编制固定资产投资计划的重要依据；（6）投资估算是建设工程设计招标、优选设计单位和设计方案的重要依据。例题7、项目可行性研究阶段的投资估算，是（）的重要依据。A．主管部门审批项目建议书B．施工企业进行成本核算C．项目投资决策D．编制施工预算例题8、作为设计任务书下达的投资限额是（）。A．投资估算B．设计概算C．工程费用估算D．工程费用概算第二节投资估算的编制与审查二、投资估算的内容和依据（一）编制内容包括建设投资、建设期利息、固定资产投资方向调节税和流动资金估算。第二节投资估算的编制与审查投资估算基本步骤：（1）分别估算各单项工程所需的建安工程费、设备及工器具购置费（2）估算工程建设其他费和基本预备费（3）估算价差预备费（4）估算建设期利息（5）估算流动资金（6）汇总出总投资第二节投资估算的编制与审查（二）编制依据（1）国家、行业和地方政府的有关规定；（2）拟建项目建设方案确定的各项工程建设内容；（3）工程勘察与设计文件，图示计量或有关专业提供的主要工程量和主要设备清单；（4）行业部门、项目所在地工程造价管理机构或行业协会等编制的投资估算指标、概算指标（定额）、工程建设其他费用定额（规定）、综合单价、价格指数和有关造价文件等；第二节投资估算的编制与审查（5）类似工程的各种技术经济指标、参数及其他技术经济资料；（6）工程所在地的同期的工、料、机市场价格，建筑、工艺及设备的市场价格和有关费用等；（7）政府部门发布的价格指数、利率、汇率、税率等参数；（8）与项目相关的工程地质资料、设计文件、图纸等。例题9、投资估算的编制依据主要有()。A.项目涉及的概算指标或定额万有关部门颁布的现行概算定额、概算指标、费用定额等B.工