出口有机蔬菜基地扩建项目可行性分析

樂樂活活（（香香港港））農農業業開開發發有有限限公公司司1湘阴渡出口有机蔬菜基地扩建项目可行性研究郴州市乐活农业开发有限公司二○○八年九月樂樂活活（（香香港港））農農業業開開發發有有限限公公司司2项目负责人：严丹（董事长）编写人员：陈国发（总农艺师）李修忠（高级农艺师）张青中（高级农艺师）刘贵芳（高级农艺师）何小平（农艺师）康晖（助理农艺师）何钱美（高级经济师）谷中文（注册会计师）审核：王锡良（高级农艺师）执笔：廖旅京周名安樂樂活活（（香香港港））農農業業開開發發有有限限公公司司3目录1概论………………………………………………………………..51.1项目提要……………………………………………………….…51.2可行性研究报告编制依据………………………………….…...61.3项目提出的背景…………………………………………….…...61.4承办单位概况…………………………………………………....91.5项目技术依托单位基本情况……………………….……….….172项目区概况及项目实施保证条件…………….……………….…182.1项目区概况……………………………………………………...182.2项目实施保证条件………………………………………….…..243产品市场分析和产品方案设计……………………………….…..253.1无公害/绿色/有机蔬菜定义………………………………….….253.2产品市场预测及前景分析………………………………….…...253.3产品方案设计……………………………………………………263.4营销计划…………………………………………………………264生产技术方案与技术流程………………………………………..274.1土地整理与耕地经营权流转……………………………………274.2有机生产方式转换………………………………………………434.3生猪养殖工艺改良、猪场扩建与沼气工程……………………524.4保护地设施栽培…………………………………………………594.5喷灌系统…………………………………………………………644.6质量检测系统……………………………………………………684.7速冻加工生产线与气调冷藏保鲜系统…………………………714.8食用菌生产………………………………………………………765原材料供应……………………………………………………..796企业组织、劳动定员与培训………………………………………796.1企业组织…………………………………………………………..796.2劳动定员………………………………………………………….806.3人员培训………………………………………………………….817项目实施进度安排…………………………………………………817.1项目前期工作……………………………………………………..817.2项目建设计划进度………………………………………………..818投资估算与资金筹措………………………………………………82樂樂活活（（香香港港））農農業業開開發發有有限限公公司司48.1投资估算…………………………………………………………828.2资金筹措…………………………………………………………839经济评价……………………………………………………………839.1评价依据及基础数据……………………………………………..839.2财务评价…………………………………………………………..839.3不确定性分析……………………………………………………..8510可行性研究的结论与建议………………………………………..8610.1项目可行性研究结论……………………………………………8710.2项目建议…………………………………………………………88附表基本报表1主要经济数据与经济指标表基本报表2项目投资估算表基本报表3现金流量表基本报表4损益表基本报表5资金来源与运用表基本报表6资产负债表辅助报表1固定资产投资估算表辅助报表2流动资金估算表辅助报表3投资计划与资金筹措表辅助报表4总成本费用估算表辅助报表5销售收入、税金及附加估算表辅助报表6固定资产投资还本付息表辅助报表7原料、燃料、动力及工资福利估算表辅助报表8固定资产折旧估算表辅助报表9无形及递延资产摊销费估算表樂樂活活（（香香港港））農農業業開開發發有有限限公公司司51概论1.1项目提要1.1.1项目名称：湘阴渡出口有机蔬菜基地扩建项目。1.1.2项目执行单位及负责人：郴州市乐活农业开发有限公司严丹。1.1.3项目技术依托单位及法人代表：郴州市农业局李志勇。1.1.4项目建设地点：湖南省郴州市永兴县湘阴渡镇。1.1.5项目建设目标：扩建出口有机蔬菜基地1万亩，年产出口有机蔬菜1.75万吨，出栏瘦肉型商品猪1万头，总产值1.25亿元；1.1.6项目总投资与资金筹措：项目总投资10070万元，其中：用于固定资产投资8720万元，用于流动资金1350万元。资金筹措：企业自筹资金5057万元，其中：用于固定资产投资3720万元，用于流动资金1350万元。借款2000万元，其中用于固定资产投资2000万元。申请中央财政支持3000万元，其中用于固定资产投资3000万元。1.1.7项目主要经济评价指标a、财务内部收益率为45.6%；b、财务净现值（Ic=10%）为19415.4万元；c、投资回收期为3.5年（含建设期）；d、投资利润率58%；e、销售额利润率50%；f、以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为35%。1.1.8项目经济、社会与生态效益（意义）a、出口蔬菜主要是通过产品质量的改进，达到占领与扩大邻近的港澳市场而获得可观的经济效益。在蔬菜市场竞争日益激烈的形势下，提高质量是开拓市场的有效途径，开发无公害/绿色/有机蔬菜的显著社会效益在于保证了消费者的身体健康。项目的实施可增强菜农的质量意识、标准意识，蔬菜产品质量显著提高，促进人们的生活质量相应提高。同时，可增加农民就业，提高农民收入，带樂樂活活（（香香港港））農農業業開開發發有有限限公公司司6动二、三产业的发展，繁荣农村经济。b、项目的实施不但可带来显著的经济、社会效益，而且能带来较好的生态效益，生产专供出口的无公害/绿色蔬菜，把对生态环境的破坏降低到最小程度，一方面保护了良好的生态环境，促进农业的可持续发展，同时也保护人类免遭危害，可获得显著的生态效益。有机蔬菜以环保、安全、健康为目标，在蔬菜生长过程中禁止使用人工合成农药、化肥、生长调节剂等一切有害于人类建康的物质一种能有效解决蔬菜产业“后遗症”的最佳途径，已引起社会的广泛重视，有机蔬菜生产的兴起与发展将是今后整个蔬菜产业发展的必由之路。在我国的农产品生产与消费中，蔬菜占有相当大的比重，也是以往农产品出口的主要品种之一，积极争取港澳和国际市场的份额，发展外向型农业，也是农业增效、农民增收的一条重要途径。c、农村劳动力资源丰富，能够适应有机农业对劳动力的大量需求。在生态环境和生产过程控制良好的农村地区，有选择地发展有机食品的生产，有利于缓解目前金融危机导致的农民工失业问题，有利于吸收农村剩余劳动力，提高农民收入，推进农业产业化。因此，尽早采取措施，积极促成乐活公司无公害/绿色蔬菜生产向有机蔬菜的转化，大力加强湘阴渡出口有机蔬菜基地的建设，对提高我国农产品的质量和档次，具有极其重要的现实示范意义和战略进取意义。1.2可行性研究报告编制依据郴州市乐活农业开发有限公司企业法人营业执照。1.3项目提出的背景1.3.1香港是重要的有机蔬菜出口目的地和转口集散地。a、香港一直是祖国大陆非常重要的贸易伙伴。这不仅在于香港本身的消耗能力，而且作为传统的转口贸易港口，香港是一条极其重要的出口通道，可以把大陆的产品转口销往更广阔的国际市场。近年来，香港蔬菜销售数量呈逐年增长之势，每年进口蔬菜70万吨左右，其中从内地进口蔬菜一直保持在55至58万吨，约占市场供应量的80％，其余20％由香港本地产蔬菜和台湾蔬菜占有。台湾蔬菜主要以反季节蔬菜和星级宾馆所用高档菜为主，内地供港蔬菜以应季绿叶菜为主，外国很难在鲜菜和符合香港人传统口味的蔬菜品种与我竞争，内地供港蔬菜在市场上具有很大的优势。无论是进口蔬菜还是香港本地产蔬菜，均由香樂樂活活（（香香港港））農農業業開開發發有有限限公公司司7港渔农署负责管理，制定食物及公共卫生安全管制条例，对蔬菜中的农药残存含量有明确的规定。香港渔农署对进口蔬菜实行三级管理。第一级在进口口岸设有专门机构和人员，对进口蔬菜施行抽检，第二级是在批发市场上进行抽检，第三级是在零售市场上进行抽检。抽检的目的是确定进口蔬菜是否符合世界卫生组织与联合国粮农组织食品法典委员会确定的除害剂残存含量的规定，并根据香港法例第132章《公共卫生及市政条例》对超出可容忍水平的蔬菜作出处理。下图是香港蔬菜统营处和所属的长沙湾蔬菜批发市场b、香港有机蔬菜产销量与日俱增。香港渔农署鼓励本地农民采用现代化的耕作方法，种植新品种和优质的蔬菜，以提高本地作物的竞争力及价值，希望藉此增加本地农民收入。而为了配合本地农业的可持续发展，改善农民生计及迎合市民对优质蔬菜愈来愈大的需求，蔬菜统营处于1992年成立优质蔬菜部，协助本地农民透过菜统处建立的销售网络，将他们生产的优质有机蔬菜，供应给高档买家如各大酒店、酒楼、安老院、超级市场和饭盒供应商等。由菜统处供应的优质有机蔬菜，均经过严格的农药残留检定，再按客户不同的需要，挑选、修剪及包装，每天将新鲜、安全、优质的蔬菜由冷藏货车运送给各客户。优质蔬菜部同时肩负起推广信誉蔬菜和有机蔬菜给市民认识的责任。市民可在全港181个信誉零售商和25个有机蔬菜分销零售点，包括大型超级市场、地下铁店铺，健康食品店和街市菜档购买到信誉及有机蔬菜。下图是香港本地有机农场分布图：樂樂活活（（香香港港））農農業業開開發發有有限限公公司司81.3.2绿色食品与有机蔬菜是今后世界蔬菜产业发展的共同方向随着贸易自由化程度的加深，技术性贸易壁垒将普遍成为各国保护贸易和产业的重要手段。美国食品与药物管理局（FDA）强制实行的HACCP（危害分析关键控制点技术）方案，已被联合国食品法典委员会及许多发达国家认可，美国、日本等国家将对进口蔬菜实施HACCP体系管制。我国内地蔬菜出口目前面临绿色壁垒的严峻挑战。由于蔬菜种植业早期发展只关注数量的增长，忽视对质量和安全的控制，其质量安全水平落后于发达国家，导致出口到发达国家的蔬菜因农药残留和重金属含量超标而遭拒收、扣留，终止合同或停止进口的事件屡屡发生，并呈上升趋势。我国加入世贸组织后，通过关税、配额和外汇限制调节进出口的措施不再采用，而在一些技术性贸易措施方面又缺乏经验，当面对发达国家严格的质量标准、环保标准、植物检验检疫标准、技术法规和认证认可制度等构成的绿色壁垒时，蔬菜出口所面临的压力和承受的影响是巨大的。我们应当建立与国际接轨的蔬菜安全质量和卫生标准体系，参照国际食品法典委员会等国际组织的标准和有关发达国家的标准，结合我国实际在蔬菜生产基地推行“良好农业操作规范”，抓住蔬菜安全卫生问题的关键控制点，规范生产基地农药的管理和使用，确保在生产过程中无农药污染；对农药的购进、领用以及保管实行登记樂樂活活（（香香港港））農農業業開開發發有有限限公公司司9制度，对专职植保员实行技术培训和考核制度。同时，只要善于开发、善于经营，及时提高蔬菜产品的科技含量，确保质量安全，深入推进结构调整和发展产业化，积极跨越绿色壁垒，我国蔬菜出口还是大有潜力的，这需要我们必须按照国际食品卫生标准，大面积地解决蔬菜生产安全问题。1.3.3由拥有农场全部管理权的公司经营有机蔬菜最能保证产品质量。我国蔬菜生产经营还存在产品质量差污染严重，劳动生产率较低、生产经营规模偏小、蔬菜保鲜能力较弱、生产技术水平和经营管理水平落后、市场开发能力不强、信息搜寻手段落后、蔬菜生产经营现代化水平较低等问题。若不能有效地解决这些问题，就有可能削弱我国蔬菜出口劳动力价格较低所带来的成本低廉的优势，影响蔬菜出口的进一步发展。为此，内地蔬菜出口必须进一步解放