华联股份：关于公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告 XXXX-01

1关于北京华联商厦股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告京都天华会计师事务所有限公司2目录关于北京华联商厦股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告北京华联商厦股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项说明3关于北京华联商厦股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告京都天华专字（2011）第0030号北京华联商厦股份有限公司全体股东：我们审核了后附的北京华联商厦股份有限公司（以下简称华联股份公司）管理层编制的《北京华联商厦股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》。一、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供华联股份公司为以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金之目的使用，不得用作其他任何目的。二、管理层的责任华联股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，按照《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》的要求编制《北京华联商厦股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对华联股份公司管理层编制的上述说明独立地提出鉴证结论。四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序，并根据所取得的材料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。4五、鉴证结论我们认为，华联股份公司管理层编制的《北京华联商厦股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》与实际情况相符。京都天华中国注册会计师童登书会计师事务所有限公司中国〃北京中国注册会计师吕中明2011年1月18日5北京华联商厦股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项说明深圳证券交易所：根据贵所印发《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》的规定，现将本公司以自筹资金预先投入募投项目的具体情况说明如下：一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于核准北京华联商厦股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2010】1772号）核准，本公司非公开发行人民币普通股（A股）250,568,200股，每股面值人民币1.00元，每股发行价人民币6.60元。本次发行共募集资金1,653,750,120.00元，保荐人（主承销商）中国民族证券有限责任公司将扣减部分承销费用、保荐费用（合计人民币29,500,000.00元）后的资金净额人民币1,624,250,120.00元分别汇入本公司在盛京银行股份有限公司北京分行营业部开设的0110100102000000950号账户内1,000,000,000.00元、交通银行北京海淀支行开设的110060576018150096145号账户内124,250,120.00元、招商银行北京建国路支行开设的571900087610206号账户内300,000,000.00元、北京银行营业部开设的01090520500120102082320号账户内200,000,000.00元。另扣除律师费、审计费、信息披露费用等其他发行费用6,150,568.20元后，本次募集资金净额为人民币1,618,099,551.80元。上述募集资金到位情况业经京都天华会计师事务所有限公司京都天华验字（2010）第240号验资报告。二、承诺募集资金投资项目情况根据公司2010年第二次临时股东大会审议通过的《非公开发行股份募集资金投资项目可行性研究报告》，本公司募集资金投资项目如下：金额单位：人民币万元项目名称总投资拟投入募集资金建设期股权收购项目收购北京万贸置业有限责任公司60%股权59,200.0059,200.00--自有物业建设和改造项目合肥长江西路店26,000.0020,874.2924个月合肥蒙城路店38,000.0029,709.0833个月西宁花园店3,067.103,067.106个月6租赁物业改造项目西宁创新店3,762.673,762.676个月通州天时名苑店5,082.005,082.006个月南京大厂店6,368.366,368.366个月成都飞大店13,387.6013,387.6012个月沈阳太原街店9,480.009,480.0012个月兰州东方红店10,380.0010,380.0012个月合计174,727.73161,311.10募集资金到位前，本公司可以根据募集资金投入项目的实际情况，以自筹资金先行投入，并在募集资金到位后予以置换。三、自筹资金预先投入募集资金置换项目情况截至2010年12月31日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目实际投资额为97,900,939.02元，具体情况如下：单位：人民币元项目名称自筹资金预先投入的金额自有物业建设和改造项目合肥蒙城路店（注）33,638,337.45租赁物业改造项目西宁创新店11,240,368.06通州天时名苑店5,257,219.40南京大厂店（注）11,976,602.88成都飞大店31,460,944.43兰州东方红店4,327,466.80合计97,900,939.02注：合肥蒙城路店由本公司全资子公司合肥达兴源商业管理有限公司运营管理、南京大厂店由本公司全资子公司南京大厂北京华联购物中心有限公司运营管理，本公司以增资方式投入本次募集资金；在增资前，本公司分别预先投入3,363.83万元、1,197.66万元。北京华联商厦股份有限公司2011年1月18日