技术经济学概论-第4章建设项目可行性研究-1

第4章建设项目可行性研究及基本建设第一节建设项目和基本建设的概念1.项目、投资项目、建设项目项目——只要是投入一定资源的计划、规划或方案，并可以进行分析和评价的独立单位都可以称之为项目。投资项目——拟投入一定资金，执行既定计划，实现投资目标的项目。建设项目——是指具有独立的功能和明确的费用投入及产出的项目，必须通过设计和施工来完成，从而形成项目实体。②有明确的建设目标和任务(如质量,工期,投资目标)③具有建安工程的有形资产,还可有无形资产④过程的一次性和成果的单件性;⑤建设过程必须按建设程序进行。建设项目形成的条件和特点:①“三统一”原则统一设计统一管理统一核算2.基本建设——是指建筑、购置和安装固定资产的活动以及与此相联系的其他工作，是形成新的整体性固定资产的投资经济活动。分类：①按投资用途分：生产性建设和非生产性建设②安项目性质分：新建、改建、扩建、恢复和迁建项目④按投资额构成分：建设安装工程、设备工器具购置和其他基本建设;③按项目规模分：大型、中型、小型建设项目⑤按投资主体分：中央、地方、企业、外商投资的建设项目。第二节项目建设的程序1.建设程序——又称基本建设程序,是指建设项目从设想,选择,评估,决策,设计,施工到竣工验收交付使用整个建设过程中，各项工作必须遵循的先后次序.2.建设程序的阶段和内容：项目建议书阶段可行性研究阶段勘测设计阶段建设准备及实施阶段生产准备竣工验收阶段项目后评价阶段七阶段：十内容:1.项目建议书2.可行性研究报告的编制3.建设地点的选择（厂址的选择）选择厂址的前提条件:①工程地质水文等自然条件；②建设时所需的水电,运输条件；③项目投资后的原材料燃料等条件；④生产人员的生活条件和生产环境。4.编制设计文件——两阶段或三阶段设计5.列入年度计划——是项目贷款和基建拨款的主要依据6.做好建设准备7.组织施工——必须具备开工条件才能开工。8.生产准备——机构设置、人员配备和培训、技术准备、物资准备、外部协作条件等9.竣工验收,交付使用——竣工验收分为单项工程和单位工程的验收工作10.建设项目后评估——一般为项目建成后1～3年第三节项目可行性研究（一）概念——运用多种科学研究的成果，在建设项目投资决策前进行技术经济论证，以保证实现项目最佳经济效益的一种综合经济分析技术。指在项目决策时，通过对项目有关的工程、技术、经济等各方面条件和情况进行调查、研究、分析，对各种可能的建设方案和技术方案进行比较论证，并对项目建成后的经济效益进行预测和评价，以考察项目技术上的先进性和适用性，经济上的盈利性和合理性，建设的可能性和可行性。(FeasibilityStudy,也称为技术经济论证)任务是以市场为前提，以技术为手段，以经济效果为最终目标来研究建设项目在技术上的先进性，经济上的合理性和财务上的盈利能力。可行性研究起自30年代的美国，初次用于对田纳西流域的开发和综合利用的规划，取得明显经济效益。二战后由于大规模经济建设，使这一方法得到很多应用。到60年代，经过一些工业化国家的应用、总结和提高，形成了一套比较完整的理论、工作程序和分析论证的科学方法，得到广泛应用，已成为一门集自然科学、经济科学、管理科学为一体的综合性学科。联合国工业发展组织（UNIDO）1978年《工业可行性研究手册》1980年《工业项目评价手册》1981年国务院第30号文件把可行性研究作为建设前期工作中一个重要技术经济论证阶段，纳入基本建设程序，作为编制和审批项目任务书的基础和依据。1983年国家计委下达了《关于建设项目进行可行性研究的试行管理办法》：可行性研究是建设前期工作的重要内容，是基本建设程序中的组成部分，它的任务是根据国民经济长期规划和地区规划、行业规划的要求，对建设项目在技术和经济上是否合理和可行，进行全面分析论证，作多方案比较，给出评价，为编制和审批设计任务书提供可靠的依据。进一步明确了可行性研究的编制程序、内容和评审方法。以后计委、建委、经委、人民银行也先后下达文件，给了可行性研究在建设项目中的一个法定的地位。1987年计委又颁发了《关于建设项目经济评价工作的暂行规定》，《建设项目经济评价方法》，《建设项目经济评价参数》等重要文件，使我国的可行性研究及经济评价工作走上了规范化、科学化的道路。（二）可行性研究的对象可行性研究的对象是很广泛的，一般包括新建、改建、扩建的工业项目；科研项目；地区开发；技术措施的应用与技术政策的制定等。（三）可行性研究的作用1.作为项目投资决策的依据；2.作为向银行申请贷款的依据；3.作为向有关部门、企业签订合同的依据；4.作为初步设计、施工准备的依据；5.作为申请建设施工的依据；6.作为项目企业组织管理工作的依据；7.作为编制项目实施计划的依据；8.为项目建设提供基础资料数据（四）可行性研究的阶段划分一个工程项目从设想、施工到建成投产的全过程分为三个时期。国际上可行性研究阶段的划分：阶段名称投资误差范围研究所需时间研究费用占总投资额的比重1机会研究±30％1~2个月0.2％～1％2初步可行性研究±20%4个月左右0.25％～1.25％3可行性研究±10%6个月以上1％～3％可行性研究一般可分为四个阶段：机会研究阶段、初步可行性研究阶段、详细可行性研究阶段和评价与决策阶段，各个研究阶段的目的、任务、内容、费用估算精度及研究所需时间各不相同。可行性研究是投资前期的最重要内容，其主要工作是对建设项目进行可行性研究和筹措资金，它是后两个时期的前提和基础。1.投资机会研究考虑投资目标，鉴别投资机会。比较粗略，不能直接用于决策。要求：对投资额的估算±30％，时间1～3月；花费占总投资的0.2～1.0％内容：地区情况，工业政策，资源条件，劳动力状况，社会条件，地理环境，国内外市场情况及项目的社会影响。机会研究要解决两个方面的问题，一是社会是否需要，二是有没有可以开展的基本条件。2.初步可行性研究任务：对机会研究的投资建议具体化为多个比选方案，并进行初步评价，筛选方案，确定项目的初步可行性。内容：市场、原材料及投入、厂址、经济规模及主要设备选型。要求：投资及成本估算±20％，时间3～5月，花费占0.25％～1.25％3.详细可行性研究可称最终可行性研究任务：对工程项目进行深入技术经济分析，重点是对项目进行财务评价和国民经济评价。选择出最优（或满意）方案，并提出研究结论，为正确进行投资决策提供依据。要求：投资估算精度±10％，时间几个月至2年;花费0.5～3％详细可行性研究不是最终目的，而是实现建设项目决策科学化、民主化，减少和避免投资决策失误，提高建设项目经济效益的一种手段。因此，投资决策者或主管部门的最终决策结果，不一定与详细可行性研究的评价结论完全一致。4.评价和投资决策由投资决策部门组织或授权专业银行、工程咨询公司，代表国家对上报的项目可行性研究报告进行全面审核和再评价。任务：审核、分析、判断可行性研究报告的可靠性和真实性，提出项目评估（价）报告，为决策者提供最后决策依据。内容：项目的必要性评价，可能性评价，技术评价，经济评价，综合评价，并编写评价报告。要求：投资及成本估算精度±10％，时间1～3个月，从全局利益出发，客观、公正、可靠。可行性研究报告的审批小型项目由各主管部门，省、市级专业公司;大型项目由省级报国家主管部门审批;特殊项目由国务院审批只有可行性研究报告审批之后，才能做项目的设计任务书。（五）可行性研究报告的结构与内容：报告第1部分：总论项目背景；投资必要性及意义；可行性研究工作的依据；范围和要求；可行性研究的总概况,结论及建议主要说明：项目提出的历史背景，投资的必要性和经济意义；可行性研究的依据、范围以及研究概况和结论；改扩建项目还应说明企业的现状。报告第2部分：需求预测和拟建规模市场需求预测；现有工厂生产能力估计；销售预测及价格分析；拟建项目的规模；产品方案；发展方向主要包括分析和预测：国内外市场需求状况，国内现有生产能力的估计及产品供求平衡分析；产品价格、竞争能力，以及进入国际市场前景的预测和分析；项目建设规模、产品方案、发展方向等方面的技术经济分析与论证。报告第3部分：资源、原材料、燃料及公用设施情况资源储量、品位、成分及开采利用条件（1）资源可利用量（2）资源品质情况（3）资源赋存条件（4）资源开发价值原料种类、数量、质量及来源供应可能性；所需（水电气）和公用设施状况；外部协作条件主要包括：涉及到的有关资源的储量、品位、成份以及开采利用条件的分析和论证。原材料燃料供应（1）主要原材料供应方案（2）燃料供应方案总图运输与公用辅助工程（l）总图布置方案（2）场内外运输方案（3）公用工程与辅助工程方案（4）技术改造项目现有公用辅助设施利用情况报告第4部分：建厂条件和厂址方案地理位置、气象、水文、地址、地形、社会经济状况；交通现状及发展趋势；厂区总体方案、建设条件、地价、拆迁等场址选择（1）场址现状（2）场址方案比选（3）推荐的场址方案（4）技术改造项目现有场址的利用情况报告第5部分：技术设计方案项目构成、技术来源；生产方法、主要工艺设备选型方案；全厂布置方案的初步选择，土木工程量估算技术方案、设备方案和工程方案（1）技术方案选择（2）主要设备方案选择（3）工程方案选择（4）技术改造项目改造前后的比较报告第6部分：环境保护三废成分及处理节能措施（1）节能措施（2）能耗指标分析节水措施（1）节水措施（2）水耗指标分析环境影响评价（1）环境条件调查（2）影响环境因素分析（3）环境保护措施报告第7部分：企业组织、劳动定员、人员培训机构设置方案；人员素质要求；招聘计划；培训规划及费用估算组织机构与人力资源配置(1)组织机构设置及其适应性分析(2)人力资源配置(3)员工培训报告第8部分：项目实施计划招标方案；时间进度及工期；网络计划图；监理制度项目实施进度(1)建设工期(2)实施进度安排(3)技术改造项目建设与生产的衔接报告第９、１０部分：投资估算；资金筹措方式；财务评价；国民经济评价结论和建议投资估算(1)建设投资估算(2)流动资金估算(3)投资估算表融资方案(1)融资组织形式(2)资本金筹措(3)债务资金筹措(4)融资方案分析财务评价(1)财务评价基础数据与参数选取(2)销售收人与成本费用估算(3)财务评价报表(4)盈利能力分析(5)偿债能力分析(6)不确定性分析(7)财务评价结论国民经济评价(1)影子价格及评价参数选取(2)效益费用范围与数值调整(3)国民经济评价报表(4)国民经济评价指标(5)国民经济评价结论社会评价(1)项目对社会影响分析(2)项目与所在地互适性分析(3)社会风险分析(4)社会评价结论风险分析(1)项目主要风险识别(2)风险程度分析(3)防范风险对策研究结论与建议(1)准荐方案总体描述(2)推荐方案优缺点描述(3)主要对比方案(4)结论与建议可行性研究的内容(归纳）1.总论2.需求预测和拟建规模3.资源、原材料、燃料及公用设施情况4.建厂条件和厂址方案5.技术设计方案6.环境保护7.企业组织、劳动定员、人员培训8.项目实施计划9.投资估算和资金筹措10.项目经济评价技术设计方案经济分析预测（六）可行性研究的结论可以是推荐一个最佳方案；也可以提出几个可行方案并阐述其利弊，由投资者决策；也可以是“不可行”的方案，并提出改进意见和建议。（七）可行性研究的程序项目的可行性研究，一般由项目业主根据工程需要，委托有资格的设计院或咨询公司进行可行性研究，编制可行性研究报告。（1）委托与签订合同项目的可行性研究，可以由项目主管部门直接给工程设计单位直接下达任务进行，也可以由项目业主自行委托有资格的工程设计单位承担。项目业主和受委托单位签订的合同中一般应包括：进行该项目可行性研究工作的依据，研究的范围和内容，研究工作的进度和质量，研究费用的支付方法，合同双方的责任，协作方式和关于违约处理的方法等主要内容。（2）组织人员和制定计划受委托单位接受委托后，应根据工作内容组织项目小组，并确定项目负责人和各专业负责人。项目组根据任务要求，研究和制定工作计划和安排实施进度。在安