第三章建设项目投资控制

第三章建设项目投资控制1投资控制的含义和目的2设计阶段投资控制的意义和技术方法3建设项目投资规划1建设项目投资控制的含义和目的1.1建设项目投资控制的含义和目的1.2建设项目投资控制的含义1.3建设项目投资控制的原理1.4建设项目投资控制的任务1.1建设项目投资费用(1)建设项目投资费用的含义站在投资者或项目开发者的角度，建设一个工程项目总共要花多少钱，是必须首先考虑的事情。建设项目投资一般是由建设投资和流动资产投资两部分组成。建设投资，又称固定资产投资或工程造价，是从建设项目确定建设意向直至建成竣工验收为止的整个建设期间所支出的总费用。流动资产投资是指为维持项目生产经营而占用的全部周转资金，包括生产经营期用来购买原料、半成品、燃料和动力，支付工人工资等，待产品销售后才能回收这笔资金。(2)建设投资构成1.1建设项目投资费用建设项目投资工程费用工程建设其他费用建筑安装工程费用设备工器具购置费直接费间接费利润税金工器具购置费土地使用费与项目建设有关的费用与生产经营有关的费用财务费用预备费设备购置费(3)影响投资计划值的因素影响投资计划值的因素时间影响因素：因价格随时间变化地点影响因素：线路走向，地形地貌招标方式影响发包方式影响:如平行发包、施工总包，总承包项目规模影响事先预测应有充分依据，应注意：可靠性事后发生1.1建设项目投资费用1.2建设项目投资控制的含义项目全寿命周期时间有建设意图项目决策阶段编制项目建议书编制可行性研究报告项目评估项目立项项目实施阶段设计准备阶段编制设计任务书设计阶段方案设计扩初设计施工图设计施工施工阶段动用前准备阶段保修期项目正式动用项目使用阶段项目拆除开发管理(DM)物业管理(FM)项目管理(PM)全寿命管理(LCM)(1)工程项目建设程序1.2建设项目投资控制的含义项目建议书可行性研究报告设计准备工程设计生产、使用竣工验收生产/使用准备工程施工可行性研究设计概算施工图预算承包合同价格工程决算竣工决算后评估投资规划建设程序和各阶段投资费用的确定1.2建设项目投资控制的含义(2)建设项目投资控制的含义建设项目投资控制是指以建设项目为对象，为在投资计划值内实现项目目标而对该项目建设中的投资进行的规划和控制管理。目的：是在建设项目的实施阶段，通过投资规划与动态控制，将实际发生的投资额控制在投资的计划值之内，以使建设项目投资目标尽可能实现。思考：投资控制是否追求投资额越小越好？投资控制的目标是充分利用有限资源，使工程项目的建设获得最佳效益与增值。项目建设成本和运营成本的关系(假定:项目运营期为30年)办公楼运行费42%39%投资利息19%办公楼的建设成本19%39%42%12.052.21项目管理的增值1.2建设项目投资控制的含义1.2建设项目投资控制的含义增值工程建设增值工程使用（运行）增值提高工程质量投资（成本）控制进度控制确保工程建设安全有利于环保有利于节能满足最终用户的使用功能确保工程使用安全有利于降低工程运营成本有利于工程维护1.2建设项目投资控制的含义(3)投资的规划建设项目投资控制主要由两个并行，各有侧重又相互联系的工作过程组成，即建设项目投资的规划过程与建设项目投资的控制过程。在建设前期，以投资的规划为主；在建设项目实施的中后期，投资控制占主导地位。投资的规划主要就是指确定计算建设项目的投资费用目标值，以及制定建设项目实施期间投资控制工作方案的工程管理活动，包括进行投资目标论证分析、投资目标分解、制定投资控制工作流程、投资目标险分析、制定投资控制工作制度等一系列控制工作和措施。1.2建设项目投资控制的含义设计施工CostmanagementCostplanningCostcontrol二项工作组成相互交叉各有侧重1.2建设项目投资控制的含义在建设项目管理各阶段,投资规划的主要工作内容有:在设计准备阶段，通过对投资项目的风险分析、项目功能与使用要求的设计分析和确定，编制建设项目的投资规划，用以指导设计阶段的设计工作以及相应的投资控制工作。在工程设计阶段，以投资规划控制方案设计阶段和初步设计阶段的设计工作，编制设计概算。在工程施工阶段，以投资规划、施工图预算和工程承包合同价格等控制工程施工阶段的工作，编制资金使用计划，以作为施工过程中进行工程结算和工程价款支付的计划目标。1.2建设项目投资控制的含义(4)投资的控制在设计准备阶段，根据拟建工程项目的功能要求和使用要求，做出项目定义，包括项目投资定义。在工程设计阶段，运用价值工程和限额设计方法等，以投资规划和批准的投资估算为目标值控制初步设计；以投资规划和批准的设计概算为控制目标控制施工图设计。在工程施工招标阶段，以批准的设计文件为依据，结合工程条件，选择合理的合同计价方式，确定工程承包合同价格。在工程施工阶段，以施工图预算和工程承包合同价格等为控制目标，通过工程计量、工程变更控制和工程索赔管理等方法，按照承包方实际完成的工程量，严格确定施工阶段实际发生的工程费用。在工程竣工验收阶段，全面汇集在工程项目建设过程中实际花费的全部费用，编制竣工决算。在工程保修阶段，根据工程承包合同，协助处理项目使用期间出现的各种质量问题,选择相关的处理方案和方式,合理确定工程保修费用。1.2建设项目投资控制的含义投资框算投资估算概算(修正概算)施工图预算标底投标价合同价结算竣工决算投资规划设计准备阶段设计阶段施工阶段动用前准备阶段保修期时间有建设意图项目立项项目正式动用-30%30%25%-25%-15%15%10%-10%-5%5%项目决策阶段偏差比较计划值与实际值测量器工程进展收集实际数据采取控制措施调节器YesNo实际值干扰人力物力财力每两周或每月1.3建设项目投资控制的原理（1）动态控制1.3建设项目投资控制的原理(2)分阶段设置投资控制目标项目建议书可行性研究初步设计技术设计施工图设计工程招标工程施工竣工验收投资规划/估算设计概算修正概算施工图预算工程合同价格工程结算工程决算控制控制控制控制控制控制1.3建设项目投资控制的原理(3)注重积极能动的主动控制预先分析目标偏离的可能性，拟定并采取各项预防性措施，以使计划的目标得以实现。主动控制是事前控制、前馈控制、开环控制，也是一种面向未来的控制。转换输入纠偏措施前反馈采集信息——主动控制与被动控制目标偏离纠偏措施再偏离再纠偏……发生偏离后分析原因决策采取纠偏措施被动控制首先估计目标偏离的可能性决策：采取预防措施主动控制1.3建设项目投资控制的原理理论轨迹实际轨迹纠偏纠偏目标控制原理（4）采取多种有效控制措施设计准备阶段1设计阶段2招标发包阶段3施工阶段4组织措施A合同措施B技术措施C经济措施D组织措施A合同措施B技术措施C经济措施D组织措施A合同措施B技术措施C经济措施D组织措施A合同措施B技术措施C经济措施DA-1B-1C-1D-1投资控制A-1B-1C-1D-1A-1B-1C-1D-1A-1B-1C-1D-11.3建设项目投资控制的原理施工招标、发包阶段——组织措施A-31编制招标、评标、发包阶段投资控制详细工作流程图2在项目管理班子中落实从投资控制角度参加招标工作、评标工作、合同谈判工作的人员、具体任务及管理职能分工参加招标文件编制/审核参加标底编制/审核评标准备合同条件审核，参加合同谈判......1.3建设项目投资控制的原理施工招标、发包阶段——经济措施B-31审核招标文件中与投资有关的内容——工程量清单——......2作评标准备/参于评标1.3建设项目投资控制的原理施工招标、发包阶段——技术措施C-3对各投标文件中的主要施工技术方案作必要的技术经济比较论证。1.3建设项目投资控制的原理施工招标、发包阶段——合同措施D-3参于合同谈判，把握住——合同价计算——合同价调整——付款方式等合同条款的内容1.3建设项目投资控制的原理合同作用之一合同确定了工程实施和管理的主要目标，规定了工程实施的“计划状态”。合同质量工期造价合同的管理目标合同作用之一调节双方责权利关系，规范双方行为。双方责权利关系平衡点风险风险业主承包商合同双方责权利关系的平衡合同作用之二1.3建设项目投资控制的原理合同作用之三风险事件发生后，由原定“合同状态”下的平衡建立新的平衡。合同条件工程范围合同价格（报价，工程预算）实施方案工程环境工程“合同状态”1.3建设项目投资控制的原理（5）立足于全寿命周期的投资控制英国皇家工程院最近进行的一项研究表明，建筑物生命周期内费用比率一般为1:5:200。其中：1指建筑物的建设成本；5指建筑物在20年内的运营、维护费用；200指在建筑物内工作的人员20年内发生的费用。1.3建设项目投资控制的原理1.3建设项目投资控制的原理全寿命周期项目管理施工阶段工程建设监理项目建设的全过程管理项目管理决策阶段项目前期策划与管理设计阶段项目全寿命管理使用阶段设施管理1.3建设项目投资控制的原理一次性建设成本运营及维护成本过分强调建设成本，忽视运营和维护成本一次性建设成本与运营及维护成本平衡的实现考虑到一次性建设成本与运营维护成本的平衡运营及维护成本一次性建设成本全生命周期造价管理模式全过程造价管理模式全过程管理与全生命周期管理（6）项目投资的全团队控制“投资”：从“对立”到“共赢”的飞跃1.3建设项目投资控制的原理1.3建设项目投资控制的原理——传统理论对投资的误解投资越少越好“最低价中标”就是很好的例证1.3建设项目投资控制的原理“投资越少越好”观念所带来的问题（一）大量施工企业破产质量低下暗中索赔偷工减料农民工问题最低价中标业主施工企业社会行业停滞不前业主间接成本上升社会成本大大增加“最低价中标”带来部分问题的分解示意图……1.3建设项目投资控制的原理业主设计方有限的设计费大量垃圾建筑“投资越少越好”观念所带来的问题（二）1.3建设项目投资控制的原理以上问题的共同特征：实质上是“俱伤”表面上是业主“单赢”V.S.V.S.表面上：业主的直接成本是降低了实质上：业主的间接成本大大上升，甚至远远超过直接成本，同时社会成本也大大上升，阻碍行业发展，影响社会和谐。1.3建设项目投资控制的原理由此看来，投资并非越少越好，当然更不是越高越好，应该存在一个合理区间，在这个投资区间里能够实现项目参与方的“共赢”，使资源得到最优化的配置。项目参与方的共赢——对投资的重新认识1.3建设项目投资控制的原理项目参与方共赢的投资区间传统模式业主—承包商/设计各方利益关系图投资共赢业主单赢承包商/设计单赢共赢模式承包商/设计方利益曲线业主利益曲线共赢区间表面上业主“单赢”实际上两败俱伤容易滋生腐败，造成社会资源浪费杜绝！1.3建设项目投资控制的原理考虑全寿命周期的共赢区间传统模式业主—承包商/设计各方利益关系图投资共赢业主单赢承包商/设计单赢共赢模式承包商/设计方利益曲线业主利益曲线共赢区间表面上业主“单赢”实际上两败俱伤容易滋生腐败，造成社会资源浪费。杜绝！1.3建设项目投资控制的原理(7)项目的可持续发展与绿色建筑——管理目标的扩展ABCABCEDFABCEDFXYZ经济范畴A——质量B——工期C——造价环境范畴D——资源E——环境F——生态人文范畴X——发展经济的制约条件Y——全球环境质量Z——社会公正可持续发展的项目管理目标1.3建设项目投资控制的原理投资控制要点项目实际投资不超过项目计划投资应十分重视项目前期（设计开始前）和设计阶段的投资控制工作以动态控制原理为指导进行投资计划值与实际值的比较可采取组织、技术、经济、合同措施有必要进行计算机辅助投资控制在工程项目的建设过程中，各阶段均有投资的规划与投资的控制等工作，但不同阶段投资控制的工作内容与侧重点各不相同。（1）设计准备阶段的主要任务在建设项目的设计准备阶段，投资控制主要任务是按项目的构思和要求编制投资规划，深化投资估算，进行投资目标的分析、论证和分解，以作为建设项目实施阶段投资控制的重要依据。（2）设计阶段的主要任务在建设项目的设计阶段，投资控制的主要任务和工作是按批准的建设范围、规模和主要技术标准，对设计方案、工程措施、工程数量和投资进一步优化和深化设计