第5章-电子支付与结算 [自动保存的]

第5章电子支付与结算本章提要：本章重点介绍电子支付与结算，首先要理解电子支付的概念及特征，熟悉电子支付的形式及安全标准，重点掌握电子支付的流程及当事人之间的法律关系。然后要了解电子票据，特别要注意掌握电子票据的法律问题。另外，熟悉电子资金划拨当事人及其权利义务，更要掌握电子资金划拨过程中的法律问题。要重点掌握电子支付中的法律责任问题。电子支付概述5.1电子票据5.2电子货币与网上银行的法律规范5.3电子支付(电子资金划拨)中的法律问题5.4电子支付中的法律责任问题5.5本章小结5.6本章案例5.75.1电子支付概述完善的电子商务活动应该利用因特网进行全部的贸易活动，也就是商家和客户从洽谈、订货、在线收付款项、开据电子发票，甚至电子报税等环节全部通过因特网实现。所以，在线支付或电子支付是完整的电子支付中必不可少的一环。事实上，电子支付可以说是电子商务活动中最核心、最关键的环节，也是电子商务得以进行的基本条件。5.1.1电子支付的概念及特征1．电子支付的概念电子支付，指的是电子交易的当事人，包括消费者、商家和金融机构，使用安全电子支付手段通过网络进行的货币支付或资金流转。2．电子支付的特征项目电子支付传统支付信息的传输款项支付数字流转数字化的方式物理实体流转（现金、票据、银行的汇兑）工作环境开放的系统平台（即因特网）较为封闭的系统通信手段Internet、Extranet等传统的通信媒介效率方便、快捷、高效成本费用较低当事人涉及多方当事人5.1.2电子支付的形式及安全标准1．电子支付的形式电子支付是一种采用先进的技术，通过数字流转换来完成信息传输，通过数字化的方式进行款项支付的方式。（1）传统支付方式①现金②票据③信用卡(2)电子支付方式（2）电子支付方式传统支付特点现金匿名、方便灵活、当场结清票据不涉及大量现金、交易异时异地（易伪造、丢失、有风险）信用卡高校敏捷、灵活方便（遗失后比较不便）电子支付特点电子货币匿名、方便灵活、当场结清、成本高、风险高电子票据电子支票和电子资金划拨。事务处理费用地、银行参与。电子信用卡账号直接传输、专用账号、专用协议2．电子支付的安全标准电子商务的实施需要有一个安全、可靠的网络环境。电子支付安全标准就是为满足电子支付的安全性要求而开发出的集加密技术、数字签名和信息摘要技术、安全认证技术于一体的安全技术措施或者安全技术协议。目前国际上常用的两种电子支付的安全交易标准是SSL和SET安全协议。5.1.3电子支付的流程及当事人的法律关系1．电子支付的流程使用不同的电子支付工具与技术进行电子支付的流程有所不同2．电子支付当事人及其法律关系（1）电子支付当事人（2）当事人之间的法律关系①电子支付中银行与客户的法律关系委托合同关系②银行之间的法律关系相互关联的合同关系约束③银行与数据网络服务提供商之间的法律关系合同关系④客户之间的法律关系债权债务关系5.2电子票据现行的票据法是基于纸面形式而制定的。随着电子商务手段的普遍推广，纸面票据的使用范围将变得越来越小；相反，电子票据等金融手段将应运而生。电子票据的产生将使纸面票据及与其紧密相关的票据法发生巨大的，甚至是脱胎换骨的变化。5.2.1电子票据概述1．电子票据的内涵电子票据是兼具传统纸质票据和电子交易两者于一体的一种支付工具。从广义上讲，电子票据包括两种：一是传统票据的电子化，即以网络和计算机为依托，通过电子信息取代传统的纸面凭证来进行资金流转的电子信息传递；二是用电子信息完全取代传统票据，信息传递的过程也就是资金流动的过程。从狭义上讲，电子票据与传统纸质票据的本质是相同的，即都为一种资金传递的无条件支付的命令。2．电子票据的流通过程电子票据与传统票据不同，它对网络技术的依赖性较强，只有依靠网络技术才能流通自如。填单传输清算3．电子票据与传统票据的区别电子票据与传统票据除了存在形式、交付方式不同外，还有其他区别。（1）主体及其权利载体不同（2）流通范围不同（3）形式要件不同（4）效率和成本不同（5）风险防控能力不同（6）受监管程度不同4．电子支票（1）电子支票的概念电子支票（ElectronicCheck）利用数字化手段，用数字化信息彻底取代了纸质支票。关键技术：图像处理技术和条形码技术。电子支票是网络银行常用的一种电子支付工具。（2）电子支票的支付过程电子支票的支付是在与商户及银行相连的网络上以密码方式传递的，多数使用公用关键字加密签名或个人身份识别码（PIN）代替手写签名。电子支票支付发展的主要方向是今后将逐步过渡到因特网上进行传输。电子资金转账和网上银行的服务方式。5.2.2电子票据的法律问题1．电子票据给现行法律带来的挑战（1）电子票据交易给《票据法》带来的新问题（2）电子票据交易涉及的税法问题（3）电子票据的网络犯罪给刑法带来的挑战（4）电子票据给合同法带来的影响（5）电子票据给金融监管带来的冲击2．电子票据的立法模式选择面对网络技术的应用对传统法律制度提出的挑战，在电子票据的立法模式上，有三种不同的观点。一是通过对原有《票据法》中的概念进行扩张解释，使其适应网络技术的发展；二是在原有《票据法》的基础上设立专章对电子票据进行立法；三是制定单行法规。这三种立法模式各有其合理的地方。3．电子支票的法律问题“电子支票”是客户向收款人签发的数字化支付指令，它通过互联网或无线接入设备来完成传统纸质支票的所有功能。电子支票实质为数字化信息，从签发出票到最终清算完成的整个过程均为无纸化操作，其载体为智能卡，利用密钥进行的电子签名，与基于纸质支票的电子提示支票有显著区别。（1）21世纪支票法（2）21世纪支票法的法律地位5.3电子货币与网上银行的法律规范问题5.3.1电子货币的法律问题1．电子货币的法律性质目前，关于电子货币是否具有传统货币的法律特征的讨论较多。有学者认为，电子货币仍然具备传统货币应有的基本职能，能够成为电子商务活动的价值尺度、交换媒介和价值储存手段，它与传统货币没有什么本质上的区别；但也有学者有不同的看法。一般来说，电子货币的法律定性需要从下述两方面考虑。（1）根据电子货币在货币理论和结算理论上的定位（2）根据传统货币的定义进行定性2．电子货币的发行（1）发行的主体机构”。较为流行的观点是，电子货币只是一种“储值”或者“预付”产品，即将用户所能支配的资金或货币币值存储于其持有的某种电子设备上，如智能卡、电子钱包、电子现金等。因此，从技术上而言，可能成为电子货币发行主体的有“银行、非银行金融机构和非金融机构美国的MarkTwain银行是美国第一家提供电子货币业务的银行,早在1996年4月就获得了一万个电子货币客户。（2）发行的管理由于电子货币在相当程度上有着类似于现金的特征，其发行无疑将减少中央银行货币的发行量，影响中央银行发行货币的特权。对于无国界的电子商务应用而言，电子货币还在税收、法律、外汇汇率、货币供应和金融危机等方面存在大量潜在的问题。为此，必须制定严格的电子货币的发行管理制度，保证电子货币的正常运作。（3）发行人的义务在开发、发行电子货币之前要对技术、安全性、业务前景等进行可行性论证和成本与收益的比较分析;在电子货币发行方案中考虑防范例如洗钱等犯罪活动，采取适当的操作程序，有效地控制操作风险。应急措施和业务恢复计划对电子货币的发行人来说十分必要，以便在不利情况发生时仍然能够提供产品和服务。潜在的伪币和欺诈行为会给电子货币发行机构和其他参与者带来巨大的金融风险，采取高度安全措施关系到各方的利益，发行人必须在技术、组织和处理过程方面具备足够的安全性，以防止各种伪造和盗窃活动。为减少、限制伪币和欺诈风险的发生，电子货币发行人应具备监控和赎回电子货币余额能力，保证其系统能够采取以下措施：交易明细记录、影子余额记录、交易限额规定、交易行为分析。对电子货币系统进行非法攻击或者未经授权的侵入是威胁电子货币系统安全的一个主要问题电子货币的发行人必须向国家中央银行汇报货币政策要求的相关信息。3．电子货币的监管制度（1）监管框架的构建电子货币对现行的金融监管制度会产生直接或者间接的影响。为维护金融体系的稳定和安全，防止损害消费者利益的行为的发生，政府的适度监管是必要的。（2）监管职能的调整在电子支付普及的时代，中央银行的金融监管职能应该进行较大调整，适时地将监管重点转移到对电子货币发行资格的认定、流通规则的制定、系统风险的控制和消费者保护等方面来。（3）支付系统风险的种类及管理与控制电子货币支付系统在整个运作过程中主要包含两大风险。①系统风险。②非系统风险。国家层、行业层、企业层（4）洗钱的防范电子货币在空间领域上的突破将促进经济的发展，但也带来了金融管理上的困难。主要表现在如下两个方面：①电子货币可以很容易地进行远距离转移。②电子货币具有很强的匿名性。5.3.2网上银行的法律问题1．网上银行的监管问题2001年6月，中国人民银行制定并颁布了《网上银行业务管理暂行办法》（以下简称《办法》），为中国网上银行业务的发展提供了基本的管理依据。2．网上银行业务开办条件（1）一般性条件银行业金融机构开办电子银行业务，应由其总行统一向中国银监会申请。（2）互联网业务3．网上银行的支付服务问题网上银行的支付服务问题主要表现在以下两个方面。（1）网上银行的支付服务的特殊问题（2）网上银行支付服务的营业时间的问题4．网上银行经营风险的防范问题（1）开户审查和签约。（2）建立身份认证制度。（3）建立安全内部运作和管理规章。（4）服务合同。（5）建立纠纷解决机制。（6）密切关注国际上最新法律法规。5．网上银行支付的安全控制20050609中国人民银行公布了《电子支付指引（征求意见稿）》，对网上银行支付的安全控制从银行及银行和转发人两方面进行了规定。其主要内容如下所述。（1）银行和转发人方面的安全控制（2）银行方面的的安全控制5.4电子支付（电子资金划拨）中的法律问题5.4.1国内外关于电子支付的立法问题1．国外电子支付立法国际上关于电子支付的立法模式有两种。一种是以大陆法系国家，如法国、德国、日本等为代表的“一般法律调整”，即不就电子支付专门或间接立法，而是适用一般的法律，或以合同或惯例对之进行调整。另一种是以美国为代表的“专门立法调整”或直接立法，如美国的《统一商法典》4A编就是专门的电子支付法。2．我国电子支付立法1999年1月26日，中国人民银行颁布了《银行卡业务管理办法》，对银行信用卡、借记卡等作出规范。2005年6月9日根据《中华人民共和国电子签名法》、《支付结算办法》等法规制度，中国人民银行公布《电子支付指引（征求意见稿）》。5.4.2电子资金划拨当事人及其权利义务1．电子资金划拨的概念随着计算机在银行中的应用，银行在一定程度上已能将现钞、票据等实物表示的资金转变成由计算机中存储的数据表示的资金；将现金流动、票据流动转变成计算机网络中的数据流动。这种以数据形式存储在计算机中并能通过计算机网络而使用的资金被形象地称为电子货币，其赖以生存的银行计算机网络系统被称为电子资金划拨系统。零售商店的电子销售安排、银行的自动提款交易、银行客户通过银行电子设施进行的直接存款或提款等，均为“电子资金划拨”或称“资金电子转移（ElectronicFundTransfer）”。电子资金划拨根据服务对象的不同与支付金额的大小分为大额电子资金划拨和小额电子资金划拨。大额电子资金划拨服务于银行及银行客户，划拨资金额度大、数量多，在电子划拨中处于主要地位；小额电子资金划拨服务于广大消费者个人，额度小。2．电子资金划拨当事人及其权利和义务（1）电子资金划拨的当事人（2）指令人的权利与义务①指令人的权利②指令人的义务（3）接受银行的权利和义务①接受银行的权利②接受银行的义务（4）收款人的权利义务收款人具有特别的法律地位。5.4.3电子资金划拨过程中的法律问题1．电子资金划拨的无因性2．支付指令的要件及认证3．电子资金划拨的完成4．电子资金划拨中的法律责任（1）假冒指令的责任（2）支付指令不当执行的责任（3）支付指令有错误时的责任5.5电子支付中的法律责任问题5.5.1电子支付中的民事责