2015经济法习题：第一单元公司法律制度 (2)

1第一单元公司法律制度一、经典试题【案例5】（2010年综合题）A股份有限公司（以下简称A公司）于2001年发起设立，2006年在上海证券交易所上市，注册资本为1亿元人民币。截至2008年底，A公司资产总额为2亿元人民币。（1）2008年2月1日，A公司董事长黄某主持与某世界知名企业谈判W合作项目。3月17日，双方签订合作协议。当晚黄某建议其亲属陈某买入本公司股票。3月19日，A公司就该重大事项向中国证监会和上海证券交易所报告，并在《中国证券报》上予以公告。此后，A公司股票持续上涨。3月28日，黄某将其持有的A公司股票全部出售，获利50万元。（2）2008年4月，A公司为筹集W合作项目资金，向B银行借款3000万元，期限为2年。双方为此签订了抵押合同。抵押合同规定：A公司以其拥有的价值3000万元的生产设备为其借款提供担保：若A公司到期不能偿还借款，该生产设备归B银行所有。该抵押未办理登记。（3）2009年1月，A公司召开股东大会。出席该次股东大会的股东所持的股份占A公司股份总数的40％，另有持有10％股份的股东书面委托代理人出席了会议。该次股东大会对所议事项的决议形成了会议记录。其中部分通过事项的表决情况如下：①在审议公司为筹集W合作项目所需资金，董事会提出的向原股东配售5000万元的配股方案时，持有10％股份的股东在表决时弃权；持有9％股份的股东在表决时投了反对票；持有10％股份的代理人在表决时根据授权投了赞成票；其余持有21％股份的股东在表决时均投了赞成票。②在审议公司2009年为购买W合作项目所需要的重要生产设备，计划投资7000万元的事项时，持有15％股份的股东在表决时投了反对票；持有10％股份的股东在表决时弃权；持有10％股份的代理人在表决时根据授权投了反对票；其余持有15％股份的股东在表决时均投了赞成票。③在审议公司解聘某会计师事务所的事项时，持有5％股份的股东在表决时弃权；持有5％股份的股东在表决时投了反对票；持有10％股份的代理人在表决时根据授权投了赞成票；其余持有30％股份的股东在表决时均投了赞成票。要求：根据上述内容，分析并指出上述（1）、（2）、（3）事项中有哪些违法之处？并分别说明理由。【案例5答案】（1）黄某建议陈某买入本公司股票的行为违法，属于内幕交易行为。根据规定，证券交易内幕信息的知情人员和非法获取内幕信息的人员，在内幕信息公开前，不得买卖该公司的证券，或者泄露该信息，或者建议他人买卖该证券。在本案中，W合作项目是A公司的重大投资行为，属于内幕信息，黄某作为内幕信息的知情人员建议他人买入股份的行为违法。（2）黄某将其持有的A公司股票全部售出的行为违法。根据规定，公司董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25％。在本案中，黄某作为A公司的董事长将其持有的A公司股票“全部”售出的行为违法。（3）抵押合同中有关“若A公司到期不能偿还借款，该生产设备归B银行所有”的约定无效。根据规定，订立抵押合同时，抵押权人和抵押人不得约定在债务履行期限届满抵押权人未受清偿时，抵押物的所有权直接归债权人所有。但是，该条款的无效不影响抵押合同其他条款的效力。2（4）向原股东配售5000万元的数额违法。根据规定，上市公司配股的，拟配售股份的数量不超过本次配售股份前股本总额的30％。在本案中，拟配售5000万元超过了配售股份前股本总额1亿元的30％。（5）股东大会通过配股方案的决议违法。根据规定，上市公司配股属于增资事项，应当经出席股东大会的股东所持表决权2/3以上通过。在本案中，A公司股东大会赞成该事项的表决权仅为出席会议的股东所持表决权的62％（31％÷50％）。（6）股东大会通过购买重要生产设备的决议违法。根据规定，上市公司一年内出售、购买重大资产，或者对外提供担保金额超过资产总额30％的，应当经出席股东大会的股东所持表决权2/3以上通过。在本案中，该重要生产设备投资额7000万元，已经超过资产总额2亿元的30％，而A公司股东大会赞成该事项的表决权仅占出席会议的股东所持表决权的30％（15％÷50％）。【案例6】（2011年简答题）甲股份有限公司（以下简称甲公司）董事会由7名董事组成。某日，公司董事长张某召集并主持召开董事会会议，出席会议的共6名董事，董事会会议作出如下决议：（1）增选职工代表李某为监事；（2）为拓展市场，成立乙分公司；（3）决定为其子公司丙与A企业签订的买卖合同提供连带责任保证，该保证的数额超过了公司章程规定的限额。在讨论该保证事项时，只有董事赵某投了反对票，其意见已被记载于会议记录。其他董事均认为丙公司经营状况良好，信用风险不大，对该保证事项投了赞成票。出席会议的全体董事均在会议记录上签了名。乙分公司依法成立后，在履行与丁公司的买卖合同过程中与对方发生纠纷，被诉至法院。法院判决乙分公司赔付货款并承担诉讼费用。乙分公司无力清偿，丁公司转而请求甲公司承担责任。丙公司在其与A企业签订的买卖合同债务履行期届满后未履行债务，A企业要求甲公司承担保证责任。甲公司因承担保证责任而遭受严重损失。要求：根据上述内容，分别回答下列问题：（1）董事会会议决议增选职工代表李某为监事是否符合法律规定？简要说明理由。（2）丁公司请求甲公司承担责任是否符合法律规定？简要说明理由。（3）对于甲公司因承担保证责任而遭受严重损失，与会董事应如何承担法律责任？【案例6答案】（1）董事会会议决议增选职工代表李某为监事不符合规定。根据规定，监事会中的职工代表由公司职工通过职工（代表）大会或者其他形式民主选举产生。（2）丁公司请求甲公司承担责任符合规定。根据规定，分公司的民事责任由总公司承担。（3）出席会议的6名董事中，除赵某外，均应对公司的损失承担赔偿责任。二、典型例题【案例1】2006年2月，甲、乙、丙、丁四人共同出资设立文路留学服务有限责任公司（以下简称文路公司）。四名股东的出资比例依次是35％、30％、25％和10％。甲担任公司执行董事、总经理；公司不设监事会，丙任监事。（1）2007年2月，丙提出，甲在留学咨询行业从业多年，经验丰富，对公司业务发展有较大贡献，提议2006年度利润由甲、乙、丙、丁分别以45％、25％、20％和10％的比例进行分配。全体股东均表示同意。（2）2008年3月，乙以分期付款方式购买一辆轿车，经销商要求其提供担保。乙与甲商量后，甲便以文路公司名义与经销商签署一份保证合同，并加盖文路公司印章。事后，甲3将此事告知丙，丙未表示异议。丁得知后表示反对，甲回应说公司多数股东已经同意，担保不违反法律。（3）2011年1月，丁见投资无回报，也无法参与管理，心生转让股权之意。经询问，乙有兴趣购买。甲听说后提出，有限责任公司股东之间转让股权，须经其他股东过半数同意，因此，丁必须先获得其他股东过半数同意，才可以将股权转让给乙。后丁认为乙的出价太低，遂放弃转让给乙的打算。（4）2011年4月，甲编写的《留学指南丛书》出版。甲未告知其他股东，就以文路公司名义从自己手中购买5000套该丛书。丁知道后提出异议，认为甲的行为违反了董事对公司的忠实义务。（5）2011年5月6日，丁向公司监事丙当面递交一份书面请求，请求其向法院起诉甲违反忠实义务，要求甲赔偿公司损失。丙一直未做答复，也未采取任何行动。6月20日，丁为公司利益以自己名义直接对甲提起诉讼。要求：根据上述内容，分别回答下列问题：（1）根据本题要点（1）所提示的内容，文路公司2006年度利润未按照股东的出资比例进行分配是否违反了公司法律制度的规定？并说明理由。（2）根据本题要点（2）所提示的内容，文路公司为股东乙提供的担保是否违反了公司法律制度的规定？并说明理由。（3）根据本题要点（3）所提示的内容，甲的观点是否符合公司法律制度的规定？并说明理由。（4）根据本题要点（4）所提示的内容，甲的行为是否违反了公司法律制度的规定？并说明理由。（5）根据本题要点（5）所提示的内容，丁为公司利益以自己名义直接对甲提起诉讼的做法是否符合公司法律制度的规定？并说明理由。【案例1答案】（1）文路公司2006年度利润未按照股东的出资比例进行分配并不违反公司法律制度的规定。根据规定，有限责任公司的股东按照实缴的出资比例分取红利；但是，全体股东可以事先约定不按照出资比例分取红利。（2）文路公司为股东乙提供的担保违反了公司法律制度的规定。根据规定，有限责任公司为股东提供担保的，必须经股东会决议。在本题中，文路公司为股东乙提供的担保未经股东会表决通过。（3）甲的观点不符合公司法律制度的规定。根据规定，有限责任公司的股东之间可以相互转让其全部或者部分股权。股东之间只要协商一致，即可转让，法律并未规定“应当经其他股东过半数同意”。（4）甲的行为违反了公司法律制度的规定。根据规定，董事、高级管理人员违反公司章程的规定或者未经股东会同意，与本公司订立合同或者进行交易的，属于法律禁止的行为。4（5）丁的做法符合公司法律制度的规定。根据规定，董事、高级管理人员侵犯公司利益时，有限责任公司的股东可以书面请求监事会向人民法院提起诉讼。如果监事会收到股东的书面请求后拒绝提起诉讼，或者自收到请求之日起30日内未提起诉讼，或者情况紧急、不立即提起诉讼将会使公司利益受到难以弥补的损害的，股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼。【案例2】嘉业股份有限公司于2008年6月在上海证券交易所上市，截至2014年12月31日，股本总额8亿股，净资产6亿元。2015年2月5日，公司董事会对以下几种融资方案进行讨论：（1）发行优先股方案：公开发行优先股3亿股，筹资4亿元。（2）向原股东配股方案：配股3亿股，筹资4亿元。（3）定向增发方案：非公开发行普通股2亿元，以8名自然人和一家境外战略投资者为发行对象（境外战略投资者将在发行结束后报国务院相关部门备案）。（4）公司债券发行方案：公开发行公司债券3亿元，期限为5年。要求：根据上述内容，分别回答下列问题：（1）在优先股发行方案中，有哪些内容不符合规定？并说明理由。（2）在配股方案中，有哪些内容不符合规定？并说明理由。（3）在定向增发方案中，有哪些内容不符合规定？并说明理由。（4）在公司债券发行方案中，有哪些内容不符合规定？并说明理由。【案例2答案】（1）筹资金额不符合规定。根据规定，公司已发行的优先股不得超过公司普通股股份总数的50％，且筹资金额不得超过发行前净资产的50％。在本题中，嘉业股份有限公司的净资产为6亿元，筹资4亿元超过了净资产的50％。（2）配股的数量不符合规定。根据规定，上市公司向原股东配售股份的，拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30％。在本题中，嘉业股份有限公司拟配股3亿股，超过了配股前股本总额（8亿股）的30％。（3）引入境外战略投资者的审批程序不符合规定。根据规定，发行对象为境外战略投资者的，应当经国务院相关部门事先批准（而非事后备案）。（4）公司债券的发行数额不符合规定。根据规定，本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期期末净资产额的40％。在本题中，嘉业股份有限公司的净资产额为6亿元，拟发行公司债券3亿元，超过了净资产的40％。【案例3】某报社记者深度采访后，报道了A上市公司（简称A公司）上市前改制重组以及上市后发生的系列情况：（1）A公司是于2007年在对B有限责任公司（简称B公司）整体改制的基础上设立的股份有限公司。B公司改制时，以其截止于2007年6月31日经审计确认的净资产7500万元为基础折为7500万股；A公司设立时，发起人为甲、乙、丙、丁四名自然人和C公司。2009年7月，A公司首次公开发行股票并在深圳证券交易所上市。上市前，A公司聘任了4名独立董事，其中1名独立董事系乙在某大学担任教授的父亲王某。（2）2009年12月28日，A公司召开临时股东大会，审议收购C公司下属资产事项，C公司作为关联方，回避投票表决，丁投了反对票，但该次会议通过了该收购事项。12月29日，A公司公告了上述收购事项通过的临时股东大会决议。随后，A公司股票价格持续上涨。2010年1月11日，丁向A