龙湖集团招标管理原则专项内审结果报告(41页)

1部门–文件名龙湖集团招标管理原则专项内审结果报告集团内审中心2目录A.审计目标、范围B.审计发现的主要问题C.审计总结3部门–文件名A.审计目标、范围4招标流程执行有效性管理原则适用性与完备性五地区横向对比、取长补短规范统一各地区公司工程和材料设备招标的关键原则及流程，减少人为随意性保证招标质量，控制成本供各地区地产公司在此基础上制订具体实施细则管理原则目的审计目标A.审计目标、范围审计目标5A.审计目标、范围各地区公司09年2-7月工程、采购类符合招标范围的相关合同审计范围制度依据及审计范围地区制度发布时间集团龙湖集团招标管理原则2008年12月北京京津龙湖区域公司招标采购管理办法2008年9月重庆重庆龙湖区域公司招标管理实施细则2009年5月成都成都公司招标管理办法（2007年版）2007年5月上海上海龙湖成本管理实施细则2009年6月西安西安公司造价采购部招投标管理办法2009版2009年2月制度依据成都公司至今尚未根据集团管理原则制定实施细则，造成流程实际执行与集团管理原则要求偏离较大，造采职能负责人蒋承江负管理责任6部门–文件名B.审计发现的主要问题7B.审计发现的主要问题审计主要发现—七大纪律三项注意纪律考察的重要性推荐人回避招标资料规范注意招标范围1会签审批7开标3投标数量2招标组织6评标4定标58B.审计发现的主要问题—纪律—1.招标范围北京重庆成都上海西安应招标合同数A7869361432实际招标数B6437271125招标率C=B/A82%54%75%79%78%应招未招数D=A-B1432937原因分析：-策略分供方5---1-资源不足1127---不满足招标周期710212-钢材、苗木-3-13-跟标但时间跨度过长-2----战略合作-3----其他12-11北京、重庆不满足招标周期情况突出北京滟澜山：3笔“合同需求提晚了”重庆西永：3笔“与营销节点安排冲突导致”不满足招标周期最多的项目•项目整体招标计划不到位、工作清理和跟踪不力•职能间缺乏沟通协调,未能充分发挥矩阵效应•项目总监陈明伟、寇晓军应负管理责任症结现象9B.审计发现的主要问题—纪律—1.招标范围特殊审批执行情况北京重庆成都上海西安应招未招数A1432937不符合流程要求B416723比例29%50%78%67%43%1.完全未走流程194-22.流程选择错误373212.1.未经总经理审批-71--2.2未抄送集团运营中心37321不重视特殊审批流程，流程和权限被绕过，使公司管理层及集团运营中心信息严重滞后，只能被动接受既成事实特殊审批流程执行情况不佳危害集团运营中心09年4月《关于严格执行龙湖集团招标管理原则的通知》=ef417369-afaf-5581-f0cd-51ba5db3664910B.审计发现的主要问题审计主要发现—七大纪律三项注意纪律考察的重要性推荐人回避招标资料规范注意招标范围1会签审批7开标3投标数量2招标组织6评标4定标511B.审计发现的主要问题—纪律—2.有效投标单位数量重庆、上海招标有效投标单位数不足北京重庆成都上海西安有效标数量不足的招标数15-2-抽样招标数1210747比例8%50%-50%-有效投标单位数不少于2n+1a).技术标合格；b.)经济标报价范围与招标文件发包范围一致、标价计算上不存在算术错误。如因技术标淘汰引起有效标不足，应及时引入新的分供方或触发免招标特殊审批流程。集团原则保证有效竞争环境，控制和降低成本•对有效标理解有误•为招标而招标，形式大于实质症结目的对症下药造采会议决议12典型案例—伪招标地区招标标段入围单位实际情况分析重庆西永项目一期(样板区外)铁艺制作安装工程25家百特：“未参与制作样板”考察报告描述：润发：“此单位样板质量最差，因此排除在考察名单中”赛恒：“建议参与报价，但不采用”剔除以上三家不合格单位，实际有效入围单位数为2家，不符合制度规定B.审计发现的主要问题—纪律—2.有效投标单位数量对外走形式，对内要讲清楚，不要把自己人给忽悠了目标已锁定，采用招标形式仅是为了形成竞争态势，以取得更低的价格•对外：走“形式招标”•对内：走特殊审批流程，取得合法性地区公司理由点评对症下药造采会议决议13B.审计发现的主要问题审计主要发现—七大纪律三项注意纪律考察的重要性推荐人回避招标资料规范注意招标范围1会签审批7开标3投标数量2招标组织6评标4定标514B.审计发现的主要问题—纪律—3.开标北京公司公开唱标违反集团管理原则不进行投标单位在场的公开唱标公开唱标表面上看来体现了公平公正原则，但对公司的成本控制可能带来实质性损失：•可能造成最低价中标单位得知价差较大而放弃•“露底了”，对以后同类项目的招标报价带来负面影响北京公司目前采用最后一轮公开唱标的做法，抽样12单，其中5单采用最后一轮公开唱标集团原则现象危害15B.审计发现的主要问题审计主要发现—七大纪律三项注意纪律考察的重要性推荐人回避招标资料规范注意招标范围1会签审批7开标3投标数量2招标组织6评标4定标516B.审计发现的主要问题—纪律—4.评标集团原则：技术标只有合格与不合格之分，避免主观判断技术标评定过程，定性分析比重较大，结果容易受主观因素影响。一条线，避免人为因素的干扰，凡是评定为合格的均视为符合龙湖技术要求技术标评价不符合纪律北京重庆成都上海西安1.只有打分、排名或定性分析，没有明确结论421--2.只有结论，未见任何分析--1133.分析、结论皆无--4-24.结论不明确（“较好、较差”、“重点考虑、考虑”、“风险大、风险小”）-411-小计46725抽样招标数1210747比例33%60%100%50%71%目的17部分地区公司对集团评标原则理解有误，开标后直接淘汰高价标B.审计发现的主要问题—纪律—4.评标如因对投标文件理解差异造成的首轮报价虚高而被淘汰，可能会错误淘汰了不该淘汰的单位，降低投标竞价的竞争性北京抽样12单，有1单开标后直接淘汰高价标重庆抽样10单，有1单开标后直接淘汰高价标成都抽样7单，有4单开标后直接淘汰高价标对症下药一般需经过经济标初步评审确定高价标报价清晰无误、无须澄清方可淘汰隐患现象造采会议决议18B.审计发现的主要问题—纪律—4.评标集团原则：经济标选择每标段前2名或前3名（入围单位大于5家时）形成龙湖的投标游戏规则，逐步减少分供方试探性报价行为，避免虚报，保持竞争性北京重庆成都上海西安经济标评价不符合纪律74413抽样招标数1210747比例58%40%57%25%43%重庆、成都公司存在开标即定标，不议价的情况。•价格似海棉，“挤挤总是有的”•拿时间紧为理由，是招标管理没做好的直接体现在目前的市场环境下，不得“初次开标即定标”，必须议标后方可定标目的长期合作、对价格有把握；时间紧，没时间谈了，当天就得定标地区公司理由点评现象对症下药造采会议决议19B.审计发现的主要问题审计主要发现—七大纪律三项注意纪律考察的重要性推荐人回避招标资料规范注意招标范围1会签审批7开标3投标数量2招标组织6评标4定标520B.审计发现的主要问题—纪律—5.定标集团原则：合理最低价中标北京重庆成都上海西安非最低价中标且经运营中心判断理由不充分-12-2抽样招标数1210747比例-10%29%-29%考察、入围阶段把关不严，导致最低价被淘汰•提高考察的重视度，在入围阶段筛选合格的供应商入围•入围即代表满足龙湖对实力、能力、产品的要求，不得在定标时以主观理由淘汰对症下药病灶案例造采会议决议在非最低价合格中标时，需在在定标报告里做出书面记录，在总经理审批时，一并完成该特殊事项审批，并抄送运营中心。21B.审计发现的主要问题—纪律—5.定标集团原则：必须与目标成本、相似项目历史成本比较北京重庆成都上海西安未与目标成本比较22-26未与相似项目比较54547合计65547抽样招标数1210747比例50%50%71%100%100%•与目标成本和相似项目比较是经济标评标判定的重要参考依据，不是摆设；•不比较，也许最低价也要比类似项目招标结果高很多却茫然不知危害相似项目历史成本获取困难•直接咨询各地区招采负责人•通过成本系统“分供方管理”模块查询地区公司反映解决途径造采会议决议跨地区历史项目各地区造采负责人、招采中心负责人、预结算组负责人有跨地区查询权限22B.审计发现的主要问题—纪律—5.定标中海《议标、定标规则》详细约定了评定标过程中各种情况的处理原则•议标单位的选择，应以标价为顺序，不得跨越标价顺序人为地挑选投标单位安排议标。•目的：避免人为因素干扰招标结果的客观性•工期因素：如果工期在招标文件中已经作了限定要求，而投标单位或议标单位已经响应的，则在定标原则上，不应再考虑工期因素。•目的：避免定标中主观因素干扰•可以修正投标总价的情况、不得修正投标价格的情况•无因降价：议标单位出现无因降价的，无中标优先机会•目的：规范澄清报价要求，避免报价信息泄漏后的非理性降价带来的风险建议：运营中心制定龙湖评定标规则，明确评标、定标细节标准和判定尺度龙湖尚为形成统一明确的评标、定标详细规则外部视角23B.审计发现的主要问题审计主要发现—七大纪律三项注意纪律考察的重要性推荐人回避招标资料规范注意招标范围1会签审批7开标3投标数量2招标组织6评标4定标524B.审计发现的主要问题—纪律—6.招标组织定标会议严肃性普遍不足，重庆、西安最差未按要求参加定标会（注）数量比例数量比例数量比例数量比例数量比例造价职能负责人--338%----114%工程职能负责人650%563%229%125%7100%项目总监433%563%571%125%229%工程经理975%675%114%125%229%成本经理325%563%--125%343%参加评标的专业工程师867%450%457%375%343%合计：参加人不合规情况1083%8100%686%375%7100%抽样招标数128747西安北京重庆成都上海注：北京公司对定标会与会人员有明确的记录，其他地区公司无记录，为招标经办人回忆的。点评定标会议是招标中最为重要的会议，不参与定标会议、对评定标细节了解不充分，却会签审批定标报告是不负责任的做法招标组长和副组长应同时参加，不能同时参加缺席会议应授权同意召开，否则会议无效实际未见任何授权记录定标会组长副组长至少一人参加。在定标报告中，明确记录定标会参会人员及缺席人员授权情况，在会签审批时由相关人员确认。现状集团原则对症下药造采会议决议25B.审计发现的主要问题审计主要发现—七大纪律三项注意纪律考察的重要性推荐人回避招标资料规范注意招标范围1会签审批7开标3投标数量2招标组织6评标4定标526B.审计发现的主要问题—纪律—7.会签审批会签审批：合同需求、入围审批、招标文件数量比例数量比例数量比例数量比例数量比例未走（完）流程或被驳回未重新提交26%13%315%325%315%造价职能负责人--------15%工程职能负责人38%620%15%---0%项目总监411%13%420%--210%工程经理2158%------15%成本经理--27%--18%210%研发经理1336%1137%630%--630%合计：不合规样本数2981%1653%1365%433%1260%样本总量3630201220应签未签应审未审西安北京重庆成都上海集团09年2月《关于OA中“工作联系-招标审批”模块的使用公告》=6a554d02-daa4-89cb-7814-eeeb4cb9c1f627•北京入围和招标文件大量缺少工程经理会签•重庆合同需求未在“招标审批-合同需求”模块中提交，经办人漏添加权限表规定的会签审批人员•上海“合同需求”大都未经网上审批•对招标审批权限表和OA招标审批模块的培训宣贯不足导致：“工程经理