商业银行稽核员绩效考核指标

商业银行稽核员绩效考核指标编号KPIKPI定义/公式（权重）考核标准信息来源考核周期1稽核资料准备的充分性保证稽核检查基础的全面性定义：因资料准备的不充分而耽误稽核项目进程的次数不超过[]/考核周期，或资料遗漏率不超过[]%发生1次，减（）分；稽核实施方案季度2各部门内控细则和工作程序文件的收集详实度保证收集所有必要的文件定义：文件、资料遗漏率不高于[]%目标值（）％。减少1个百分点，加（）分；增加1个百分点，减（）分工作记录季度3内控制度细则书面分析的规范性和建设性确保做出准确稽核结论的基本前提定义：提交建议的采纳率不低于[]%目标值（）％。增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分；稽核工作报告季度4内控制度实际执行分析的完整性确保得出符合实际情况的稽核结论定义：上级检查发现分析中存有重要事项缺失的项数不高于[]目标值（）项，增加1项，减（）分；稽核工作报告季度5所得实际数据与现状的对比分析力度确保所得资料经过必要的分析和研究定义：运用专业分析规则的准确度不低于[]%；或归纳得出的非支持性证据不高于[]条目标值（）条，增加1条，减（）分；稽核工作报告季度6稽核检查意见提出的及时性保证被稽核检查人或部门及时得到稽核检查意见，以便问题得到及早解决定义：稽核结论提出时间与原计划时间的符合度不低于[]%，结论送达时间与结论提出时间的间隔不超过[]天或小时目标值（）％。增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分；稽核整改意见书季度7目标责任完成情况稽核检查报告完成的及时率确保稽核检查结果及时反馈定义：及时完成审计项目报告数/计划报告数不低于[]%目标值（）％。增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分；稽核检查报告季度8稽核报告质量保证稽核报告的文字质量定义：所撰写稽核报告中有意淡化问题、隐瞒事实报告的比例，或逻辑性不强、文字表达不恰当的报告比例不超过[]%，严重为[否决性指标]目标值（）％。减少1个百分点，加（）分；增加1个百分点，减（）分稽核工作报告季度编号GSGS定义/公式（权重）考核标准信息来源考核周期9内控制度稽核结论的普遍适用性确保所得结论适用于大多数情况定义：稽核结论与建议被受检部门接纳的程度不低于[]%目标值（）％。增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分；稽核工作报告季度