广西预算绩效管理指标库_项目支出绩效指标（DOC68页）

—3—广西预算绩效管理指标库——项目支出绩效指标第二部分——产出指标、效果指标（共性指标）项目支出绩效管理共性指标指标名称指标解释及评价要点备注一级二级三级204投入项目立项项目立项的规范性项目是否按照规定的程序申请设立所提交的文件、资料是否符合相关要求事前是否经过必要的可行性研究事前是否经过必要的专家论证事前是否经过必要的风险评估事前是否经过必要的集体决策绩效目标合理性是否符合国家相关法律、法规是否符合国民经济规划和党委政府决策是否与项目实施单位或委托单位职责密切相关项目是否为促进事业发展所必需项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平绩效指标明确性是否将项目绩效目标细化分为具体的绩效指标是否构建三级指标体系是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现是否包括定性指标和定量指标是否与项目年度任务数或计划数相对应是否与预算确定项目投资额或资金量相匹配资金落实资金到位率资金到位率=实际到位资金/计划投入资金*100%实际到位资金：一定时期（本年度或项目期）内实际落实到具体项目的资金计划投入资金：一定时期（本年度或项目期）内计划投入到具体项目的资金—4—项目支出绩效管理共性指标指标名称指标解释及评价要点备注一级二级三级投入资金落实到位及时率到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）*100%及时到位资金：截至规定时点实际落实到具体项目的资金应到位资金：按照合同或者项目进度要求截至规定时点应落实到具体项目的资金过程业务管理管理制度健全性是否已制定或具有业务管理制度业务管理制度是否合法、合规、完整制度执行有效性是否遵守相关法律法规和业务管理规定项目调整及支出调整手续是否完备项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档项目实施的人员条件、场地设备、信息职称等是否落实到位项目质量可控性是否制定或具有相应的项目质量要求或标准是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段财务管理管理制度健全性是否已制定或具有相应的项目资金管理办法项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定资金使用合规性是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定资金的拨付是否有完整的审批程序和手续项目的重大开支是否经过评估认证是否符合项目预算批复或合同规定的用途是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况财务监控有效性是否制定或具有相应的监控机制是否采取了相应的财务检查等必要监控措施或手段—5—广西预算绩效管理指标库——项目支出绩效指标第二部分——产出指标、效果指标科目编码科目名称指标名称指标解释及评价要点备注一级二级三级201一般公共服务产出财政投入效率财政投入乘数项目资金总额（财政投入+其他资金投入）/财政投入资金总额*100%成本节约率项目实际成本/项目资金总额*100%行政管理效率行政运行成本项目行政运行支出/项目资金总额*100%项目管理人员与项目实施总人数之比项目管理人员/项目总人数基础设施建设基本办公场所建设经费比重基本办公场所建设经费/项目总经费*100%信息化建设经费比重信息化建设经费/项目总经费*100%覆盖率项目的全面性反映项目主管部门按职责所应承担的项目全面性。计算评价公式：实际承担的项目/应承担的项目﹡100%,覆盖率达100%的为全面，覆盖率达70-99%的较全面，69%以下的为覆盖率低。实际完成率分期项目的完成率考核分期项目的各子目标的进展情况。计算评价公式：分期目标实际完成数/分期目标计划完成数*100%。按期完成90%以上的为优或进展快；按期完成70-89%为良或较快；按期完成69%以下为差或过慢。项目完结率考核项目整体按期完结情况。计算评价方式：实际完结数/计划完结数*100%。提前或者按期完结95%的为优，按期完结70-94%的为良，按期完结69%以下或均未按期完结的为差。—6—科目编码科目名称指标名称指标解释及评价要点备注一级二级三级201一般公共服务产出完成及时率启动及时性考核项目发挥影响作用的时间早晚及合适程度。评价方式：启动时间切合实际为好，启动时间过早或过迟则为差。完结准确性（完结正确率）考核项目完结的正确性情况。计算评价公式：项目完结正确数/项目完结数*100%。完结正确率达90%以上的为优，完结正确率在70-89%的为良，完结正确率69%以下的为差。完结时效性（完结及时率）考核项目完结的及时性。计算评公方式：项目实际提前完结时间/计划完结时间*100%。提前或者按期完结95%的为优，按期完结70-94%的为良，按期完结69%以下或均未按期完结的为差。质量达标率设备设施的质量考核项目运行过程中新形成的设备设施的质量优劣。评价方式：分优、良、不合格。运行制度的合理完整科学性考核项目运行过程中为保证质量而设置的制度机制是否合理、完整及科学。评价方式：科学合理性很强为优；一般则为良；不具有科学合理性则为差。产品的合格率（合法性、合规性）、优秀率考核项目产出品（最终产出结果：设施设备、法制、人才等）的合格率、合法性、合规性、优秀率。评价方式：优秀、合格、不合格三个等级。标杆性考核项目完成质量优秀和榜样作用。评价方式：具有在同行或社会上起到标杆、榜样的作用。成本节约率项目运行程序的合理简约度考核项目实际节约的成本。为保证质量的前提下设计的运行程序合理简约，支出相关标准符合规定，实际节省支出。计算方式：项目实际使用成本/项目计划成本*100%。支出标准的合理性效益经济效益促进经济增长情况考核项目的实施及完结对实施部门带来的经济净收入。收入高则表明经济效益好，收入低或亏损，则表明效益差。—7—科目编码科目名称指标名称指标解释及评价要点备注一级二级三级201一般公共服务效益经济效益促进税收增收情况考核项目的实施带来的税收收入或者促进税收收入起到的作用。促进作用明显，则为好；没起到明显作用的则为一般；明显不利于税收的则为差。劳动生产率变动情况考核项目的实施对促进劳动生产率提高的情况。项目实施后的劳动生产率-项目实施前的劳动生产率。有明显提高，则表明劳动生产率好，无提高或降低，则表明劳动生产率差。社会效益就业率增加情况考核项目的实施对就业的影响力。可提高就业率的则为良好，无助于就业率提高的则为差。人均收入增长情况考核项目的实施对人均收入增长率情况。能促进人均收入增长率提高的为效益良好，无助于人均收入增长率提高为差。消费增长情况考核项目的实施促进消费增长率的提高情况。能促进消费增长率提高的为效益良好，无助于消费增长率提高的为差。居民幸福指数考核项目的实施对居民幸福指数的影响。有助于提高居民幸福指数表明效益良好，无助于居民幸福指数的为差。居民幸福指数由抽样调查测量得出。管理和服务水平的提高程度考核项目相关管理部门的管理和服务水平提高情况。项目实施明显有助于管理和服务水平的则表明效益良好，无助于管理和服务水平提高的为差。生态环境效益生态系统的维持及良性循环程度考核项目的实施对生态系统的维持和循环影响情况。项目实施明显有助于生态系统维持并能改善系统循环的为优，对生态系统能起到基本维持原装的为一般，对生态系统有较为明显的破坏的为差。生态环境效益环境保护程度考核项目的实施对环境保护的程度。明显有助于对空气、水质、声音等主要环境指标具有良好保护作用的为好，维持原状的为良好，破坏环境的为差。—8—科目编码科目名称指标名称指标解释及评价要点备注一级二级三级201一般公共服务效益可持续影响力设施设备的延续利用情况考核项目实施过程中形成的设施设备质量和可持续影响情况。设施设备质量良好，大部分都能延续利用的为优；少部分设施设备质量一般并可延续利用的为一般，大部分设施设备不可在延续利用的为差。实施管理制度措施的延续性考核项目实施过程中形成的管理制度措施合理科学性及可延续实施程度。具有创新性和有效性，可延续实施性强则为优，无明显的创新性和有效性，可延续实施性一般的，则为一般，管理制度措施有效性较差的，则为差。相关工作人员的工作积极性保持或提高程度考核项目的实施对相关工作人员工作积极性影响程度。项目完结后能促使相关工作人员的工作积极性明显提高，则为优；无明显提高，基本维持原状的，则为一般；明显降低的则为差。标杆效应性考核项目整体可持续影响力。实施制度、效益等各方面在社会、同行内，具有明显的标杆榜样作用的，则为优。社会公众或服务对象的满意度投诉率考核项目实施可能引起的投诉反对意见情况。对项目的实施无投诉率或投诉率明显下降的则为优；投诉率无明显变化，则为良好；投诉率明显上升，则为劣。投诉率由抽样调查测量而得。注：1、考核项目是指公共服务的部门或单位，根据部门工作职责所向社会提供公共服务的项目，如投资项目、法规制度（如人大制定法律、政府或职能部门制定的规定或制度等）、审批服务、提供服务、服务效益、服务成本等内容。2、审批服务——及时率、正确率（准确率）。主要包括：重大事项请示报告审批、采购计划的审批、财务预算和决算及财务报表的审批、督查立项的审批、收文批示和发文的签发、廉政制度计划实施和总结审批、信访件批办和办结审批等。—9—广西预算绩效管理指标库——项目支出绩效指标第二部分——产出指标、效果指标科目编码科目名称指标名称指标解释及评价要点备注一级二级三级204公共安全产出财政投入效率财政投入比重公共安全财政预算/总预算行政管理效率行政运行成本项目行政运行支出/项目资金总额*100%项目管理人员与项目实施总人数之比项目管理人员/项目总人数基础设施建设监控点安装监控点安装个数。监控覆盖面已设信息点个数/应设信息点个数×100%自然灾害监测水平监测点的覆盖率，监测设备投入预案体系建设预案数量覆盖面积基本安全事务管理安全生产水平生产风险隐患整改率食品药品卫生安全服务水平食品药品安全突发事件数量/年重大工程和活动的突发公共事件管理水平安全事故的数量较上年增加或减少的百分比民事纠纷的数量较上年增加或减少的百分比突发公共事件的数量较上年增加或减少的百分比专业技术人员和管理人员的教育和培训人次公共财政对民生的投入公共财政对民生的投入警力配置每千人拥有警察数收押场所收押率经办单位送关押人数/场所收押人数×100%扩线破案完成率扩线破案数/上级公安部门下达扩线破案数×100%—10—科目编码科目名称指标名称指标解释及评价要点备注一级二级三级204公共安全产出基本安全事务管理暂住证办证率已申领暂住证人数/应申领暂住证人数×100%难改人员转化率难改人员转化人数/难改人员总人数×100%社会治安违法犯罪数暴力侵害案件数+财产侵犯案件数+人身侵犯案件数+骚扰侵犯案件数灾害事故交通肇事+意外爆炸+疫情传播+剧毒污染+恐怖袭击+拥挤死伤+异常死亡+其他灾害受害损失社会公共财产损失+个人财产损失+危及人民生命安全+精神损失刑事案件破案率刑事案件破案数/刑事案件立案数×100%出警速度警察接到报案后的反应速度警察可见度警察密度（单位面积内的警员配置数量）重大案件结审率重大案件结审/重大案件数×100%治安案件查处率治安案件查处数/治安案件受理数×100%公民安全指数公民所在区域安全的抽样调查涉及春运案件春运期间各大交通场所治安及刑事案件发案数量。交通事故发生数反映管辖范围内发生的交通事故数。110电话一次接通率全年接听电话数/全年拨打总数×100%110电话热线满意率抽样调查。检察机关直接立案结案率检察机关直接立案结案数/检察机关直接立案数×100%改变原决定的申述案件率改变原决定的申述案件结案数/申述案件结案数×100%刑事一审案件结案率刑事一审案件结案数/刑事一审案件受理数×100%刑事上诉案件改判率刑事上诉案件改判数/刑事一审案件结案数×100%外诊费用降低率外诊费用下降量/上年外诊费用×100%204公共安全产出社会治安劳教（服刑）人员满意率抽样调查。—11—科目编码科目名称指标名称指标解释及评价要点备注一级二级三级服刑人员家属满意率抽样调查。干警满意率抽样调查。监门逃脱率从监门逃脱人数/逃脱总人数×100%防护栅栏逃脱率从防护栅栏逃脱人数/逃脱总人数×100%监舍楼休息用生活设施达标率罪犯实际拥有监舍楼寝室使用面积通道实际通行能力反映单位时间通行量。应急体