自学考试复习专题：00150金融理论与实务（参考资料）

1第一章货币与货币制度1.[识记]货币形式演变的过程？P49-P54一、商品货币:1、实物货币:世界上最早的货币是实物货币。2、金属货币:我国最古老的金属铸币是铜铸币，西方金属铸币的典型形式是银元。二、信用货币【2011.4单选】【2012.7名词】信用货币是不足值货币，即作为货币商品的实物，其自身的商品价值低于其作为贷币的购买价值。1、纸币:纸制货币是指用纸制作的货币，我国是世界C、信托上使用纸币最早的国家。2、银行券：银行券是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证(生活中的通俗称谓是“现钞”)，也是一种纸制货币。3、存款货币[2013.04单选]：能够签发支票的活期存款发挥着与银行券同样的购买功能，我们将其称作“存款货币”。【201510单选题】4、电子货币【2014.10单选】：所谓电子货币，是指处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币，其最主要的表现形式是银行发行的各种银行卡，如借记卡、信用卡等。【领会】货币形式的演变历程及其推动力。1-51/54【2015.4简答】(1)货币产生后，伴随着商品生产和商品交换的发展，货币形式经历了从商品货币到信用货币的演变过程，充当货币的材料从址初的各种实物发展到统一的金属，再发展到用纸制造货币，进而出现存款货币、电子货币。(2)推动货币形式演变的真正动力是商品生产、商品交换的发展对货币产生的需求。【2011.4单选】2.〔识记〕货币的职能有哪些?[2014.10单选]一、交易媒介职能1、计价单位2、交易媒介3、支付手段二、财富贮藏职能：人们是以货币形式贮藏财富，还是以其他形式贮藏财富，取决于人们对不同财富贮藏形式风险和收益的对比。【2011.7单选】4、国家货币制度的历史演变过程一、金属货币制度1、银本位制2、金银复本位制【2012.7简答】金银复本位制下的“劣币驱逐良币”现象是两种市场价格不同而法定价格相同的货币同时流通时，市场价格偏高的货币即良币，就会被市场价格偏低的货币即劣币排斥在价值规律的作用下，良币退出流通进入贮藏，而劣币充斥市场。这种劣币驱逐良币的规律又被称为“格雷欣法则”。3、金本位制最早实行金本位制的是英国。金本位制包括以下三种形态：（1）金币本位制【2014.10简答】【2013.04单选】金币本位制是典型的金本位制，其基本特点是：黄金为法定币材，金币为本位货币，具有无限法偿能力，金币可以自由铸造和自由溶化；辅币、银行券与金币同时流通，并可按面值自由兑换为金币；黄金可以自由输出入国境。（2）金块本位制【201510多选题】金块本位制又称生金本位制，在这种货币制度下，已经不再铸造金币，市场中流通的都是银行券，银行券规定有法定含金量，但银行券只能达到一定数量后才能兑换成金块。（3）金汇兑本位制金汇兑本位制又称虚金本位制，银行券不能在国内兑换黄金，要想兑换黄金，只能先兑换成本国在该国存有黄金并与该国货币保持固定汇率国家的外汇，然后再用外汇在该国兑换黄金。无限法偿：偿付能力又叫法偿能力，指货币所具有的法定支付能力。分为有限法偿和无限法偿两种情况。【201510名词解释题】二、不兑现的信用货币制度[2012.04简答][2015.04多选]1、流通中的货币都是信用货币，主要由现金和银行存款组成。2、信用货币都是通过金融机构的业务活动投入到流通中去的。3、国家通过中央银行的货币政策操作对信用货币的数量和结构进行管理调控。5.〔领会〕我国人民币制度的主要内容有哪些。[2014.04单选](1)人民币是我国的法定货币，以人民币支付中华人民共和国境内的一切公共的和私人的债务，任何单位和个人不得拒收。(2)人民币不规定含金量，是不兑现的信用货币。(3)2005年7月21日，我国开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制。6.〔领会〕布雷顿森林体系[2014.04单选][2012.04单选]和牙买加体系的主要内容分别有哪些?布雷顿森林体系主要内容1、以黄金为基础，以美元为最主要的国际储备货币，实行“双挂钩”的国际货币体系，即美元直接与黄金挂钩，其他国家的货币与美元挂钩。2、实行固定汇率制。3、建立一个永久性的国际金融机构，即国际货币基金组织(IMF)，对货币事项进行国际磋商，促进国际货币合作。牙买加体系主要内容【2014.7简答】（1）将业已形成的浮动汇率制度合法化。（2）黄金非货币化。（3）国际储备货币多元化。（4）国际收支调节形式多样化。7.[识记]特里芬难题和区域性货币一体化的含义分别是什么？【2012.7单选】一、美国耶鲁大学经济学家特里芬指出，“双挂钩”的规定，为了满足世界各国发展经济的需要，美元供应必须不断增长；而美元供应的不断增长，将使美元同黄金的兑换性难以维持。这种矛盾被称为“特里芬难题”。“特里芬难题”指出了布雷顿森林体系的内在不稳定性及危机发生的必然性。二、区域性货币一体化【2014.04名词解释】【2013.04名词解释】，是指一定地域内的国家和地区通过协调形成一个货币区，由联合组建的一家主要银行来发行和管理区域内的统一货币。第二章信用1.〔识记]信用的概念、信用活动的基本特征。经济范畴的信用【2014.10名词解释】指以偿还本金和支付利息为条件的借贷行为，偿还性与支付利息是其基本特征.信用活动的基本特征：偿还性与支付利息【2012.04单选】〔领会〕简述五部门经济中的信用关系?1个人部门是货币资金的盈余部门，是货币资金的主要贷出者。【2011.4单选】2企业部门是赤字部门，是货币资金的主要需求者。3信用关系中的政府通常是货币资金的净需求者。4作为信用媒介的金融机构在信用关系中，金融机构的主要功能是充当信用媒介。【2014.10单选】3.〔领会〕直接融资和间接融资各自的优缺点?一、直接融资的优缺点：1、优点：【201510简答题】（1）有利于引导货币资金合理流动，实现货币资金的合理配置。（2）有利于加强货币资金供给者对需求者的关注与监督，提高货币资金的使用效益。（3）有利于资金需求者筹集到稳定的、可以长期使用的投资资金。（4）直接融资由于没有金融机构获取利差筹中间环节，因此，对于货币资金需求者来说，筹资成本较低；对于货币资金供给者来说，投资收益较高。2、直接融资的缺点：（1）直接融资的便利度、成本及其融资工具的流动性在很大程度上受制于金融市场的发达程度与效率。（2）对货币资金供给者来说，由于其要与资金的需求者直接形成债权债务关系和所有权关系，因而资金需求者的经营状况直接影响其本金的收回和收益率的高低，其在直接融资中承担的风险要高于间接融资。二、间接融资的优缺点：1、优点：（1）灵活便利（2）分散投资、安全性高（3）具有规模经济【2011.4多选】【2015.4单选】2、间接融资的缺点：（1）由于割断了资金供求双方的直接联系，从而减少了资金供给者对资金使用的关注和筹资者的压力。（2）金融机构作为资金供求双方的信用中介，要从其经营服务中获取收益，这相应增加了资金需求者的筹资成本，减少了资金供给者的投资收益。5、信用在现代市场经济运行中的作用。[2012.04简答]积极作用：(1)调剂货币资金余缺，实现资源优化配置(2)动员闲置资金，推动经济增长消极作用:(1)易导致信用风险的出现并聚集,进而威胁社会经济生活的正常运行;(2)信用风险.是指债务人因各种原因未能及时、足额偿还债务本息而出现违约的可能性.6、信用的类型一、按期限划分：1、短期信用的借贷期限通常在1年以内。2、中期信用的借贷期限大都在1至10年。3、长期信用是指10年以上的借贷关系。二、按地域划分：1、国内信用：是指本国居民之间的借贷活动。2、国际信用：国际信用是指跨国的借贷活动，即债权人和债务人不是同一个国家的居民。三、按信用参与主体划分：1、商业信用[2013.04多选]，是工商企业间以赊销或预付货款等形式相互提供的信用，赊销和预付货款是商业信用的两种基本形式。2、银行信用[2012.04单选][2013.04多选]是银行或其他金融机构以货币形态提供的间接信用。3、国家信用[2013.04单选]是以政府作为债权人或者债务人的信用。4、消费信用[2013.04名词解释]是工商企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的、用于其消费支出的一种信用形式。7、简述商业票据的含义、特征、形式和重要的商业票据行为?【2015.4简答】一、商业票据，是在商业信用中被广泛使用的表明买卖双方债权债务关系的凭证，其使用通常以一国颁布的票据法为保证。二、其特征有以下几点：1、是一种有价票证，以一定的货币金额表现其价值2、具有法定的式样和内容3、是一种无因票证4、可以转让流通【201510单选题】三、商业票据的两种基本形式：1、商业汇票，是一种命令式票据，通常由商业信用活动中的卖方对买方或买方委托的付款银行签发，要求买方于规定日期支付货款。商业汇票分为商业承兑汇票（由商人自己承兑的汇票）和银行承兑汇票（由银行承兑的汇票）。2、商业本票，是一种承诺式票据，通常是由债务人签发给债权人承诺在一定时期内无条件支付款项给收款人或持票人的债务证书。四、几种重要的商业票据行为：1、票据签发2、票据背书3、票据贴现：是指持票人通过向商业银行转让票据而获得资金的行为。4、票据抵押：是指持票人将商业票据作为抵押物向商业银行申请抵押贷款的行为。8〔识记〕银行信用与商业信用的关系?【2013.4多选】1、银行信用是在商业信用广泛发展的基础上产生发展起来的。2、银行信用克服了商业信用的局限性。3、银行信用的出现进一步促进了商业信用的发展。9[领会]国家信用工具有哪些【2011.4单选】国家信用的主要形式是发行政府债券一、中央政府债券：国债是安全性很高的债券，国债又有“金边债券”之称。二、地方政府债券：地方政府债券的发行主体是地方政府，也被称为市政债券。市政债券有两种：1、一般责任债券2、收益债券。其特点：1有特定的盈利项目作保证2.与特定项目的期限有关3.利息所得享有地方所得税优惠三、政府担保债券：政府担保的主体通常是政府所属的2企业或者那些与政府相关的部门。10〔领会〕简述消费信用的典型形式及其作用?【2014.04论述结合次贷危机一起理解】一、消费信用的典型形式：1、赊销赊销：是工商企业对消费者个人以商品赊销的方式提供的短期信用，即工商企业以延期付款的方式销售商品，到期后消费者一次付清货款。2、分期付款：分期付款是指消费者购买消费品时只需支付一部分货款，然后按合同条款分期支付其余货款的本金和利息。3、消费信贷：消费信贷是银行及其他金融机构采用信用放款或抵押放款方式对消费者个人发放的贷款，消费贷款的期限一般比较长，最长可达20年至30年。二、消费信用的作用：如果没有消费信用，一方面，住房和耐用消费品的销售量会因消费者的购买能力不足而降低，从而影响这些行业与企业的发展，另一方面，对于消费者个人来说，他也不能提前消费住房和耐用消费品这些对其生活质量有着重要影响的商品。但是，如果消费者个人过度依赖消费信用进行提前消费，则会给自己带来沉重的债务负担，一旦其收入出现波动，就会陷入偿债危机，不仅个人信用丧失，还会波及向其提供消费信用的工商企业和商业银行等金融机构，引起一系列的连锁反应。2007年美国次贷危机的爆发突出地显现了这一点。因此，对消费信用在一国社会经济生活中的作用要有一个清醒的认识，要从正反两个方面来看。1、消费信用的积极作用：（1）消费信用的正常发展有利于促进消费品的生产与销售，有利于扩大一定时期内一国的消费需求总量，从而促进一国的经济增长。（2）消费信用的发展为消费者个人提供了将未来的预期收入用于当前消费的有效途径，使其实现了跨时消费选择，提升了消费者的生活质量及其效用总水平。（3）消费信用的正常发展有利于促进新技术、新产品的推销以及产品的更新换代。2、消费信用的不利影响：（1）消费信用的过度发展会掩盖消费品的供求矛盾。（2）由于消费信用是对未来购买力的预支，在延期付款的诱惑下，如果消费者对自己未来预期收入判断失误，过度负债进行消费，就会使消费者的债务负担过重，导致其生活水平下降，甚而引发一系列的连锁反