09经济师中级金融专业知识与实务试题及答案

2009年经济师中级金融专业知识与实务试题及答案一、单项选择题（共60题，每题1分，每题的备选项中，只有一个最符题意的）1.在金融市场中，既是重要的资金需求者和供给者，又是金融衍生品市场上重要的套期保值主体的是（）。A.家庭B.企业C.中央银行D.政府[答案]B[解析]：企业是金融市场运行的基础，是重要的资金需求者和供给者。此外，企业还是金融衍生品市场上重要的套期保值主体。[试题点评]：本题考查金融市场的主体。参见教材P92.金融工具在金融市场上能够迅速地转化为现金而不致遭受损失的能力是指金融工具的（）。A.期限性B.流动性C.收益性D.风险性[答案]B[解析]：流动性是指金融工具在金融市场上能够迅速地转化为现金而不致遭受损失的能力。[试题点评]：本题考查金融工具流动性的概念。参见教材P103.具有“准货币”特性的金融工具是（）。A.货币市场工具B.资本市场工具C.金融衍生品D.外汇市场工具[答案]A[解析]：货币市场中交易的金融工具一般都具有期限短、流动性高、对利率敏感等特点，具有“准货币”特性。[试题点评]：本题考查货币市场工具的特点。参见教材P134.在金融期权中，赋予合约买方在未来某一确定的时间或者某一时间内，以固定的价格出售相关资产的合约的形式叫（）。A.看涨期权B.欧式期权2/29C.看跌期权D.美式期权[答案]C[解析]：看跌期权的买方有权在某一确定的时间或者某一时间内，以确定的价格出售相关资产。[试题点评]：本题考查看跌期权的概念。参见教材P195.在我国的债券回购市场上，回购期限是（）。A.1个月以内B.3个月以内C.6个月以内D.1年以内[答案]D[解析]：回购券种为国债和经中国人民银行批准的金融债券，回购期限在1年以下。[试题点评]：参见教材P226.若某笔贷款的名义利率是7%，同期的市场通货膨胀率是3%，则该笔贷款的实际利率是（）。A.3%B.4%C.5%D.10%[答案]B[解析]：实际利率=名义利率-通货膨胀率=7%-3%=4%[试题点评]：本题考查实际利率、名义利率与通货膨胀率之间的关系公式。参见教材P297.某投资银行存入银行1000元，一年期利率是4%，每半年结算一次利息，按复利计算，则这笔存款一年后税前所得利息是（）。A.40.2B.40.4C.80.3D.81.6[答案]B[解析]：半年利率=4%/2=2%1000×（1+2%）2-1000=40.4元[试题点评]：本题考查复利计算的公式。参见教材第33页。8.国债的发行价格低于面值，叫做（）发行。A.折价B.平价C.溢价D.竞价[答案]A[解析]：债券的市场价格债券面值，即债券为溢价发行；债券的市场价格=债券面值，即债券等价发行。[试题点评]：参见教材第39页。9.某证券的β值是1.5，同期市场上的投资组合的实际利率比预期利润率高10%，则该证券的实际利润率比预期利润率高（）。A.5%B.10%C.15%D.85%[答案]C[解析]：1.5*10%=15%，如果市场投资组合的实际收益率比预期收益率大Y%，则证券i的实际收益率比预期大βi×Y%[试题点评]：本题考查资产风险的相关内容。参见教材第43页。10.我国目前的利率体系仍然是（）的双轨并行体系。A.存款利率与贷款利率隔离B.对私利率与对公利率隔离C.银行利率与货币市场利率隔离D.银行利率与信用社利率隔离[答案]C[解析]：目前，我国的利率体系仍是双轨并行的，银行利率与货币市场隔离，货币市场的市场化利率不能够反映到银行存贷款基准利率上。[试题点评]：这个题的确出的很偏。本题考查我国的利率体系。参见教材第45页。11.在各类金融机构中，最典型的间接金融机构是（）。A.投资银行B.商业银行C.证券公司D.中央银行[答案]B[解析]：商业银行是最典型的间接金融机构。[试题点评]：本题考查间接金融机构的相关知识。参见教材第53页。12.目前大多数国家中央银行的资本结构都是（）形式。A.国有B.多国共有4/29C.无资本金D.混合所有[答案]A[解析]：全部资本为国家所有的资本结构形式成为中央银行资本结构的主要形式。[试题点评]：本题考查中央银行的资本构成。参见教材第59页。13.巴西的金融监管体制是典型的“牵头式”监管体制，由国家货币委员会牵头，负责协调对不同金融行业监管机构的监管活动。这属于（）的监管体制。A.集中统一B.分业监管C.不完全集中统一D.完全不集中统一[答案]C[解析]：不完全集中统一的监管体制可以分为“牵头式”和“双峰式”两类监管体制，巴西是典型的“牵头式”监管体制。[试题点评]：参见教材第65页。14.中国银监会的监管理念是（）。A.管业务、管风险、管内控B.管法人、管风险、管市场C.管业务、管风险、管市场D.管法人、管风险、管内控[答案]D[解析]：中国银监会成立以来，确立新的监管理念是：管法人、管风险、管内控、提高透明度。中华会计网校[试题点评]：本题考查银监会的监管理念。参见教材第74页。15.我国国有重点金融机构监事会的核心工作是（）。A.财务监督B.人事监督C.合规监督D.经营监督[答案]A[解析]：国有重点金融机构监事会以财务监督为核心。[试题点评]：本题考查国有重点金融机构的相关知识。参见教材第78页。16.2003年修改通过的《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行以安全性、流动性和（）为经营原则。A.政策性B.公益性C.效益性D.审慎性[答案]C[解析]：2003年12月17日将商业银行的经营原则修改为“商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束”。[试题点评]：注意我国确立的商业银行经营管理原则中确定为“效益性”，而不是“盈利性”。参见教材第84页。17.商业银行的新型业务运营模式区别于传统业务运营模式的核心点是（）。A.集中核算B.业务外包C.前后台分离D.设综合业务窗口[答案]C[解析]：新的业务运营模式的核心就是前后台分离。[试题点评]：本题考查商业银行的新型的业务运营模式。参见教材第85页。18.我国商业银行的风险加权资产指标是指（）与资产总额之比。A.表内风险加权资产B.贷款风险加权总额C.表内、外风险加权资产D.不良贷款风险加权总额[答案]C[解析]：风险加权资产指标是表内、外风险加权资产与资产总额之比。[试题点评]：本题考查风险加权资产指标的公式。参见教材第93页。19.作为一种信贷类不良资产的处置方式，我国的银行不良资产证券化在操作中是将不良资产委托给受托机构，作为受托机构要设立（）。A.资产管理账户B.资产信托账户C.资产处置公司D.资产租赁公司[答案]B[解析]：由银行作为发起机构，将相关分行的部分公司类不良贷款组成基础资产池，信托予受托机构，由受托机构设立资产信托账户。[试题点评]：本题考查信贷类不良资产的处置的相关知识。参见教材第96页。20.下列收入中属于商业银行营业外收入的是（）。A.违约金6/29B.投资收益C.赔偿金D.罚没收入[答案]D[解析]：选项AC属于营业外支出内容。[试题点评]：本题考查营业外收入的内容。参见教材第100页。21.将未来具有可预见的现金流量的非流动性存量资产转变为在资本市场可销售和流通的金融产品，是投资银行的（）业务。A.证券发行B.证券经纪C.基金管理D.资产证券化[答案]D[解析]：资产证券化是指将资产原始权益人或发起人（卖方）具有可预见的未来现金流量的非流动性存量资产，构造和转变成为资本市场可销售和流通的金融产品的过程。[试题点评]：本题考查资产证券化的概念。参见教材第113页。22.为客户提供各种票据、证券以及现金之间的互换机制，投资银行所发挥的作用是（）。A.期限中介B.风险中介C.信息中斧D.流动性中介[答案]D[解析]：流动性中介是投资银行为客户提供各种票据、证券以及现金之间的互换机制。[试题点评]：本题考查流动性中介的概念。参见教材第114页。23.由于股票市场低迷，在某次发行中股票未被全部售出，承销商在发行结束后将未售出的股票退还给了发行人。这表明此次股票发行选择的承销方式是（）。A.全额包销B.尽力推销C.余额包销D.混合推销[答案]B[解析]：尽力推销即承销商只作为发行公司的证券销售代理人，按规定的发行条件尽力推销证券，发行结束后未售出的证券退还给发行人，承销商不承担发行风险。[试题点评]：本题考查尽力推销的概念。参见教材第117页。24.投资者完全绕过证券商，相互间直接进行证券交易而形成的市场，称为（）。A.一级市场B.二级市场C.第三市场D.第四市场[答案]D[解析]：第四市场是指投资者完全绕过证券商，自己相互间直接进行证券交易而形成的市场。[试题点评]：本题考查第四市场的概念。参见教材第122页。25.2009年3月1日，宝钢集团公司与杭州钢铁集团公司签约，宝钢集团收购宁波钢铁，可以获得其400万吨熟轧板卷的产能。这是宝钢集团又一次实现跨地区重组的重大举措。按并购前企业间的市场关系，此次并购属于（）。A.纵向并购B.横向并购C.混合并购D.垂直并购[答案]B[解析]：横向并购是并购企业的双方或多方原属同一产业、生产或经营同类产品，并购使得资本在同一市场领域或部门集中时。[试题点评]：本题间接考查横向并购的概念。参见教材第126页。26.诺斯等学者认为，金融创新就是（）。A.规避管制B.制度变革C.降低交易成本D.寻求利润的最大化[答案]B[解析]：诺斯等制度学派的金融创新理论认为金融创新是一种与经济制度相互影响、相互因果的制度变革。[试题点评]：参见教材第141页。27.金融制度的创新是指（）。A.金融体系与金融结构的新变化B.从金融分业经营向混业经营的转变C.金融市场监管的重新定位D.金融体系与国际惯例接轨[答案]A[解析]：金融制度的创新是指金融体系与金融结构的大量新变化。8/29[试题点评]：本题考查金融制度创新的概念。参见教材第144页。28.在金融衍生工具中，远期合约的最大功能是（）。A.增加收益B.增加交易量C.方便交易D.转嫁风险[答案]D[解析]：远期合约的最大功能是转嫁风险。[试题点评]：参见教材第148页。29.在金融深化的测量中，货币化程度是指（）。A.物物交换总值占货币交易总值的比例B.国民生产总值中货币交易总值所占的比例C.货币交易总值占物物交换总值的比例D.国民生产总值中现金交易总值所占的比例[答案]B[解析]：货币化程度即国民生产总值中货币交易总值所占的比例。[试题点评]：本题考查货币化程度的概念。参见教材第150页。30.1999年美国国会通过了《金融服务现代化法案》，其核心内容是（）。A.准许商业银行设立分支机构B.准许金融持股公司跨国发展C.准许金融持股公司跨界从事金融业务D.准许保险公司从事非保险业务[答案]C[解析]：1999年美国国会通过了《金融服务现代化法案》，其核心内容是废止1933年的《格拉斯—斯蒂格尔法案》以及其他一些相关法律中有关限制商业银行、证券公司和保险公司三者跨界经营