保险精算期缴纯保费与营业保费

保险精算第六章期缴纯保费与营业保费第六章期缴纯保费与营业保费6.1全连续型寿险的纯保费6.2全离散型寿险的纯保费6.3每年缴纳数次的纯保费6.4营业保费保费的构成保障成本扣除+储蓄部份复利滚存6.1全连续型寿险的纯保费6.1.1精算等价原理与年缴纯保费的计算精算等价原理（纯保费厘定原则—平衡原则）保险人的潜在亏损均值为零L=给付金现值-纯保费现值E（L）=0E（给付金现值）=E（纯保费现值）净均衡保费与趸缴纯保费的关系E（趸缴纯保费现值）=E（净均衡保费现值）6.1.2各种寿险的年缴纯保费条件：（x）死亡即刻给付1单位的终身人寿保险，被保险人从保单生效起按年连续交付保费。（给付连续，缴费也连续）厘定过程：完全连续型年缴纯保费（全期缴费）完全连续型年缴纯保费（限期缴费）6.2全离散型寿险的纯保费6.2.1用精算等价原理确定年缴纯保费条件：（x）死亡年末给付1单位终身人寿保险，被保险人从保单生效起按年期初缴费。（给付离散，缴费也离散）厘定过程：6.2.2各种寿险的年缴纯保费完全离散型年缴均衡纯保费（全期缴费）完全离散型年缴均衡纯保费（限期缴费）6.2.3半连续型寿险的纯保费险种保费公式终身人寿保险n年定期寿险n年两全保险h年缴费终身人寿保险h年缴费n年两全保险n年生存保险m年递延终身生存保险()xxxPAAa11()xnxnxnPAAa：：：()xnxnxnPAAa：：：()xxhxhPAAa：11::()xnxnxnPAAa：)()(:1:mxxmxmxmxmxmxxmNNNDaaAaP()hxnxnxhPAAa：：：6.3每年缴纳数次的纯保费年缴m次年纯保费（全期缴费）年缴m次年纯保费（限期缴费）6.4营业保费保险费用的定义保险公司支出的除了保险责任范围内的保险金给付外，其它的维持保险公司正常运作的所有费用支出统称为经营费用。这些费用必须由保费和投资收益来弥补。保险费用的范围：税金、许可证、保险产品生产费用、保单销售服务费用、合同成立后的维持费、投资费用等6.4.1厘定营业保费的基本原则厘定营业保费的基本原则仍然是精算等价原理，具体表述如下：6.4.2费用的分类费用分类成分投资费用（1）投资分析成本（2）购买、销售及服务成本保险费用1、新契约费（1）销售费用，包括代理人佣金及宣传广告费（2）风险分类，包括体检费用（3）准备新保单及记录2、维持费（1）保费收取及会计（2）给付变更及理陪选择权准备（3）与保单持有人进行联络3、营业费用（1）研究、开发新险种费用（2）精算及一般法律服务（3）普通会计（4）税金、许可证等费用4、理赔费用（1）理陪调查和辩护费（2）各种给付的费用保险机构费用开支的一种分类方案6.4.3保单费用与保单费定义：有一部分附加费用只与保单数目有关，与保险金额或保障成本无关，这部分费用称为保单费用，如准备新保单、建立会计记录、邮寄保费通知的费用等。保险实务一般规定：寿险费率一般是指每万元保额所需的保费。毛保费构成公式解释G(b)：保险金额为b元的毛保费a：保险成本中与保险金额相关的部分，其中纯保费是它的主要部分c：每份保单分摊的费用，即单位保单费用。f：与毛保费数额相关的费用在毛保费中所占比例。()(1)Gbfabc