结算部内控自查报告（精编3篇）

结算部内控自查报告（精编3篇）【导读引言】网友为您整理收集的“结算部内控自查报告（精编3篇）”精编多篇优质文档，以供您学习参考，希望对您有所帮助，喜欢就下载吧！内控自查报告1自查报告按照总行关于“合规文化和内控达标年”活动的安排，进一步促进完善内部控制体系建设提高内控管理水平，保证内控评价工作高效率、高质量地展开。我认真做好自己日常的自查自纠工作。一、加强组织领导，强化责任落实。为把2016年度内控评价的各项工作落实到位，迅速成立了我行内控评价领导小组。我行在加强组织领导的同时，还强化了各部室、网点的责任落实，内控评价领导小组具体负责、组织、协调支行内控评价有关事项和工作，全行统一认识、统一标准、统一进度，统筹安排和调度各部室、网点的内控评价工作落实到位，确保内控评价自评工作的顺利进行。二、加强内评文件资料的学习和培训，正确理解和掌握各项评价指标的评价标准、评价要点、评价依据及评价方法。认真学习我行内控制度的相关文件。吃透精神，熟练掌握评价方法，提高自评工作质量。三、加强和完善内控评价自评工作的基础管理，实现内控评价日常管理行为的制度化。内控评价的目的不仅仅是促进内控管理制度、措施的完善，更重要的是将内控评价过程中形成并完善了的各项内控管理行为制度化，真正在各级、各部门日常的管理中自觉执行到位。该行针对评价过程中发现的内部控制中存在的缺陷或问题，在充分弥补完善和整改的基础上，对相关日常操作规程和管理考核实施细则等进行了修改和补充，力求结合执行力建设实现内控评价日常管理行为的制度化。四、加强评价工作的信息交流和沟通，充分发挥职能部门的作用。根据各部门的状况不同，进行内控评价的内容和方式方法也不相同。为保证支行自评工作的质量和进度，作为支行牵头的综合岗充分发挥职能部门的积极作用，在认真、学习领会和掌握上级行精神和要求的基础上，吸收借鉴其他行的先进经验，在支行部室、网点之间加强评价工作的信息交流和沟通，上下联动、协调一致，使各项自评工作高质量按时完成。通过内控评价自评工作，我充分认识到加强内控管理的重要性，正在不断完善内部控制体系建设，强化内控管理执行行为，提高管理水平，促进各项业务稳健运行。内控自查报告22012年内部控制自查报告我公司按照总公司相关要求，结合自身工作特点，精心组织，妥善布置，对照《内控管理手册》进行了认真核对，现将自查情况报告如下：一、自查基本情况我公司高度重视内控工作，结合本单位工作实际,组织内控工作小组开展自查工作，下发内控自查通知，通过访谈内控相关岗位、上报内控自查材料等形式进行了重点自查。上半年共修改流程5个，包括：工程质量事故处理流程、外委工程审批流程、内部工程施工管理流程、固定资产报废管理流程、车辆修理管理流程；增加流程2个，包括：内部工程验收管理流程、外部工程验收管理流程。二、自查发现问题及原因分析（一）反舞弊程序与控制方面通过自查发现部分员工对反舞弊问题的认知度不够；目前仅采用办公电话和普通电子邮箱作为信访举报电话和邮箱的问题。（二）财务管理方面1、工程成本核算管理存在工程进度确认不及时的问题。2、项目转资未明确资产类别及使用年限。3、发票管理未按规定保管4、经核查，我公司发现工资表中，由总公司统一计算、发放的通讯费补贴（按税法规定属于工资性补贴范畴）没有纳入个人所得税应税额度内。经与总公司财务处沟通，此项补贴没有经过税务机关审批的免税文件，应列入个人所得税计税范畴。（三）物资采购及库存管理方面通过自查发现在材料采购验收上还存在问题，如：只对招标采购的设备材料验收，而零采的没有验收过程，导致部分采购材料不符合要求。究其原因是过去对零采物资重视不够，认为数量少，材料比较杂，验收比较困难。（四）人力资源管理方面1、权利和责任分配上，有些部门存在职责不清，职责交叉的情况。由于人员变动，分工等原因，造成了这种情况。2、培训方面，有些部门存在流程不清晰，不按照公司规定的培训流程进行审批的情况。其中有临时性的培训，时间紧，来不及审批等原因。3、业绩考核方面，有的部门走过场，考核就是一个形式，没有深入到实际工作中，没有起到考核的激励作用。三、整改措施（一）反舞弊程序与控制方面1．加强信反舞弊程序和控制的宣传力度。组织员工进行舞弊风险和反舞弊程序和控制的相关培训，利用专题会、网络、宣传栏等载体进行大力宣传，使员工了解什么是舞弊，发现舞弊行为应向那个部门举报以及举报方式。2.设置专号可录音举报电话，在工作时间之外采用自动录音接听，以保证24小时畅通。每天及时收听举报信息，保证每一件信访举报都得到有效处置。3.新建信访专用电子举报邮箱，对电子举报邮箱的权限设置进行调整，加强举报邮件处理情况的监督。（二）财务管理方面1.要求公司工程管理部按及时与甲方确认工程进度，及时入账活化企业资金。2.为了发票使用安全建议购买保险柜。（三）人力资源管理方面1、对职责不清的部门，修改岗位说明书，做到职责清晰。2、严格培训的审批流程，对时候审批的部门进行考核扣分，同时加强培训审批流程的宣传。3、业绩考核方面，让主管的领导深刻认识到绩效考核的作用和意义，让绩效考核工作成为激励员工的一个工具，从而更好的管理日常的工作。XX有限公司2012年6月29日会计结算部内控方面试题3河北银行营业室主管、事中监督、柜员理论考试题库一、选择题（至少一个正确答案，每题1分，共80分。多选、少选均不得分）1．下列哪种专用印章由当地人民银行进行设计、刻制（A）A．本票专用章B．汇票专用章C．对账专用章D．受理凭证专用章（收妥抵用）2．下列哪种专用印章由上海城市商业银行资金清算中心进行设计、刻制（B）A．本票专用章B．汇票专用章C．同城清算章D．结算专用章3．下列哪几种专用印章由总行会计结算部负责设计，总行办公室进行刻制（ABD）A．核算事项证明章B．系统资金出纳专用章C．同城清算章D．现金管理专用章4．会计核算专用印章磨损需重新刻制的，必须按（D）编号刻制。A．重新编号B．任意编号C．顺序编号D．原有编号5．会计核算专用印章如发生丢失，应逐级上报并迅速查明原因，同时采取有效的补救措施。新补制印章应（C）编号A．重新编号B．任意编号C．顺序编号D．原有编号6．因机构撤并、更名、业务变动或印章损毁、式样变更等导致会计核算专用印章停用或作废的，原印章保管人员应在（C）办理印章停用或作废手续并及时上缴。上缴的印章由（）共同完成加封保管。A．次日，业务主管人员与原印章保管人员B．当日，主管行长与原印章保管人员C．当日，业务主管人员与原印章保管人员D．次日，主管行长与原印章保管人员7．会计核算专用印章的销毁工作由（A）按规定组织实施。A．总行行长办公室B．分行办公室C．总行会计结算部D．分行财务会计部8．结算专用章用于以下业务（ABCD）A．商业汇票贴现、转贴现到期提示付款时，贴现银行、转贴现银行作为汇票持票人，在票据背书栏内加盖结算专用章。B．办理银行承兑汇票等支付结算业务的查询查复时，在查询查复书上加盖结算专用章。C．在出具的跨行提出的退票理由书和拒绝付款理由书上加盖结算专用章。D．银行办理委托收款、托收承付等业务时，在跨行提出的支付结算凭证联次上加盖结算专用章。9．印章使用机构主管人员（D）进行会计核算专用印章的检查工作。A．每年B．每旬C．每季D．每月10．印章使用机构必须加强会计核算专用印章的管理，按规定日期启用，启用前由本机构（C）负责保管。A．主管行长B．营业室C．办公室D．财务会计部11．会计档案包括（ABCD）A．会计凭证B．会计账簿C．财务会计报告D．其他会计资料12．会计档案管理应遵循以下哪些原则（ABD）A．安全保密原则B．方便调阅原则C．一贯性原则D．成本效益原则13．会计档案封面要素主要由（ABCD）等构成。A．全宗号B．目录号C．案卷号D．保管期限14．总、分行的档案库应具备(ABCD)等条件。A．防盗B．防潮C．防火D．防有害生物115．会计档案保管期限分为永久、定期两类。定期保管分为(BCD)三种。A．1年B．3年C．5年D．15年16．档案库要建立定期检查制度，原则上（D）检查一次，定期进行库藏档案资料的清理核对工作，做到账实相符。A．每月B．每季C．每半年D．每年17．本行各级机构应归档的会计档案，在本机构保管（B）后，接到档案管理部门通知时，按规定程序移交给归口档案管理部门，进行集中管理。A．半年B．一年C．二年D．三年18．会计凭证以机构为单位，按柜员号及交易流水号顺序进行整理。包括（ABCD）A．各种清单B．核对单C．业务凭证D．相关附件19．确有特殊原因需借出会计档案原件的，档案管理员要明确借出档案必须在（C）小时内归还，并在《会计档案查阅登记簿》上登记实际借出及归还时间，同时留存借出档案申请备查。A．8B．16C．24D．4820．档案库每年在完成归档任务后，要编写归档说明书，其内容包括以下几个方面（ABCD）A．年度内已归档机构明细，应归档尚未归档机构明细及未归档原因分析。B．年度内归档的档案数量，按种类和保管期限划分各多少卷。C．已归档的案卷质量情况。D．会计档案分类上架情况。二、判断题1．会计核算专用印章指各级机构在业务办理过程中为确认核算事项加盖在票据、凭证、函件上的印章。（对）2．会计核算专用印章遵循“统一管理、逐级领用、定期盘查、逐级销毁”的原则。（错）3．会计核算专用印章应按业务需要和风险控制要求合理配备。（对）4．本票专用章用于签发银行本票时，加盖在银行本票的银行签章栏内。（错）5．假币章用于收缴假币时，在假币正面左侧水印处和背面右侧位置盖章，按营业机构配备，指定专人保管使用。（错）6．总行统一刻制的会计核算专用印章由分行办公室发起刻制申请，按印章的管理级次逐级审批、汇总报至总行安排刻制。（错）7．会计核算专用印章停止使用并封存的，不准重新启用。(对)8．因机构撤并、更名、业务变动或印章损毁、式样变更等导致会计核算专用印章停用或作废的，原印章保管人员应在次日办理印章停用或作废手续并及时上缴。（错）9．核算事项证明章用印的同时必须加盖保管人名章。(对)10．营业室主管休假及临时离岗时应将核算事项证明章交接给营业室副主管。（错）11．会计核算专用印章的领取应执行逐级负责、双人领取原则。(对)12．会计核算专用印章必须指定专人保管，在规定范围内使用，按照“谁保管、谁使用、谁负责”的原则落实责任。(对)13．确因工作需要，经主管行长批准，印章保管人员可以将会计核算专用印章带离营业场所。（错）14．营业终了，保管人员应将会计核算专用印章随包车入库或入保险柜存放，同时严格执行印、押、证分管分用原则。（对）15．会计核算专用印章应包括行名、章名和编号，部分印章应带有日期。（对）16．会计凭证应于凭证日期的下一个工作日按日装订，当日不足一册，可按工作日顺序满册装订。（对）217．会计电子化系统开发和修改的文档资料保管期限为该系统停止使用或有重大修改后3年。（错）18．我行会计档案实行定期归档，集中管理模式。（对）19．会计档案装订后，所有被装订档案资料（附件）均不得取出。（对）20．全宗号为立档机构代号，由档案形成机构自行分配。（错）21．本行统一目录号规定：1为会计凭证类目录号；3为财务会计报告及其他会计资料类目录号；5为会计账簿类目录号。（错）22．机构合并，其会计档案由合并后的机构保管。（对）23．机构分立时，原机构存续的，会计档案由原机构保存，但应向分立出的机构提供使用会计档案的便利。（对）24．对于查阅的会计档案，查阅人根据需要可抄录、照相或复印，须事先在“会计档案调阅通知书”上做出明确说明，但不得将会计档案拆封，原则上不得借出。（对）25．会计档案调阅可以在任意地点进行，现场调阅会计档案的，会计档案管理人员必须全程协同和监督。查阅会计档案人员，不得在会计档案上作任何记录、符号和标记，更不得抽、换或涂改。（错）26．会计凭证包括原始凭证、记账凭证、登记簿及其他会计辅助账簿。（错）27．整理后的会计账簿、财务会计报告及其它会计资料档案，分别按时间顺序编号，最晚于年度终了后半个月内装订完毕，档案资料较