核桃露系列产品扩建项目商业计划书

核桃露系列产品扩建项目商业计划书第一章总论1.1项目提要1.1.1项目名称:年产10000吨核桃露系列产品扩建项目1.1.2建设性质:扩建1.1.3项目建设单位、法人代表、所有制形式建设单位:山西厦普赛尔纪兰饮料有限公司法人代表:申纪兰所有制形式:有限公司1.1.4建设地点、规模、期限及建设内容建设地点:山西省平顺西沟村建设规模:在现有5000吨核桃露生产能力的基础上,新增年产系列核桃露系列产品10000吨,其中纯味核桃露5000吨,系列核桃露5000吨。建设期限:一年建设内容:(1)建筑工程:项目利用部分库房、生产车间、办公用房等建筑物。根据现有设施及设计生产规模项目需新增建筑面积5000平方米,其中:生产车间、恒温库等生产设施3200平方米;成品库、原料库、检验化验等辅助设施1500平方米;办公及公用设施300平方米.(2)设备购置:项目除利用部分现有设备外,依设计院规模需新增各类设备440台(套);真空检测设备、检测设备、蒸汽锅炉等辅助设备7台(套);办公及公用设备225个(套);运输货车3辆。1.1.5投资规模及资金构成投资规模:项目总投资规模2580万元资金构成:固定资产投资规模1680万元,其中建筑工程费用480万元,设备购置费及安装工程费为1200万元，流动资金900万元。1.1.6资金筹措项目总投资2580万元,拟申请财政贴息贷款2280万元，企业自筹300万元。1.1.7主要技术经济指标见表1-1主要技术经济指标表1-1序号项目单位数量备注1产品方案1.1原味核桃露吨/年5000240ml易拉1.2核桃系列产品吨/年5000240ml易拉2总投资万元1597.62.1固定资产投资万元1152.82.2投资方向调节税万元02.3建设期利息及资金占用费万元142.4流动资金万元436.73全厂定员总计人95另雇临时工4全年生产天数天3005燃料、动力5.1水万吨/年105.2电万度/年1205.3煤吨/年55006总成本费用万元7701.77销售收入万元85508销售税金及附加万元256.19所得税万元195.410税后利润万元396.811投资利润率%37.112投资利税率%53.113财务内部收益率%42税前14财务内部收益率%29.4税后15财务净现值(IC=16)万元1568.7税前16财务净现值(IC=16)万元783.3税后17投资回收期年2.74税前18投资回收期年3.9税后19借款偿还期年4.3620盈亏平衡分析点(以生产能力利用率表)%55.771.1.8项目辐射范围带动能力山西厦普赛尔纪兰饮料有限公司位于山西核桃的主产区,万吨核桃露项目的建设不仅可带动当地种植业的发展,而且对于调整当地及我省农业产业结构,加快农村经济的发展,促进当地小康社会建设具有十分重要的意义。项目建成后提供100个固定就业岗位,250个临时岗位,可在一定程度上缓解当地待业青年各下岗职工再就业压力,促进社会稳定及安定团结。项目建成后,需要核桃仁500吨,按出仁50%计,年可消化核桃1000吨,按亩产核桃120kg,需要种植核桃面积8000余亩,按每户种植5亩计算,可发展带动全县1600户农户进行核桃种植,增加农民收入总计达1200万元,户均增收入750元,通过与农户签订收购合同,保障农户利益,进一步推动当地核桃产业的快速发展。1.2可行性研究报告编制依据(1)国家计委«投资项目可行性研究指南»;(2)农业部综合计划司、农业部规划设计研究院、建设部标准定额研究所编著的«农业项目经济评价实用手册»;(3)山西省计划委员会各山西省建设厅关于«山西省建设工程其他费用暂行标准»;(4)农业部«关于加快农业产业化发展的意见»;(5)农业部«农产品加工“十五”规划及2015年远景目标»;(6)财政部«国家农业综合开发项目各资金管理暂行办法»;(7)财政部«农业综合开发项目可行性研究报告编写要求»;(8)国家农业综合开发办室«国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲»;(9)财政部«农业区划综合开发财政有偿资金管理暂行规定»;(10)山西厦普赛尔纪兰饮料有限公司提供的基础资料及有关调查资料。1.3综合评价和论证结论本项目的宗旨是以扩大加工能力为核心,通过核桃仁深加工,增加核桃附加值,通过与农民建立稳定的核桃仁采购关系,达到企业赢利、农民增收、推动农村产业结构调整。实现工农业共同发展。项目符合国家农村经济发展的指导思想和山西省产业结构调整的要求;其生产工艺技术成熟,开发的产品具有较高的营养价值和新颖产品配方,市场前景好。  本项目开发的产品,与其上游(核桃种植)和下游(产品销售)形成了一条良性循环的产业链。各项财务测算指标显示,项目有较强的赢利能力和较强的抗风险能力。综合以上分析,该项目扩建及时,项目的市场前景好,我们认为该项目是切实可行的。1.4存在的问题与建议加入世贸组织后,我国国内市场逐步与国际市场接轨。随着国内市场关税壁垒的降低、非关税壁垒的逐步取消,饮料业的跨国公司进军国内市场成为必然,国内果露饮料生产企业面临的竞争压力加大,对山西厦普赛尔纪兰饮料有限公司而言,适应市场变化的要求,扩大规模,不断开发新产品、完善营销网络、建立具备一定实力的技术研发中心,是保证项目成功实施的必要前提,也是企业可持续发展的正确选择。第二章项目背景及必要性2.1项目背景核桃是世界上著名的五大干果之一(扁桃、榛子、巴西果、腰果和核桃),世界上有三十多个国家生产核桃,主要有美国、中国、土耳其、前苏联和罗马尼亚等国家,其中美国是世界上核桃第一生产大国,中国位居第二。据考古学家验证,中国是世界上核桃原产中心之一,早在6000多年前,原始氏族公社时中国就有核桃种植。目前,产量名列前五名的省份为云南、山西、陕西、西川、五省总产量占全国总产量的68.45%。山西是我国核桃的主产区,2004年总产量达6.3万吨,继云南(7-8万吨)之后全国第二位,平顺县核桃栽培历史悠久,产量高,品质好。品种具有树株生长茂盛、抗风耐寒、优质丰产,具有果型美观、果实个大、皮薄、易取仁、出仁率高、仁色浅、香脆可口等优良性状。核桃具有很高的营养价值,其营养成分含量见表2—1:核桃营养成分表表2--1成分水分脂肪蛋白质碳水化合物粗纤维钙磷铁含量(g/100g)4.063~7515.410.75.80.1190.3620.0035成分胡萝卜素硫胺素核黄素尼克酸赖氨酸镁锰铬含量(mg/100g)0.170.320.111.000.23401.643.1922.48核桃浑身是宝。核桃壳含核桃醌、氢化胡桃醌,β-葡萄糖苷、鞣质、没食子酸等。核桃醌,是橙色彩针状结晶体,具有抗出血的生物活性,与核桃醌共存的还有几种还原衍后物,都有抗菌生物活性,可以作药用,治血崩、乳痈、疥癣、牛皮癣、及疮疡等骨消肿止痒作用。核桃壳还可作为生产活性碳的原料。核桃仁中还含有钙、磷、铁等多种矿物质营养胡萝卜素、硫胺素、核黄素、尼克酸等多种维生素,其含量均高于板栗、干枣、桃、柿等果实(略低于杏仁)。核桃以其丰富的营养和独特的风味,深受广大群众的喜爱,但目前核桃的食用范围仅限于直接用于家常食品、小吃、糕点、菜点、药膳及粗加工的食品、饮料等。通过采用先进提取核桃的营养成分等手段对核桃进行深加工,规模化开发方便、营养、快捷的保健食品在我国不多见。目前市售核桃食品种类，绝大多数为初级加工产品。我国饮料工业是食品工业中发展最快的行业。2004年，全国累计生产软饮料(不含酒精饮料)2912.43万吨，同比增加18.78%,其中含糖饮料1706.49万吨,同比增长19.3%,罐装水1205.94万吨,同比增长18.05%,而且随着国民经济的发展，饮料工业在食品工业中所占的比重将越来越大。核桃露饮品亦是深受消费者欢迎，如2004年“中秋”、“国庆”两节期间“大寨核桃露”系列产品在国内市场销售异常火爆，当时由原来日生产50吨增加到80吨。但饮料工业存在着地区发展不平衡，适宜饮料加工的农产品原料不足，饮料产品结构不尽合理。为此“十五”规划指出，饮料工业要逐步调整产品结构，积极发展具有我国资源优势的、农产品为主要原料的饮料产品，鼓励和规范发展符合饮料浪费市场规律的主流产品，积极开发符合营养、健康、有助于合理膳食的功能性茶饮料、果露、蔬菜露和植物蛋白饮料。山西的饮料工业开始起步较晚，从“九五”开始，山西的饮料工业进入较快的发展时期。据不完全统计，全省饮料生产企业有63个，固定资产原值为13582万元，产量约为3万吨，实现增加值28732万元，销售收入176820万元，利税36681万元。年平均从业人员1.7万。饮料工业的发展，促进了山西经济的发展。但与全国水平相比，差距仍然较大。主要表现为生产规模小，生产技术和产品品种还处于中下等水平，很难在全国市场上形成竞争优势。目前，山西的果露饮料生产企业略有知名度的有厦普赛尔食品饮料有限公司生产的黄梨露饮品、大寨核桃露有限公司生产的“大寨核桃露”系列产品，而其它果露饮品企业均因为规模小，产品的知名度低，在市场上很难有影响力，这与山西林果业的发展极不相称。80年代以来，山西不断调整农业结构，干鲜果品的生产规模不断扩大，与此相比，干鲜果品的深加工能力发展却相对滞后，产品的附加值得不到提高。本项目正是在这样的背景下，结合平顺大量种植核桃的优势，积极开发以核桃为原料的饮品，以进一步提高当地农产品加工水平，推进农业产业化进程向纵深发展。2.2山西干果加工产业现状山西既是核桃生产、也是核桃出口大省。1990年总产量达到2.0648万吨，占全国总产量的13.81%,位列全国第二。1997年产量3.7376万吨,跃居全国第一位。2000年产量为4.7万吨，2004年为6.3万吨,其中出口量为3.6万吨,约占全国出口总量的60%。平顺县是我省核桃生产大县，2005年全县核桃总产量达 万吨。2.3项目建设的必要性2.3.1 本项目的建设符合农产品区域布局的要求,有利于发挥区域资源优势山西地处黄土高原边缘，特殊的小气候为干果经济林种植栽培创造了得天独厚的条件。特别是由于日工资照充足，昼夜温差大，有利于果树有机营养的制造和积累。因此，同一品种的果实，在黄土高原的栽培色泽艳丽、含糖高、品质优良。加之悠久的栽培历史和广大人民群众栽培经济林的传统习惯，形成了山西省许多地方特色干果经济林的名优品种和产品，在国内外市场享有较高的声誉。例如汾州、平顺的核桃、稷山的板枣、交城的骏枣、太谷的壶枣、梨枣等，在国内外市场上均有一席之地，一些大宗干果经济林，其栽培面积和产量在国内产区中名列前茅。如核桃种植面积和产量居全国第二位，是全国核桃的主产区之一;红枣、花椒、仁用杏等的产量和面积也位居全国前列。截止2004年，全省干果经济林面积达97.27万公顷，产量达70000万公斤，其总体分布情况是:吕梁、晋中等中西部以红枣为主;临汾、吕梁、阳泉、长治晋中等中西部以核桃、花椒为主;运城、临汾、晋城以红枣、柿子、山楂为主。项目所在长治市平顺县是山西的核桃主产区之一。2004年全地区核桃种植面积达xx万亩，年产量达xx吨(亩均产量280公斤)。项目建设将有利区域农产品布局，充分发挥当地的资源优势。2.3.2本项目的实施有利于加快项目区乃至农业产业化结构的调整步伐随科学技术日新月异的进步,产业化结构的升级换代成为推动经济发展的重要因素，在整个经济活动中起着很关键的作用。就山西来讲，产业结构已成为经济发展最为突出的问题。它不仅影响经济增长的速度和质量，也极大的影响着经济增长的潜力和后劲，调整产业结构已成为振兴山西经济的关键。从第一产业来讲，山西虽然人均耕地2.1亩,高于全国平均水平,但土地质量不高,有效灌溉面积仅占到24.4%，远低于全国55%的水平。再加上有效降雨少，无霜期短，抵御自然灾害的能力较差，因而土地的综合生产能力不高，达不到