建筑业管理工作程序

建筑业管理工作程序（一）预决算审批程序一、预算部将预决算书报与主管领导审核。二、预算部将预决算书报总经理审批。三、审批后，预算员执行盖章程序。四、预算员将预决算书交财务部一份（复印件）做为收款依据。交办公室一份存档（原件），自留一份及甲方所需的份数。五、预算部根据甲乙双方确认的预算、结算书编制工料分析总表→主管领导审核→总经理审批。预算部复印五份，交财务→询价→行政部→总经理→预算员各一份。（二）施工合同签订程序一、施工合同由工程所在项目部负责（预算部协助）签订。二、经手人填写施工合同。三、经手人将合同报总经理审批。四、经手人进入盖章程序。五、经手人将合同交财务一份（复印件），作为收款依据，交行政部一份（原件）存档，自留一份执行。（三）订货合同签订程序一、项目部负责填写材料供应计划单，注明品名、规格、型号、数量、需求日期、质量要求等，填写后报材料部。二、材料部依据材料供应计划单进行询价工作。三、材料部与供货单位签订合同内容。四、材料部将合同报财务部成本核算员比价审核。五、材料部将合同报主管领导审核。六、采购部将审核后的合同报总经理审批。七、审批后的合同由经办人办理盖章手续。八、材料部将合同交财务部主管一份（复印件）作为拔款依据，交办公室一份（原件）存档，自留一份（复印件）执行，完成合同签订程序。（四）工程分包合同签订程序一、项目经理与承包方签订分包合同。二、项目经理将合同报财务部成本核算员对其进行审核。三、项目经理将合同报与分管领导审核。四、项目经理将审核后的合同报总经理审批。五、审批后项目经理办理合同盖章手续。六、盖章后将分包合同交财务部一份（复印件），作为拔款依据。交行政部（原件）一份存档，自留一份执行（复印件），完成此项程序。（五）材料物品申购程序申购程序由申请、询价、审批、借款、采购五个程序组成。一、申请程序：1、工程开工前，或变更、鉴证等增加工程施工前，预算员编制材料总计划，并报与主管领导审核。2、项目部根据材料总计划和施工进度计划提写当月材料供应计划，并根据当月材料供应计划提写每周材料供应计划审批单。3、项目部根据每周材料供应计划填写材料计划审批单。4、材料计划审批单报与材料部及财务部各一份。二、询价程序：1、采购部依据材料计划审批单进行询价工作。2、询价后，采购部于材料计划审批单上注明单价、供货单位名称、地址、电话。3、材料部将材料计划审批报财务部成本核算员审核。三、审批程序：1、财务部成本核算员收到材料计划审批单后，根据市场行情进行比价审核工作。3、成本核算员对于不合理的采购有权变更供货单位，采购部对于不合理的批复有权进行越级申诉。4、成本核算员将批复后的材料计划审批单返还采购部一份，交财务主管一份，自留一份（复印件）。5、比价范围：材料、修车购件、机具设备。四、借款程序1、材料部在日常采购工作中，凭材料计划审批单，填写借据，注明工程名称、材料名称、规格型号、数量、单价、总价。2、财务部主管依据材料计划审批借据。3、材料部凭借据到出纳处办理借款。五、采购程序材料部依据材料计划审批单进行采购工作，赊帐材料采购前应完成至审批程序。（六）比价程序一、材料物品采购成本控制1、材料物品采购前进行比价工作。2、材料物品采购后，审核采购内容是否与材料计划审批单相符。二、外委订货成本控制1、外委订货合同签订前进行比价工作。2、外委订货合同结算时，审核订货内容是否与合同相符。三、外委包工成本控制1、外委包工合同签订前进行比价工作。2、外委包工结算时审核包工工程量与单价是否与合同相符。四、施工人员月工资成本控制1、审核工资标准是否合理。2、审核工资报表与考勤是否相符。五、工程竣工成本核算1、检查入库单与出库单加剩余材料是否相平衡。2、对单项材料采购总量与竣工图结算材料用量进行比较。3、对实际工费与决算书定额工费进行比较。4、对检查后的工程竣工成本核算制表，报财务主管及总经理审批。5、审批后交办公室存入该工程档案。六、比价部门应及时了解市场材料、设备及工费行情。特殊情况下可后补比价程序，以保证工作效率。