二代农信银培训讲义

第二代农信银支付清算系统培训讲义湖南省农村信用社联合社结算管理部二○一二年十一月目录一、第二代农信银支付清算系统简介二、汇兑业务三、银行汇票业务四、个人账户通存通兑业务五、第二代农信银支付清算系统上线注意事项一、第二代农信银支付清算系统简介业务种类支付类业务信息类业务与支付业务相关与支付业务不相关电子汇兑排队撤销自由格式报文银行汇票业务撤销账户余额查询个人账户通存通兑错账控制/解控账户明细查询对公账户通存通兑错账控制状态查询资金调拨申请第三方转账交易状态查询清算账户余额查询协议付款业务查询查复即时转账消费预授权自动冲正、存款冲销、补正一、第二代农信银支付清算系统简介行名行号：第二代农信银支付清算系统采用12位行号，与人行行号一致核心业务系统界面变化：通存通兑：3503柜台异地卡/折存现3505本地卡/折转异地3504柜台异地卡/折取现3506异地卡/折转本地8241通存8242通兑一、第二代农信银支付清算系统简介核心业务系统界面变化：通存通兑：3513错帐解控（往账）3514错帐解控（来账）汇兑：3521汇兑往账录入3522汇兑业务修改3523汇兑业务取消8260错帐解控8221普通电子汇兑一、第二代农信银支付清算系统简介核心业务系统界面变化：汇票业务3541汇票签发录入3542汇票签发修改3543汇票签发取消3546汇票解付录入3547解付修改取消取消原3530农信银委托收款、3550农信银托收承付的登记功能将原界面中只有省中心柜员能做的交易移至支付系统管理平台系统。8231银行汇票签发8233银行汇票解付一、第二代农信银支付清算系统简介业务种类和流程变化：新增业务种类：账户明细查询、排队撤销（省中心）、业务撤销取消原3528紧急止付申请流程变化原借/贷记补正变为只能借记补正通存业务记账变化：取消除省中心外的网点的汇兑来往账过渡户和汇票业务过渡户。二、汇兑业务2.1汇兑业务介绍2.2汇兑业务处理手续2.3汇兑业务管理办法二、汇兑业务2.1汇兑业务介绍湖南省农村信用社核心业务系统汇兑业务是指付款人委托农村信用社（含农村合作银行，农村商业银行，以下简称信用社），将资金划给异地收款人的资金结算方式，主要包括普通汇兑、委托收款(划回)、托收承付(划回)、公益性资金汇划、现金汇款、退汇等业务。新增业务种类：委托收款(划回)、托收承付(划回)、公益性资金汇划二、汇兑业务2.2汇兑业务处理手续2.2.1操作柜员类型：对公录入员、对公复核员、综合柜员（换人复核）、业务主管2.2.2交易处理流程：往账业务：客户填制一式三联的“结算业务委托书”对公录入员/综合柜员8221普通电子汇兑录入对公复核员/综合柜员8222普通电子汇往账复核二、汇兑业务复核失败：注：对于扣款账户和金额录入错误的往帐，不能进行修改，由对公录入员通过“8221电子汇兑”交易，选择“删除”操作方式直接删除之后重新录入。复核未通过复核时录入错误录入员录入错误重新复核8221普通电子汇兑修改/删除往账业务：二、汇兑业务发起成员机构NPS-INAS2.提交清算3.清算通知1.汇兑请求4.已拒绝、已排队、已清算接收成员机构5.汇兑请求(自动转发)二、汇兑业务8131电子汇兑查询往账状态：已发送、已清算、已排队、已排队撤销、已撤销、已拒绝来账打印：对公录入员/对公复核员/综合柜员8283来账打印8282信息类业务打印退汇：对公复核员/综合柜员8223汇兑来帐退汇挂账手工入账：对公复核员/综合柜员8225挂账手工入账汇兑查询/查复对公复核员/综合柜员8254汇兑查询书/8255汇兑查复书二、汇兑业务2.2.3授权设置：对于汇兑金额超过20万元（含20万元）的往账业务、业务要素相同的往账业务、退汇、汇兑业务撤销、挂账手工入账需由业务主管授权后办理。单笔金额8000万元（含8000万元）的往账业务还需省结算中心再次授权。对于重复打印的来账、汇兑查询/查复，也需要业务主管授权。二、汇兑业务2.2.4会计科目设置注：二代取消了县级联社及下属分支机构的汇兑来往账过渡户。科目科目代码科目名称属性省结算中心10110102存放境内商业性银行—存放农信银资金清算中心款项资产类20180102县级上存负债类30310301农信银电子汇兑往账业务共同类30310302农信银电子汇兑来账业务共同类县级行社10120101存放省级资产类县级行社和下属分支机构3041社（行）内往来共同类各参与行社2011应解汇款负债类二、汇兑业务2.2.5会计分录普通汇兑往账发起机构：借：存款类科目—XX申请人贷：303199清算资金往来-本代他清算资金往来如客户交现金办理汇款时，经办人员应按照有关规定办理收款手续：借：现金贷：201199应解汇款—其他借：201199应解汇款—其他贷：303199清算资金往来-本代他清算资金往来二、汇兑业务普通汇兑往账借：303199清算资金往来—本代他资金清算户贷：10120101存放省级或3041社（行）内往来省结算中心：借：303199清算资金往来-他代本清算资金往来贷：30310301农信银电子汇兑往账业务借：20180102县级上存贷：303199清算资金往来—他代本资金清算户委托收款（划回）、托收承付（划回）、公益性资金汇划往账处理手续和会计分录同汇兑往账业务二、汇兑业务来账业务①收款人账号、户名与行内数据一致，系统自动入收款人账户。省结算中心：借：30310302农信银电子汇兑来账业务贷：303199清算资金往来-本代他清算资金往来借：303199清算资金往来-本代他清算资金往来贷：20180102县级上存入账机构：借：303199清算资金往来-他代本清算资金往来贷：存款类科目—XX收款人借：10120101存放省级或3041社（行）内往来贷：303199清算资金往来-他代本清算资金往来二、汇兑业务来账业务②收款人账号与行内数据不一致，系统自动将款项转入来账接收行社的“20110204应解农信银来账”账户省结算中心：会计分录同第一种情况接收机构：借：303199清算资金往来-他代本清算资金往来贷：20110204应解农信银来账借：10120101存放省级或3041社（行）内往来贷：303199清算资金往来-他代本清算资金往来经办人员向汇出行社发出查询，收到汇出行社发来的查复，经办人员根据情况予以通过“8225汇兑来账挂账入账”交易入账或通过“8223汇兑来帐退汇”交易退回。二、汇兑业务来账业务入账的会计分录：借：20110204应解农信银来账贷：存款类科目—XX申请人（收款人开户行社为来账接收行社时）退汇发起行的会计分录：借：20110204应解农信银来账贷：303199清算资金往来-本代他清算资金往来其他分录同往账业务。二、汇兑业务来账业务③收款人账号与行内数据一致，但户名与账号不一致时，如果收款人账户的开户行社有农信银行号，系统自动将款项转入收款人开户行社的“20110204应解农信银来账”账户。业务处理和会计分录同上述第②种情况。④收款人账号与行内数据一致，但户名与账号不一致时，如果收款人账户的开户行社没有农信银行号，系统自动将款项转入来账接收行社的“20110204应解农信银来账”账户。业务处理和会计分录同上述第②种情况。二、汇兑业务来账业务收款人未在本机构开户办理取款，需支取现金的，应按照现金管理规定审查支付,另填制现金付出传票。会计分录为：借：20110204应解农信银来账贷：现金委托收款（划回）、托收承付（划回）、现金汇款、退汇、公益性资金汇划来帐业务处理手续和会计分录同汇兑来账业务二、汇兑业务2.2.6资金清算——逐笔实时省结算中心日终与农信银资金清算中心进行清算时，当日为应付汇差时，会计分录为：借：30310301农信银电子汇兑往账业务贷：30310302农信银电子汇兑来账业务贷：10110102存放境内商业性银行—存放农信银资金清算中心款项省结算中心为应收汇差时，会计分录相反。核心业务系统按清算关系日终清算各参与行社汇兑汇差。资金清算同行内通存通兑业务一致。经办人员在“工前准备”中打印农信银清算资料。二、汇兑业务2.2.7汇兑业务撤销在往帐业务超时未收到任何应答的情况下，经办人员在不能确定交易是否成功时，不得将现金返还给客户。经办人员可对“已发送”状态的汇兑往帐通过“8224汇兑业务撤销”交易进行撤销（先通过“8131电子汇兑查询”查询该笔交易的流水号），如农信银清算中心未清算该笔汇兑，则返回“已成功”的应答，核心业务系统将该笔汇兑往帐的状态置为“已撤销”，并自动对发起汇兑的会计分录做冲正处理；如该笔汇兑已清算或撤销交易未通过合法性检查的，则返回“已拒绝”的应答。2.3汇兑业务管理办法各参与行社办理汇兑业务，应保证各级清算账户有足够的资金办理汇兑业务。办理汇兑业务的营业网点设置业务主管、对公录入员、对公复核员三个岗位，确保职责分离。录入与复核不得为同一人。各参与行社办理汇兑业务应执行严格的岗位权限控制，根据岗位设置分别授予相应操作权限，各岗位之间不得越权操作。二、汇兑业务2.3汇兑业务管理办法各参与行社办理汇兑业务人员须经过核心业务系统的学习和培训合格后才能上岗，未经培训人员不得上岗。更换操作员须报上级联社备案。汇兑业务各种凭证、报表与存储业务数据的磁介质属于会计档案的组成部分，各参与行社应按《湖南省农村信用社会计档案管理办法》（湘信联办[2005]29号）规定的期限和要求妥善保管。各参与行社应当加强内部控制管理，保证系统安全运行及业务的正常处理。二、汇兑业务二、汇兑业务2.3汇兑业务管理办法汇兑查询查复有疑必查、有查必复、复必详尽、切实处理收到查询必须按照要求认真查阅有关账册、凭证和资料，于收到查询当日至迟下一个法定工作日上午给予明确答复对更正农信银业务要素的查询，必须严格以客户提交的原始凭证的记载内容为依据查复。严禁信用社和个人擅自更改凭证内容，发出查复信息。妥善保管查询/查复书2.3汇兑业务管理办法职责省结算中心：负责汇兑业务日终数据处理与核对，以及差错处理。负责农信银资金清算账户的管理，负责省内信用社参与者的行号申报、变更和撤销。负责办理自身汇兑业务的发起、转汇、退汇和查询查复等业务。负责全省的汇兑业务指导、检查、管理和监督。二、汇兑业务2.3汇兑业务管理办法职责县级行社负责对辖内参与行社的业务检查、指导、管理和监督。负责辖内参与行社汇差资金清算和核对。及时反映和解决核心业务系统运行中的各种问题。二、汇兑业务2.3汇兑业务管理办法职责参与行社及时发起、接收汇兑业务，每天核对来往账和汇差资金。及时处理查询、查复、自由格式报文业务。严格遵守业务操作规程。及时反映和解决核心业务系统运行中的各种问题。二、汇兑业务2.3汇兑业务管理办法责任发起行社发送数据不及时，影响客户和他行资金使用的，发起行社应承担相应赔偿责任。接收行社违反规定故意拖延支付，截留、挪用资金，影响客户资金使用的，接收行社应承担相应赔偿责任。参与行社如因人为原因造成业务数据不能准时传输或发现危害资金安全等问题未能及时报告，影响农信银支付清算系统正常运行或导致资金损失的，其经济损失由该参与行社承担。因汇划凭证要素不详，接收行社未经查询查复，进行账务处理造成资金损失的，由接收行社自行负责；发起行社收到查询未及时查复，影响客户资金周转的，由发起行社负责承担相应赔偿责任。二、汇兑业务收费通过核心业务系统办理汇兑业务的参与行社，应按《国家计委、中国人民银行关于制定电子汇划收费标准的通知》（计价格【2001】791号）向申请人（即客户）收取相应费用；另查询、自由格式查询按1元/笔收取申请人（即客户）手续费；省结算中心按成本价收取各参与行社的汇划费用，由省结算中心定期从清算账户划收。二、汇兑业务种类汇划费手续费合计备注1万元以下（含）5.000.505.50需要加急