企业认知沙盘讲师授课用PPT(v20)

用友软件股份有限公司培训教育事业部认知企业沙盘训练一、企业的主要工作1234年度订货采购原料交货客户收回货款财务报告56主要工作组织生产二、沙盘结构介绍供应商总经理财务/会计主管市场/销售主管生产/研发主管供应主管市场调查分析市场进入策略品种发展策略广告宣传策略制定销售计划争取定单与谈判签订合同与过程控制按时发货应收款管理销售绩效分析日常财务记账和登账向税务部门报税提供财务报表日常现金管理企业融资策略制定成本费用控制资金调度与风险管理财务制度与风险管理财务分析与协助决策制定发展战略竞争格局分析经营指标确定业务策略制定全面预算管理管理团队协同企业绩效分析业绩考评管理管理授权与总结编制采购计划供应商谈判签订采购合同监控采购过程到货验收仓储管理采购支付决择与财务部协调与生产部协同产品研发管理管理体系认证固定资产投资编制生产计划平衡生产能力生产车间管理产品质量保证成品库存管理产品外协管理三、组织准备工作-人员分组与职能定位心态开放亲历亲为团队协作换位思考信息主管人力资源主管P1W资金(银行)产品/在制品(交客户)P2R1R2原料(供应商)原料订单贷款四、企业资源介绍五、组建企业五、组建企业获得股东资本获得股东资本Ⅰ、获得股东资本40W企业我投资40万五、组建企业获得股东资本购买厂房获得股东资本厂房20WⅡ、购买厂房现金五、组建企业获得股东资本购买厂房购买生产线获得股东资本厂房20WⅢ、购买生产线现金3Q2Q1Q3Q2Q1Q1Q2Q3Q生产线5×3=15W五、组建企业获得股东资本购买厂房购买P1生产资格证购买生产线获得股东资本Ⅳ、购买P1生产资格证现金资格认证1W五、组建企业获得股东资本购买厂房购买P1生产资格证购买本地市场准入证购买生产线获得股东资本Ⅴ、购买本地市场准入证现金资格认证1W市场准入1W五、组建企业获得股东资本购买厂房购买P1生产资格证购买本地市场准入证向供应商订购原料购买生产线获得股东资本Ⅵ、向供应商订购原料—签订R1原料订单R1订单3W(3个)五、组建企业获得股东资本购买厂房购买P1生产资格证企业资产报告购买本地市场准入证向供应商订购原料购买生产线获得股东资本厂房区：厂房价值20W生产线：3条价值6W成品库：生产线：应收款：长债：原料库：现金区：价值3WⅧ、企业资源介绍-企业全貌5手工线手工线手工线20P1P1P1355110年初销售收入+直接成本-毛利=营业费用-2折旧前利润=折旧-支付利息前利润=-2财务收入/支出+/-额外收入/支出+/-税前利润=-2所得税-净利润=-2资产0年初负债+权益0年初流动资产：负债：现金+3银行借款+在制品+应交税+成品+原料+流动资产合计+3负债合计=0固定资产：所有者权益：土地和建筑+20股东资本+40机器与设备+15利润留存+0在建工程+年度净利+-2固定资产合计=35所有者权益合计=38总资产=38负债+权益=38利润表资产负债表单位：万单位：万企业目前的财务状况Ⅶ、企业资产报告-财务报告本地区域1、市场划分与市场准入六、企业运营规则市场开拓费用开发规则持续最短时间本地1W（开办企业时支付）无无区域1W1W/年1年区域1、市场划分与市场准入六、企业运营规则企业目前在本地市场经营，可以开拓新市场-区域市场。开拓规则：每年投入1W，允许中断或终止，不许超前投资。市场投入全部完成后持全部投资换取市场准入证之后方可在该市场接单。2、销售会议与订单争取企业年初参加订货会，通过该年投放广告来取得选单，根据投放广告的多少决定选单顺序，企业依次轮流选单，企业根据自己产能的多少决定选单的数量。市场：本地-区域产品：P1--P2六、企业运营规则2、销售会议与订单争取-客户订单六、企业运营规则•年初订货会之前，每个企业将拿到今年市场上的订单明细表；•企业根据本年市场的订单情况及产能决定营销决策；•填写广告及订单登记表；产品订单表广告及订单登记表2、销售会议与订单争取-选单规则六、企业运营规则选单规则：订单按市场、按产品发放；各公司按照排定的顺序来选择订单：1、以投入某个产品广告费用的多少产生该产品的选单顺序；2、如果两个或两个以上的公司在同一产品投入的广告一样，则按本市场的广告总投入总量（包括P1和P2上投入的广告总量多少进行排名；3、如果市场广告总投入量一样，可由相同排名的公司同时间选单，如果两个队选择了相同的订单，并且都不愿意放弃该张订单，则采用下列方式进行选单排名：⑴竞标方式选单：把某一订单的销售价去掉，按竞标公司所出的销售价决定谁获得该订单（按出价低的顺序发单）；⑵抽签方式确定选单顺序。•参加年初订货会，根据选单规则选取订单；2、销售会议与订单争取-发放订单六、企业运营规则•根据订单放单原则领取订单；订单放单原则及选单流程：市场发放所有订单，企业根据自己的产能选择订单。按选单顺序先选第一轮，每公司一轮只能选择1张订单。各公司都选完后，再开始下一轮的依次选单。产品订单达成合作订单交货规则：正常订单年底前任何一个季度交货均可，必须按照订单规定的数量交货延期处罚：所有订单必须当年完成（即在订单规定的年份，按订单上规定的产品数量交货），如果订单没有完成，则在当年扣除订单销售额的25%，直接记入成本，并收回订单。•在订货会后，将企业获得的定单登记到订单登记表上；2、销售会议与订单争取-登记订单六、企业运营规则广告及订单登记表3、厂房购买厂房在组建企业当年购置完成，价值为20W。在使用期间不提折旧，不允许卖出。厂房内最多可安装10条生产线。六、企业运营规则厂房买价生产线容量企业厂房20W10条生产线4、生产线购买、维护与出售生产线购买价格安装周期生产周期维护折旧残值可生产产品手工线5W无3Q1W/年1W/年2WP1/P2自动12W1Q1Q1W/年2W/年4WP1/P2六、企业运营规则手工线3Q2Q1Q全自动1QP1P2P2P14、生产线购买、维护与出售六、企业运营规则手工线3Q2Q1QP1全自动1QP11、生产线只能购买，不能公司间转让；2、购买生产线必须一次支付所有费用，手工生产线支付设备款后就可以开始使用，自动生产线要等到下一季生产线到位才可开始生产；3、生产线上的格子代表生产周期，每条生产线上最多只能有一个在制品；4、生产线可以卖给设备供应商，售价按照残值计算，即从生产线价值处取出残值，放入现金即可，其余的价值放入其他费用。5、生产线可以生产任何获得生产资格证的产品。六、企业运营规则5、生产线折旧1、生产线的折旧从建成的当年开始提取，即每年年底只要生产线的净值处有钱币，就必须提取折旧。手工线3Q2Q1QP1全自动1QP1512142102、当生产线价值处的价值等于残值时，该生产线不提折旧。已经折旧完成的生产线，仍然可以使用。手工线1W/年，自动线2W/年。六、企业运营规则上线生产的产品需要按加工价格付费，每个产品1W的加工费。6、产品的生产上线生产线原材料加工费产品P1R11WR1+1WP2R1+R21WR1+R2+1W手工线3Q2Q1Q全自动1QP1P2P1R1P2R1R2WR1R27、原料的预定与采购六、企业运营规则原料采购：原材料采购需要提前一个季度向原料供应商下订单，一个空桶表示1W的原料订单。企业供应商每种原料的价格均为1W，原料到货后必须根据采购订单如数接受相应原料入库，并按规定支付原料款，不得拖延。1一个季度后1W18、产品研发注：①开发投入分期进行，每季度进行一次，投入2W，开发中可以随时中断和延续，不允许超前或集中投入；②投资不能回收；③开发完成之后，必须另外缴纳1W，用于申请生产资格证。只有获得资格后，才允许开工（上线）生产；产品资格证不允许转让。产品研发时间研发投资研发费用资格证费用P22季度（Q）2W/季度（Q）4W1W六、企业运营规则P1产品是各公司本身拥有的，其他产品需要进行开发。具体开发时间和经费如下表：第一季度2W第二季度2W缴纳1W9、市场开拓规则：每年投入1W，允许中断或终止，不许超前投资。市场开发费用开发规则持续最短时间区域1W1W/年1年六、企业运营规则本地市场是各公司本身拥有的，其他市场需要进行开发。具体开发时间和经费如下表：一年1W10、融资贷款1.每季度初可以进行贷款，每次贷款上限为40W；2.最多贷款不能超过120W（整个盘面上的贷款不能超过6桶，每桶20W）；3.贷款周期为4季度(Q)，到期还本付息；4.贷款年利率为5%。六、企业运营规则贷款类型贷款时间贷款额度年息还款方式短期贷款每季度初120W5%到期一次还本、付息企业银行W向银行申请贷款银行发放贷款银行根据规则判断企业是否有贷款资格六、企业运营规则管理费、产品广告&品牌、设备折旧及维护、市场开拓、产品研发、等计入综合费用。11、综合费用费用规则：•综合管理费：每季度支付1W；•广告费（市场营销费）：为每年拿订单时的广告投入；•设备维修费，只要设备完成安装，不论是否生产，每年年底，都需要交纳维修费1W/条。做好准备，开始经营七、企业运营练习表单介绍-运行记录表企业经营过程中，不同职位需要填写不同的运行记录表，用来记录企业运行中的产生的各种数据和信息。•运行记录表1：每执行完一项操作，CEO请在相应的方格内打勾；财务总监（助理）在方格中填写现金收支情况。•运行记录表2：生产总监记录生产线上在制品数量（P1/P2）的增减；采购总监记录原料库存数量（R1/R2）的增减；销售总监记录产品库存数量（P1/P2）的增减。运行记录表运行记录表1运行记录表2订单登记表用来在销售会议完成后，将取得的市场订单登记在本表中，以便企业按订单即使组织生产和交货。表单介绍-订单登记表P1P2合计数量66销售额2626成本1212毛利2424表单介绍-产品核算统计表产品核算统计表用来统计企业该年内拿到订单中，产品数量的总和，是企业生产和财务结算的重要依据。项目金额备注管理费4广告费6维护费4市场准入2区域产品研发1P2其他合计17表单介绍-综合管理费用明细表管理费用明细表用来登记企业该年产生的各项管理费用，为CEO查看企业状况提供依据。上年本年销售收入+3532直接成本-1212毛利=2320综合费用-119折旧前利润=1211折旧-44支付利息前利润=87财务收入/支出+/-44额外收入/支出+/-税前利润=43所得税-11净利润=32资产年初本年负债+权益年初本年现金+2042负债：应收款+150银行贷款+4040在制品+88成品+66应交税+11原料+32流动资产合计=5258负债合计=4141固定资产权益土地和建筑+4040股东资本+5050机器设备+139利润留存+1114在建工程+年度净利+32固定资产合计=5349所有者权益=6466总资产=105107负债+权益=105107利润表资产负债表单位：万单位：万表单介绍-利润与资产负债表参加订货会/登记销售订单制定新年度计划季初现金盘点更新短期贷款/还本付息申请短期贷款购买订购的原材料入库下原料订单更新生产/完工入库投资新生产线/生产线到位开始下一批生产更新应收款/应收款收现按订单交货产品研发投资支付行政管理费其他现金收支情况登记现金收入合计现金支出合计期末现金对账支付设备维护费计提折旧新市场开拓结账企业运营练习︱运营流程√查看各职务记录表总经理生产/研发主管财务/会计主管市场/销售主管供应主管参加订货会参加订货会/登记销售订单制定新年度计划季初现金盘点更新短期贷款/还本付息申请短期贷款购买订购的原材料入库下原料订单更新生产/完工入库投资新生产线/生产线到位开始下一批生产更新应收款/应收款收现按订单交货产品研发投资支付行政管理费其他现金收支情况登记现金收入合计现金支出合计期末现金对账支付设备维护费计提折旧新市场开拓结账企业运营练习︱运营流程查看各职务记录表总经理生产/研发主管财务/会计主管市场/销售主管供应主管√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√√