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参考资料,少熬夜!代理记账公司财务管理制度实用5篇【导读指引】三一刀客最漂亮的网友为您整理分享的“代理记账公司财务管理制度实用5篇”文档资料,供您学习参考,希望此文档对您有所帮助,喜欢就分享给朋友们吧!财务工作标准化1财务工作标准化对于财务工作标准化,有很多人感到不能理解,认为财务工作怎么能标准化呢?其实财务同样可以标准化,财务工作标准化可以提高财务工作效率、财务信息的准确性和及时性、降低人员成本、减少重复工作和提高员工积极性、给员工创造更多的学习机会、减少培训成本、降低因人员流动造成的工作延误,财务工作标准化。虽然财务工作的标准化可以带来如此多的好处,但是没有几个企业进行财务工作标准化,我想这里面有很多的原因,有理解和理念上的问题、有缺少创新的想法、有个人利益的想法。我举一个真实的例子:以前在我的印象中,财务部门人怎么就那么多呀,而且大家好象都很忙呀,大约是4年之前我到一个单位,这个单位的业务量比较大,而且现金收付较多,当时加我一共6个财务人员,而且特别的忙,给我个人的感觉就是乱,每个人都像没有头的苍蝇,不知道在忙什么?而且还得加班,大约过了一两个月,由于特别的原因,公司一下子少了两个人,只有四个人,我成了财务负责人,我经过半年的努力,所有的工作就绪,再也不需要加班,以前到年审的时候需要加班一个多星期,又乱又累,现在只有审计进驻的时候才加班,其他时间从来不加班,而且员工也不忙,工作气氛也好起来了,员工有更多的时候可以自由支配和利用。我从以下几点着手:1、把所有临时突然的事情都由我自己来处理,员工只处理正常业务,而且对员工工作进行平均分配,这样员工就更加熟悉他们个人的工作,也从不断的重复中取得更好的工作经验,有利于工作效率的提高;2、从财务核算流程进行规范,包括简化流程和去除重复工作,画出核算流程图,并传达到其他业务部门了解和熟悉;3、规定工作完成时间,这里面包括财务工作完成时间及业务数据上报时间,通过公司文件明确各个业务部门相关数据上报时间;4、限定日常报销时间,每个星期只有两天进行费用等报销,其他时间不接受;参考资料,少熬夜!这些过程在一个循序渐进中不断完善,一段时间之后,临时突发的事件发生率也下降,员工由于工作过程能够连续从而效率大大提高,工作总结《财务工作标准化》。最后对上述过程进行总结。《财务操作手册》的制定,也许有人觉得很好笑,但是其效果是绝对不容小看的,其包括;公司框架结构、财务部门岗位设置、岗位职责、财务规章制度、与公司业务有关的税收和财务制度、财务核算流程图(包括各个环节需要提供的票据及签字要求)、财务工作日常用表、财务工作时间规定。有了这个《财务操作手册》,无论对现有员工更加深入的理解了本职工作的范围及要求,还了解了其他岗位工作内容和要求,为公司轮岗打下了很好的基础,有了它是对员工日常工作起到指导作用,减少员工对业务不熟悉或规定不明确导致的工作延后。新的员工也不需要花费很长的时间逐个岗位进行学习和熟悉,而是通过学习这个手册,在最短的时间内了解公司的业务,很快的投入工作。手册完成后,接下来,对员工的工作进行轮换,不但要使员工从理论上,而且让他们熟悉实际的业务,也很员工提供一个很好的机会去发展自己的职业。上述的标准化完成后,员工的工作效率是大大的提高,而且惊人,无论从工作的质量和效率上都得到了完全的提高。标准化后,无论是员工还是部门负责人都得到了完全的解放,不再整天被那些乱混混的工作搞的头晕目眩,而是有计划的安排自己的工作节奏和工作时间。悄悄话:员工可以在上班时间,听音乐,聊天,也可以不用来上班给自己放假(提前请假期),我也自由多了,整天比较轻松,可以长时间离岗培训,而且电话几乎没有,可以把大部分的时间用在企业管理和相关知识和能力的培训上。财务工作虽然很繁杂,但也是很有章可循的,核算流程的合理性、简化、信息归集的及时性和准确性都直接影响到财务工作的顺利进行,流程理顺和可执行的时间和明确的凭据要求都是过程顺利的保障。财务标准化无论对小企业还是对那些大型企业都很重要,否则财务工作的延迟和信息的不准确,以及信息的冲突都会出现,人员成本过高,工作效率低下,核算流程不统一,都直接影响到最后财务信息的质量。财务档案的标准化-邱2五、财务档案的标准化(电子版本、纸质版本)1、凭证财务每月初及时打印上月会计电算化凭证,及时整理会计凭证附件,凭证附件必须真实完整齐全,参考资料,少熬夜!对未取得发票的要及时追讨,所有凭证按顺序号加封面及时装订成册归档。2、总账、明细账、报表在审计结束后,加上封面(各公司名称、、账本名称),及时从财务软件中打印装订成册。3、税表各公司每月申报表都要存档,如果是网上申报可以打印出来存档,结束时装订成册归档。4、审计报告各公司审计报告由于经常使用,原件和复印件、扫描件都要及时整理归档。5、合同各公司所有合同财务都要存档,按类别编号存档,以方便查找,并建合同付款台账,便于以后查找合同和核对往来账。6、金蝶账套备份各公司上了财务软件后,每月及时将账套资料备份,在移动硬盘和服务器中各备份一遍。7、各会计档案经整理归档后,指定专人负责保管,并予以详细记录;会计档案在移交时应有移交签收手续;会计档案原则上不得外借,也不准非财务人员查阅,特殊情况需经财务负责同意后方可借阅,并由档案管理员做好详细记录,会计档案保管期满,需要销毁时,经财务负责和单位领导人同意后方可销毁。代理记账公司财务管理制度3第一节内部机构设置本公司为了完成各项业务和完善内部管理,设置以下部门:业务部、咨询部、财务部。第二节公司内部财务管理本公司财务管理的基本任务是:认真执行国家的财经政策和法纪,加强核算,改善经营管理,不断提高资金使用效益,加强财务管理,支持财会人员工作,认真执行国家政策、法规、遵守财经纪律。严格执行财经纪律,加强财务监督必须按照经济核算的原则,充分运用各项业务活动数据,分析和评估一定时期的财务状况,并预测财务前景,从而总结经验,找出差距,提出措施,改善财务管理,提高经济效益必须按规定要求,如实填制财务报表,并按规定及时向有关部门报送月报、季报和年报。第三节代理记帐业务质量控制本公司应当在代理记帐具体业务操作时由项目负责人进行必要的复核、审阅,在代理记帐业务合同执行期间,本公司应当安排由不执行该项业务的其他业务人员定期或不定期的进行质量抽查,以保证每一项业务均符合公司内部质量要求。第四节代理记帐业务所涉及的咨询本公司涉及的咨询有以下三部分组成:参考资料,少熬夜!1、在代理记帐业务执行中有关客户向本公司提出的有关咨询,本公司应当按照具体咨询业务的工作量和价值量决定免费服务或签约收费服务后,及时予以答复。2、在代理记帐业务操作过程中,本公司根据需要向有关学者、专家咨询,增强公司实力,拓展服务能力。3、根据代理记帐业务实际情况,将有关新政策、新方法,以书面形式定期或不定期的及时向委托人进行宣传和解释。第五节代理记帐业务管理本公司代理记帐业务应当有效管理,应当根据客户具体情况,合理划分,按“ABC”三级管理方法进行管理,业务负责人按照不同等级,合理确定相隔一定时间通过电话和上门等形式访问委托人,平时积极做好委托人来访接待,确保双方交流畅通。第六节代理记帐相关业务内容的保密本公司应当加强对业务人员的保密教育,对委托人的资料严格保密,不得以任何形式利用或方便他人利用有关委托人的所有资料。第七节代理记帐业务档案管理本公司应当重视代理记帐业务档案管理,以确保对代理记帐业务不至于给委托人造成任何损害。具体操作步骤如下:1、本公司应当明确代理记帐业务所需保留归档的具体内容。2、本公司应当加强管理,对归档资料如遇国家工作需要、委托人自身需要,经本公司负责人同意后可以翻阅,其他非本公司有关业务人员一律不得翻阅。3、本公司应当对代理记帐业务档案及时整理,及时更新,及时装订。4、本公司业务人员需要查阅代理记帐业务档案,应按照规定办理借阅手续,明确归还日期后方可借阅。__公司20__年__月__日标准化美容院财务管理制度42011年标准化美容院财务管理制度范本出炉一、总则1、为加强美容院的财务工作,发挥财务工作的美容院经营管理和提高经济效益中的作用,特制定本规定。2、美容院财务管理人员的职能:1)建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划,加强经营核算管理,反映、分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律。2)积极为经营管理服务,促进美容院取得较好的经参考资料,少熬夜!济效益。按照经济核算原则,定期检查,分析美容院财务、成本和利润执行情况,挖掘增收节支潜力,考核资金使用效果,及时向总经理提出合理化建议,当好美容院参谋。3)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核,督促本美容院有关部门降低消耗,节约费用、提高经济效益。4)合理分配美容院收入,及时完成需要上交的税收及管理费用。5)配合财政、税务、银行等部门,检查财务工作,主动提供有关资料,如实反映情况。6)完成美容院交给的其他工作。二、财务工作管理(1)会计自1月1日起至12月31日止。(2)会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整,并符合会计制度的规定。(3)财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证,并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。有关人员都必须在记帐凭证上签字。(4)财务工作人员对本美容院实行会计监督。财务工作人员对与事实不合的原始凭证,不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证,予以退回,要求更正、补充。(5)财务工作人员应当会同主管进行财务盘点,保证帐簿记帐记录与实物、款项相符。(6)财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时,应及时向主管进行书面报告,并请求查明原因,做出处理。财务工作人员对上述事项无权自行做出处理。(7)财务工作人员应根据帐簿记录每月编制会计报表上报主管。(8)财务工作人员调动工作或者离职,必须与接管人员办清交接手续。财务工作人员办理交接手续时,由主管监交。三、财务收支管理制度(1)生产性开支:在满足美容院提供美容院服务的正常需要,又要库存合理的前提下,产品采购人员根据“请购单”和主管审批的用款计划,购买产品,一般情况下采用货到验收付款的方式。(2)严格控制非生产性开支。(3)固定资产购置。四、现金和支票管理制度(1)美容院可以在下列范围内使用现金:①职员工资、津贴、奖金;②个人劳务报酬;参考资料,少熬夜!③出差人员必须携带的差旅费;④结算起点以下的零星支出(结算起点由主管确定);⑤美容院主管批准的其他开支。(2)财务人员支付个人款项,超过使用现金限额的部分,应当以支票支付;确需全额支付现金的,店长批准后支付现金。(3)美容院固定资产、办公用品、老保、福利及其他工作用品必须采取转帐结算方式,不得使用现金。(4)财务人员支付现金,可以从美容院库存现金限额中支付或从银行存款中提取,不得从现金收入中直接支付(即坐支)。(5)财务人员从银行提取现金,应当填写“现金领用单”,并写明用途和金额,由店长批准后提取。(6)财务工作人员要进行往来业务的现金提送,数额巨大时,应加派人员办理。(7)每日营业终了,除酌留一部分冲为次日营业开始时必要的支付支付资金外,所有款项应尽量送存银行。(8)美容院职员因工作需要借用现金,需填写“借款单”,经财务工作人员审核;交主管批准签字后方可借用。超过退款期限即转应收款,在当月工资中扣还。(9)凭发票、工资单、差旅费及美容院认可的有效报销或领款凭证,填制记帐凭证,经手人签字,财务工作人员审核金额数量无误,主管批准后支付现金。(10)工资由财务工作人员依据每月提供的核发工资资料代理编制职员薪资表,交主管审核和签字,财务人员按时提款,当月发放工资,填制记帐凭证,进行财务处理。(11)无论何种汇款,财务工作人员都需审核“汇款通知单”和有关凭证,分别由经手人、主管签字。(12)财务工作人员应当建立健全现金帐目,逐笔记载现金支付。帐目应当月结,每日结算,帐款相符。(13)支票由财务管理人员专人保管。支票使用时需有“支票领用单”,经店长批准签字,然后将支票按金额填上,加盖印章,填写日期、用途、登记号码,领用人在支票领用簿上签字备查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