河南省地方税务局网上办税培训教材

河南信安CA系统简介网上业务准备在线发票介绍网上申报介绍常见问题解析主要内容系统简介河南地税网上办税大厅于2011年6月份上线，经过陆续的功能增加，现主要功能涵盖网上申报、缴税及网上开具发票、网上查询等主要功能。提示：该系统提供7*24的服务网上申报准备1、办理数字证书业务。2、签订财税库银三方协议。3、与主管机关联系办理网上申报注册。新征管系统注册新征管系统注册检查税费种认定新征管系统注册检查发票领购薄登记检查三方协议登录入口1.登录网上办税服务厅（河南省地方税务局主页网站：）。2.点击中间功能树下“网上办税”，进行网上办税帐户的登录登录入口证书用户登陆界面3.出现以下数字证书密码输入界面，输入初始密码为6个1。如下图。然后点击“确定”进入下一步。4、验证数字证书后出现网上办税登陆页面，如下图。在网上办税页面右上角，点击下载“网上办税相关控件及操作手册”，并根据提示正确安装“根证书及打印控件安装.exe”程序（win7安装注意:需获取管理员权限运行安装）。安装完成后需完全关闭浏览器重新登录。网上办税系统首页电税管理中心工作职责13在线开具发票功能介绍发票开具的子菜单可开具建筑业、销售不动产和通用机打发票对当月在线开具的发票进行作废对无法作废的发票进行红冲按照票号由小到大的顺序作废空白库存发票对已开具的发票进行补打对已开具的发票进行汇总记账联打印新增常用的付款方信息库存比对操作员维护（创建子用户）纳税人可以添加自己的子用户，并对子用户的权限配置进入河南省地方税务局税收业务管理信息系统（网上办税），点击导航栏中的更多服务操作员维护，进入操作员维护主页面，如下图：操作员维护（子用户管理）纳税人可以添加自己的子用户，并对子用户的权限配置后，建议主用户和每个子用户的密码进行进行分别设定，确保各个账户的帐号安全，尤其是主用户的帐号安全。子用户登录不同于主用户。子用户登录是在用户名界面的系统自动填充的纳税人识别号后添加“901，902，903”等，然后输入对应的子用户密码进行登录。库存同步对纳税人的发票库存信息进行库存维护进入河南省地方税务局税收业务管理信息系统（网上办税），点击导航栏中的更多服务发票库存维护，进入发票库存维护主页面，如下图：以后纳税人经常进行的操作是当从税务局领取纸质发票后，进入系统点击“发票库存维护库存同步”，进行发票网络数据的库存同步。子用户库存调拨发票开具1、进入河南省地方税务局税收业务管理信息系统（网上办税），点击导航栏中的发票开具发票开具，进入发票开具主页面，如下图：2、查询：点【查询】按钮可以查询到数据3、填开发票：点【填开发票】链接，可以进入带开具发票的项目列表页面，如下图4、发票开具:点【开具发票】链接，可以进入发票开具页面，如下：5、输入相关信息，点“保存”按钮出现以下页面，此时点“取消”，取消当前操作，点“确定”，进入发票开具打印预览页面。6、此时点“打印”，完成打印操作，打印完成后，可以点“返回”，返回前一页。不动产发票开局前提条件不动产项目已在税务机关登记不动产项目房屋明细税务机关已导入不动产房屋明细模板打印测试261、进入河南省地方税务局税收业务管理信息系统（网上办税），点击导航栏中的更多服务打印测试，进入打印测试主页面，如下图：选择打印类型，输入偏移量，点【保存】按钮，即完成偏移量的设置，点【打印】按钮，可进行打印测试左右偏移量：正数向右，负数向左上下偏移量：正数向下，负数向上偏移单位为毫米发票作废1、进入河南省地方税务局税收业务管理信息系统（网上办税），点击导航栏中的发票开具发票作废，进入发票作废主页面，如下图：注意：只能作废当月开具的发票2、输入发票“发票代码、发票号码”，点【查询】按钮可以查询出发票信息。点【清空】按钮，可以清空查询条件。点【查看】链接，可以进入作废发票信息预览页面3、点【确认】按钮，弹出提示框，再点“确定”即完成发票作废，点“取消”取消操作.点【作废】按钮即返回发票作废首页注意：发票作废的是正常开具的发票，作废完后，在发票查询模块可以查询到信息红字冲减1、点击导航栏中的发票开具红字冲减，进入红字冲减主页面。输入发票“发票代码”、“发票号码”点查询，可以查询出对应需要红冲发票信息，点“红冲”即完成发票红冲注意：发票开具的当月不能红冲空白发票作废1、进入系统，点击导航栏中的发票开具空白发票作废，进入空白发票作废主页面，如下图：2、输入发票“发票代码“，点【查询】按钮可以进行单个或组合条件查询。点【清空】按钮，可以清空查询条件。点【查看】链接，可以进入作废发票信息预览页面。输入作废数量，点【作废】按钮即完成空白发票作废。点【返回】按钮即返回空白发票作废首页注意：空白作废时，作废发票号按由小到大的顺序发票补打1、进入河南省地方税务局税收业务管理信息系统（网上办税），点击导航栏中的发票开具发票补打，进入发票补打主页面，如下图输入发票“发票代码、发票号码”，点【查询】按钮可以查询出发票信息。2、点【查看】链接，可以进入补打发票信息预览页面点【打印】即完成发票补打，点【返回】按钮即返回发票补打首页记账联打印进入河南省地方税务局税收业务管理信息系统（网上办税），点击导航栏中的发票开具记账联打印，进入记账联打印主页面，如下图：点【打印】按钮，即完成记账联打印，点【返回】按钮，可以返回到发票补打首页2、查询条件输入“起始日期、截止日期、发票代码、发票起号、发票止号”点“查询”按钮可进行组合或单个查询。点【清空】按钮，可以清空查询条件。点“打印”链接进入打印记账联的页面付款方信息维护进入河南省地方税务局税收业务管理信息系统（网上办税），点击导航栏中的发票开具付款方信息维护，进入付款方信息维护主页面，如下图：电税管理中心工作职责38网上申报的子菜单建筑、销售不动产、土地增值税在税费（种）认定中核定的税费（种）企业所得税、个人所得税、车船税网上申报征收功能介绍通用申报申报确认申报结果缴款的两种方式1、财税库银联网系统实时扣款实时扣款可以通过签订财税库银联网扣款三方协议，实时的从纳税人银行账户上划转税款至相应的国库。进入河南省地方税务局税收业务管理信息系统（网上办税），点击导航栏中的统计查询三方协议查询征，进入三方协议查询主页面，如图：缴款的两种方式2、银行端查询缴款银行端缴款可以通过打印电子缴款凭证，通过银行或则网上支付将税款换转至相应的国库。（特点：不签订财税库银联网扣款协议也可完成扣款缴税）代扣代缴申报导入相应的代扣代缴模版流转类项目申报常见问题（1）纳税人把应该在项目申报的税款在通用申报缴纳了，页面上仍旧提示有未申报的项目。（2）只进行了项目申报，认为机构所在地没有收入就不再申报鉴定的各项税种，机构所在地管理员会在在征管系统中看到此户仍为“未申报”状态（针对报验登记或者外出经营纳税人）。（3）申报项目后无法扣款。冲正情形：针对“冲正”这种情况，银行多会“暂时冻结”那部分款项，造成税款已扣掉的假象，此类情况需要纳税人与银行沟通，让其及时退款到账户。000错误原因：原扣款交易冲正成功——因为扣款系统的交互比较复杂，国库系统，银行系统，或者网络状态不好都容易造成该问题，在网上纳税重新缴款可，如果该结果重复出现，请联系税务机关，如果账户上钱被锁定，请联系银行;FB9错误原因：扣款交易不存在(冲正失败，交易不存在)——原因和处理方法同上“000”；FBA错误原因：扣款交易已扣款，无法冲正(冲正失败，已扣款)，扣款已成功。FG5错误原因：共享参数表中无此预算科目或辅助标志错误——原因该纳税人当前征收的项目中，存在“预算科目”和“预算级次”和国库不一致的情况，请与专管员联系，让其处理或上报。FG1错误原因：征收机关代码与收款单位代码对应关系错或参数状态错误——原因该纳税人当前征收项目的对应国库错误，请与专管员联系，让其处理或上报。F11错误原因：账户余额不足支付——原因余额不足，请存款；F16错误原因：扣款金额超出限额——原因金额超出限额，请与银行沟通。FA1账号不存在,FA2账号、户名不符,FAA账户密码错,FAB账户状态错——此类错误信息，因为签约账户的问题，根据提示信息，请与银行沟通。FA9错误原因：账户未签约——原因没有签订三方协议，或者协议状态“异常”，请核对协议状态，或者重新签订协议。FD6错误原因：账户余额不足——原因余额不足，请存款；FD6错误原因：交易处理失败——由于当时“业务量过大或者网络通信不流畅”等原因造成，请过段时间重新尝试扣款即可；FD6错误原因：实时扣税申请不存在...——原因是有的银行限制同一天同一个人同一笔税款只允许发起一次扣款请求，所以请第二天重试，如果还有问题请与专管员联系，让其处理或上报。FD6错误原因：行内记账处理失败——由于银行方面的原因导致扣款失败，请过段时间重新尝试扣款，或者与银行沟通。FD6错误原因：账户扣款检查不通过——原因是签约账户的问题，请与银行沟通；FD6错误原因：分户信息不存在——原因是签约账户的问题，请与银行沟通；FD6错误原因：帐户状态不正常——原因是签约账户的问题，请与银行沟通；FD6错误原因：该客户签约效验未通过——原因是三方协议协议状态“异常”，请核对协议状态，或者重新签订协议。FD6错误原因：取待结算帐号失败——原因是签约账户的问题，请与银行沟通；FD6错误原因：当前TIPS系统状态不正常——原因是TIPS(国库)系统异常，请与税务机关联系，或者查看相关公告说明。FC8错误原因：商业银行拒绝——原因是银行该时段不受理业务，请与银行联系，或者选择其他方式缴款。错误原因：未登录TIPS，无法发送——系统原因，请与税务机关联系，或者查看相关公告说明。错误原因：SKY未登录TIPS——系统原因，请与税务机关联系，或者查看相关公告说明。常见问题（4）流转类项目申报收入总额不能小于上月发票开具金额答：纳税人如果有项目，并且该项目已经开过发票则在下个月进行流转类项目申报的时候，收入总额和申报金额不能小于上月开具发票金额。（5）申报税款出现重复申报，如何删除？答：带上加盖单位公章后的书面材料，去主管税务机关大厅进行申报作废。（6）企业所得税申报时无法填写应税所得为负数答：最少为0，无法填写负数。建筑业项目登记未申报查询1、进入河南省地方税务局税收业务管理信息系统（网上办税），点击导航栏中的统计查询未申报查询，进入未申报查询主页面，如下图：发票开具查询1、进入河南省地方税务局税收业务管理信息系统（网上办税），点击导航栏中的统计查询发票开具查询，进入发票开具查询主页面，如下图查询条件可以输入“子用户账号”、“项目名称”、“发票代码”、“发票始号”、“发票止号”、“开具起始日期”、“开具截止日期”、选择“发票状态”（作废、红冲等），点【查询】按钮，可以进行单个或组合条件查询。点【清空】按钮，可以清空查询条件银行端缴款凭证查询1、进入河南省地方税务局税收业务管理信息系统（网上办税），点击导航栏中的统计查询银行端缴款凭证查询，进入银行端缴款凭证查询主页面，如下图：查询条件可以输入“凭证序号”、“凭证生成日期起”、“凭证生成日期止”，点【查询】按钮，可以进行单个或组合条件查询。点【清空】按钮，可以清空查询条件。点“查看”链接可以查看凭证详细信息清缴税费查询1、进入河南省地方税务局税收业务管理信息系统（网上办税），点击导航栏中的统计查询清缴税费查询，进入清缴税费查询主页面，如下图查询条件可以输入“税务机关”、“缴款日期始”、“缴款日期止”、“税款所属期”，点【查询】按钮，可以进行单个或组合条件查询。点【清空】按钮，可以清空查询条件。2、点【查看】链接，可以进入明细信息页面此时点“返回”,可以返回到委托代征流水查询主页面使用步骤1、下载并安装证书小精灵和根证书及打印控件2、数字证书正确连接在电脑上3、打开证书小精灵实用工具一键检测刷新4、