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全面风险管理具体实施方案【通用8篇】【导读】这篇文档“全面风险管理具体实施方案【通用8篇】”由三一刀客最漂亮的网友为您分享整理,希望这篇范文对您有所帮助,喜欢就下载吧!全面风险管理实施方案1全面风险管理实施方案模板1附件2.XXXXXX公司全面风险管理项目实施方案(模板)编制:XXXXX部审核:XXX日期:批准:XXXXX日期:二〇XX年XX月目录一、风险管理体系实施的背景和目标…..…….…(一)实施背景.1.公司业务特点….1)优势1)外部监管要求.1.指导思想……(四)风险管理体系的实施范围、框架及方法…….1.实施范围1.基本原则………….2.依据.(六)风险管理体系的工作内容及成果2……31...风险识企目别与内业内标控流程部调设梳查……定……理(……二5.)建立工长作效机方制……法……四、全面风险管理实施过程及重要的里程节点…一、公司风险管理体系实施的背景和目标(一)实施背景。。。(二)公司业务特点与风险管理现状分析1.公司业务特点。。。2.公司风险管理现状分析1)优势。。。2)劣势。。。3.实施全面风险管理的紧迫性1)外部监管要求为加强风险管理,促进企业稳步发展,国务院国资委于2006年6月出台了《中央企业全面风险管理指引》(下称《指引》),对中央企业开展全面风险管理工作的总体原则、基本流程、组织体系、风险评估、风险管理策略、风险管理解决方案、监督与改进、风险管理文化、风险管理信息系统等方面进行了详细阐述,对《指引》的贯彻落实也提出了明确要求,每年中央企业都要向国资委提交“全面风险管理报告”。2)企业发展内部需求。。。(三)风险管理体系建设的指导思想和目标1.指导思想。。。2.建设目标。。。(四)风险管理体系的实施范围、框架及方法1.实施范围。。。2.体系框架1)体系建设的总体内容以风险为导向、支撑业务正常运营的内控制度体系化建设。内部控制是基于风险的控制过程,是对评估和管理风险的必要过程。通过内部控制的实施,将风险控制在可接受的范围内,将风险应对策略和方法嵌入到各业务流程的具体业务活动中,融入各项规章制度,以基本制度、管理办法、操作细则(业务流程、控制点、责任岗位)等三级制度为表现形式,循序渐进地优化内控制度体系,使企业在正常运营过程中自发地防止错误、提高效率,从而为战略目标的实现提供合理保证。即内控制度是企业风险管理理念、应对策略及方法的载体,由此形成的以风险为导向、支撑业务正常运营的内控制度体系。建立系统化、专业化的风险管理的工作方法,融入到企业经营的各个环节中。在建立企业内控制度体系建设的基础上,应向外扩展,与内部控制相比,风险管理更偏向管理前沿,更偏向对各业务领域风险的预防管理,因此各业务领域的管理过程中,将风险管理计划、风险识别、风险评估、风险应对、策略执行、检查与评价、持续改进等科学、规范的工作方法融入到整个管理过程,形成各业务单元、风险管理机构、监督机构三道防线各司其职、全员参与、全方位监督、全过程控制的管理格局,从而为实现企业的战略目标提供合理的保证。体系框架详见图1。图1体系框架2)内控体系横向结构根据公司的实际,将业务支撑管理体系(内控制度体系)从横向上划分为公司治理、战略计划、科研管理、财务管理、采办管理、物资管理、全面风险管理实施方案2中国时代远望科技有限公司全面风险管理实施方案二0一0年十月一、指导思想依据中国航天科技集团公司《关于印发的通知》(天科审2010422号)要求,中国时代远望科技有限公司(以下简称公司)按照“系统谋划,分步实施,突出重点,务求实效”的全面风险管理工作的指导思想,以“构建专业投资控股公司、打造九院军转民、进出口平台”为宗旨,逐步开展全面风险管理工作。二、全面风险管理目标全面风险管理是由公司及所属单位的最高决策层、管理层直至每位员工实施的,在各个重要管理环节和经营活动中执行风险管理流程,有效识别和防控风险的过程和方法。公司遵照九院“经营合规、风险可控、危机化解、实力提升”的全面风险管理目标开展全面风险管理工作。公司及各辖属单位将逐步梳理各项重要经营业务及管理流程,查找风险点,根据风险管理的要求,确定主要控制点,制定应对风险的内控措施,并把这些措施融入到相关制度中去。计划利用3-4年时间,建立一个责权明晰的组织体系,培养一支专兼结合的风险管理队伍,建立一套科学合理的风险管理流程,健全一套规范且行之有效的制度、规范体系,在公司形成一种特色鲜明的全面风险管理文化。三、全面风险管理体系建设内容及实施途径(一)全面风险管理体系建设1、成立由总经理担任组长的全面风险管理领导小组,各业务主管领导为小组成员。全面风险管理领导小组负责推动并落实公司全面风险管理工作,对公司全面风险管理体系建设和工作开展中的重大事项进行管理和决策。2、成立战略投资及研发风险、市场风险、财务风险、运营风险、法律风险、道德与舞弊风险、质量安全生产风险等专业风险管理小组,组长由各业务主管领导担任。专业风险管理小组负责组织、指导本专业全面风险管理相关工作,落实公司全面风险管理领导小组决议,审议本专业全面风险管理重大事项。3、全面风险管理领导小组下设全面风险管理办公室,其成员由各业务部门领导组成,具体办事机构设在财务部。全面风险管理办公室负责组织、落实全面风险管理领导小组决议;对全面风险管理工作开展过程中的问题进行协调;审议、提交年度全面风险管理总结报告等。4、公司本级各业务部门是贯彻实施风险管理工作的专业部门,是职责范围内组织开展风险管理工作的责任主体。5、各辖属单位是公司全面风险管理的责任主体和本单位全面风险管理的管理主体。各辖属单位行政一把手是本单位全面风险管理第一责3任人,负责组建本单位全面风险管理组织机构,明确本单位全面风险管理工作归口管理部门,设立全面风险管理岗位,落实全面风险管理人员。各辖属单位在公司全面风险管理领导小组及办公室的统一指导下,结合本单位特点,策划、开展本单位全面风险管理工作,落实公司各业务部门相关专业风险管理要求。6、公司财务部作为公司全面风险管理工作的归口管理部门,具体负责公司全面风险管理工作的组织和实施;公司人力资源部负责对公司各业务部门风险管理体系运行及制度、规范执行的有效性进行监督与评价,并提出评价报告;各业务部门按职责范围对各辖属单位开展风险管理工作过程进行指导和监督、检查。(二)培养专兼结合的风险管理人才队伍在公司、辖属单位建立专、兼职全面风险管理人员队伍。对风险管理人员进行系统培养,可以通过理论培训、外出调研、实践锻炼等多种方式培养全面风险管理骨干队伍。(三)建立科学合理的风险管理流程1、目标引领目标引领是指风险管理必须以发展战略、目标为指引,并贯穿风险管理全过程。全面风险管理工作必须围绕企业发展战略展开,公司各业务部门、各辖属单位依据公司综合发展目标、业务发展目4标,策划全面风险管理的目标,并跟踪发展战略变化,适时做出调整。2、信息收集信息收集是指依据发展战略、目标,对与经营、发展等相关的信息进行连续的采集和整理。各业务部门、各辖属单位应明确信息收集责任和要求,理清信息收集渠道,将信息收集纳入日常业务流程,确保信息收集的及时性和连续性;并对公司过去曾发生的风险事件和风险案例进行梳理、提炼,逐步建立覆盖各类风险的风险案例库,并动态更新。3、风险识别风险识别是指查找经营管理活动或经营事项中的风险,并进行鉴别的过程。各业务部门、各辖属单位对公司各项经营管理活动或经营管理事项中可能影响目标或计划实现的潜在风险进行鉴别,并以准备的文字描述这些风险及其特征。4、风险评估风险评估是指对识别出的风险事项和风险因素进行定性、定量分析、估计,并对风险事项和风险因素进行排序。(1)进行风险评估时,应按照风险发生的可能性、影响程度,通过对各项风险进行比较,排列出重大风险并初步确定优先管理顺序和策略。5(2)风险评估按照评估的主要内容和组织程序,分例行风险评估和专项风险评估。(3)在进行例行风险评估时,各业务部门应围绕每年确定的总体工作目标,对职责范围内的风险问题进行自我评估,并分析、判断现有管控措施的有效性。按照职责对所管辖业务可能存在的风险进行分析、判断;对最终识别确认的主要风险,研究确定合理的或可接受的风险控制目标,制定相应的风险控制措施。(4)专项风险评估由业务部门对公司发展较大的经营业务、重大项目,以及相应制度、规范不定期进行评估,发现管理流程中存在的漏洞和不足,促进制度、规范的完善和改进。(5)管理层在进行决策时,应充分考虑风险评估的判断结论和管理建议,将其作为重要决策参考依据。针对已确认的风险,结合可以接受的风险水平,明确相应的风险控制措施,并在批准文件中明确风险控制责任及要求。5、风险应对风险应对是指对确定的风险事项和风险因素确定应对策略,并制定或采取相应的应对措施,以期将风险控制在可承受的范围之内。(1)风险应对策略主要包括风险承担、风险规避、风险转移、风险转换、风险对冲、风险补偿、风险控制等策略。6(2)各项制度、规范是风险应对的基础和重要工具,应保证各项制度、规范制定的合理性和执行的有效性。(3)相关业务部门、辖属单位应将确定的主要风险逐一与现有控制措施对应,通过执行风险管理流程,建立、健全并实施相关的制度、规范。(4)相关业务部门、辖属单位可根据自身情况,结合已有管理、监督措施,制定本部门、本单位的风险管理应对措施和流程。6.风险报告风险报告是指对风险识别、风险评估、风险应对和风险监督结果进行定期或不定期汇报的程序和要求。各所属单位按公司要求,提交本单位相应的风险管理报告。(1)风险报告分为例行风险管理报告和专项风险管理报告。例行风险管理报告由全面风险管理办公室每年年底在收集各业务部门和辖属单位风险管理报告的基础上,进行系统整理和全面分析后,组织编制,经全面风险管理领导小组审定后,用于管理决策和向九院报送。专项风险管理报告包括重大待决策事项风险管理报告、重大事项风险管理报告和项目风险管理报告,由各业务部门组织编写,并按业务系统正常管理渠道报送全面风险管理小组,同时抄报九院审计部。专项风险管理报告的主要内容要7纳入例行风险管理报告。各辖属单位按风险管理小组及其他业务部门要求,提交本单位相应风险管理报告。(2)风险报告应从实际出发,紧密围绕当前经济形势和公司发展的实际需要,全面、客观、真实地反映当前生产经营活动中可能存在的问题和应对措施。(3)公司应建立风险应急机制,对于日常风险管理中重大或紧急问题,由业务部门及时发出预警,根据实际情况编制专项报告,并及时报全面风险管理领导小组审议,并提醒相关单位给予关注,对可能出现的风险或损失进行评估,采取切实措施进行整改。(4)风险报告的填写和报送应严格按照公司相关保密工作规定开展,任何参与风险报告填报工作的单位或个人均对报告相关事项有保密义务,不得擅自披露有关信息。7、监督和改进监督和改进是指为确保全面风险管理体系得到有效运行所采取的持续监控,并实施改进的过程。(1)各业务部门应定期对本专业风险管理情况进行自查和监测,及时发现缺陷并改进,逐步完善本专业风险管理报告。(2)全面风险管理办公室可定期对相关各业务部门、辖属单位的风险管理执行情况进行抽查,将有关情况向全面8风险管理领导小组汇报,并做出通报,根据抽查结果或已出现的重大风险管理问题,及时调整风险管理策略,改进和完善风险管理流程。(3)人力资源部按照业务分工对各业务部门和辖属单位开展的全面风险管理工作进行监督与评价,并提出全面风险管理评价报告。(四)健全规范有效的全面风险管理工作制度全面风险管理工作制度是指为确保全面风险管理工作正常开展而形成的一套规章制度。建立、健全全面风险管理制度是确保全面风险管理工作正常、建立长效机制的有效保证。公司和各辖属单位应做好院全面风险管理各项工作制度的宣贯工作,并结合本单位和实际需要制定相应的全面风险管理制度,将风险管理理念、要求、流程和方法融入到各项经营管理活动中。(五)形成特色鲜明的全面风险管理文化采取多种方式,引导广大员工树立风险意识,自觉在日常工作中执行风险管理流程,运用风险管理技术和方法,防患于未然,最终形成广大员工认
本文标题:全面风险管理具体实施方案【通用8篇】
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