第4章会计报表

第4章UFO报表4.1UFO报表概述4.2编制报表4.3现金流量表的编制第4章UFO报表4.1UFO报表概述4.1.1UFO报表的主要功能UFO报表的主要功能有文件管理、格式管理、数据处理、图表功能、打印功能和二次开发功能，提供各行业报表模板(包括现金流量表)。第4章UFO报表4.1.2UFO报表与其他子系统的关系UFO报表总账薪资管理固定资产应收应付生产制造管理成本管理存货核算库存管理销售管理采购管理预算管理其他报表人工输入第4章UFO报表4.1.3基本操作流程第4章UFO报表4.1.4基本术语1.报表结构4个基本要素？2.格式状态与数据状态区别？3.二维表与三维表4.报表文件及表页扩展名？5.单元及单元属性单元类型？6.区域与组合单元7.固定区与可变区8.关键字6种关键字？编制报表操作一、启动UFO报表二、自定义报表流程三、应用报表模板制表一、启动UFO报表在使用UFO报表系统处理会计报表之前，应首先启动UFO系统，并建立一张空白的报表，然后在这张空白报表的基础上设计报表的格式。注意♦建立新表后，将得到一张系统默认格式的空表，保表名默认为Report1.rep。♦空白报表建立起来以后，里面没有任何内容，所有单元的类型均默认为数值单元。♦新报表建立起来以后，默认的状态栏为格式状态。一、自定义报表流程格式状态：在此状态下，只能设置修改报表格式，不能看到报表数据。1.设置报表的格式2.定义报表公式3.处理报表数据4.输出报表(文件保存、打印）三、应用报表模板制表步骤：1.模板选择2.处理报表数据（关键字录入）3.输出报表(文件保存、打印）调用模板并修改公式注意：设置关键字调用现金流量表模板时注意：按照这种方法编制现金流量表，前提是必须在总账系统中指定了“现金流量科目”，并在填制凭证的时候，录入了现金流量项目和金额。4.5现金流量表的编制理解：报表输出报表输出的方式1、屏幕显示2、打印机输出3、磁盘输出4、网络传输1.关键字在（）状态下设置，在（）状态下录入？2.应用报表模板制表有什么步骤？3.如何调整关键字的位置？4.在报表的格式状态/数据状态下能完成哪些工作？思考：总结：计算机会计信息系统与手工会计信息系统的比较(一)相同点1．会计目标、职能一致。2．遵守相同的会计基本理论、会计法规和准则。3．数据处理的基本过程和步骤相似。(二)不同点1．会计数据的处理工具不同。2．数据或信息介质不同。3.会计数据信息的处理方式、流程不同，处理重心发生转移。①系统初始化设置工作有差异。②凭证的输入和审核方面。③记账和结账过程中的控制。④生成财务报表方面的控制。⑤日常管理和使用中的控制。4.组织机构和人员的组成不同。5.会计资料的查询与统计方式不同。6.账务处理的效率、准确性及时效性不同。总练习题单选：1.（）有权在系统中建立账套。A.企业总会计师B.系统管理员C.财务总监D.销售总监2.（）作为区分不同账套数据的唯一标识。A.单位名称B.账套主管C.账套名称D.账套号3.（）不属于企业建账套基础信息设置。A.职员设置B.客户设置C.供应商设置D.取数公式设置4.以下说法中正确的是：A.转账凭证是贷方必有“1001现金”科目B.收款凭证是借方必有“1001现金”科目C.付款凭证是贷方必有“1001现金”科目D.已使用的凭证类别不得删除5.下列关于科目余额的输入中，说法错误的是：A.输入会计科目时，只需输入末级科目的余额B.总账科目与其下级科目的方向必须一致C.如果录入余额的科目有辅助核算的内容，则在录入余额时，必须录入辅助核算的明细内容D.系统可以对年初、月初余额进行试算6若希望某类凭证的借方必须出现某一科目，可选择（）限制类型。A.凭证必有B.借方必有C.贷方必有D.凭证必无7通常，（）科目有关的凭证需要由出纳签字。A.现金、银行存款B.应收、应付C.负债类D.资产类8.科目编码结构为4222，正确的说法是()。A、每一个会计科目必须设置到4级B、一级科目编码不得超过4位C、总位长为6D、二级科目的位长必须是2位9.某一项目核算科目可以对应()。A、一个项目大类B、两个项目大类C、三外项目大类D、多个项目大类10.在填制凭证时，如果涉及项目辅助核算科目，输入的辅助项内容是()。A、项目大类B、项目分类C、项目目录D、项目结构11下列关于关键字的描述，不正确的是：（）个表页单位编号、年、季、月、日入关键字12下列说法不正确的是：（）。据全部隐藏发生作用13单元名称Ｃ８表示：（）。3行的那个单元15.组成报表的最小基本单位是（）a,组合单元b,表体c,变动单元d,表单元16.会计信息系统中的表处理系统一般是一个三维立体报表处理系统，要确定一个数据的所有要素为（）a,表名、列、行和表页b,主标题、副标题、表体、备注c,标题、表头、表尾、备注d,表名、列、表尾、备注。17一般来说，会计报表系统在描述报表结构时，把报表分成若干部分，这些部分通常包括：A表头、表体、表尾B．标题、表头、表体、表尾C表头、表体、表尾、表元D．表头、表体、表尾、单元18在输入记账凭证时计算机自动检查借贷双方是否平衡，对于不平衡的凭证：A不能保存B．可以强行保存C．不能退出D．不能放弃18红字凭证的输入方法是：A．用红字输入B．对数字加以方框C．金额用负数输入D．对数字加下划线19在第一次使用银行对账功能前应该输入：A．银行对账单B．系统投入使用前的初始未达账C删除已达账项D银行存款日记账判断题1.账套名称是不可以修改的。（）2.用admin和demo登录系统管理的界面功能是一样的。（）3.系统中的账套号不可以重复，但账套名称可以重复。（）4.系统管理员可以修改账套的相关信息。（）5.账套主管可以修改账套的相关信息。（）6.引入账套相当于账套的备份。（）7.无论是手工输人的记账凭证，还是系统自动生成的凭证都需要进行审核。()多选1.当发现凭证有错误，不能直接修改的是（）。A.正在填制的凭证B.未经审核的凭证C.已审核但尚未记账的凭证D.已记账的凭证2.以下哪些工作基本上由软件系统自动完成？()A.日常记账凭证填制B.期末结账C.补充登记法更正错账D.根据记账凭证生成科目汇总表3.科目如果有其他核算要求，还要设置专项核算功能。如生产成本常设置为（）；管理费用常设为（）；应收账款常设为（）；应付账款常设为（）。4.“用友Ｕ８”自定义转账可以完成期末转账业务，主要包括：自定义转账设置、对应转账设置和（）。5.下列关于结账的描述，正确的是：（）。3单元是组成报表的最小单位，单元类型有（）。4下列关于表页的描述正确的是：（）。表页但其中的数据可以不同“页标”形式出现5.报表公式主要有()。A．计算公式B审核公式C舍位平衡公式D取数公式6.银行对账功能通常包括()。A银行对账期初录入B录人银行对账单C银行对账D．输出银行存款余额调节表7.在()情况下不允许本月结账。A．本月有未记账凭证B．上月未结账C本月有未审核记账凭证D上月已结账且本月全部凭证都已审核记账