【财务制度】收入及成本等

页次：日期产品名称及规格数量单价销项税总金额核对内容说明：若未发现问题，在“核对内容”栏内打√；若发现问题，予以说明并根据需要标明工作底稿索引号。审计人员：审计日期：复核人员：复核日期：销售收入业务检查情况表(审计机关名称)索引号：被审计企业：会计期间_________计入销售明细账的日期序号发票编号客户名称发票内容复核日期：销售收入业务检查情况表(审计机关名称)索引号：会计期间_________核对内容索引号：(审计机关名称)产品销售收入审定表会计期间______被审计企业：金额单位：项目金额调整借（贷）交叉索引号审定数（可以按月份或分主要品种填列）调整分录：结论：审计人员：审计日期：复核意见：复核人员：复核日期：索引号：（审计机关名称）主要产品销售成本检查情况表会计期间数量金额数量金额数量金额1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合计————审计日期：复核人员：上期结存产成品本期入库产成品审计人员：复核日期：被审计企业：产品名称：页次：调整事项：审计结论：应结转销售成本实际结转销售成本本期销售数量差额月份被审计企业：产品名称：页次：索引号：(审计机关名称)产品销售成本审定表会计期间______被审计企业：金额单位：项目金额调整借（贷）交叉索引号审定数（可以按月份或分主要品种填列）调整分录：结论：审计人员：审计日期：复核意见：复核人员：复核日期：索引号：(审计机关名称)产品销售费用检查情况表会计期间_________被审计企业：页次：序号日期凭证号摘要对应科目金额核对内容审计人员：审计日期：复核人员：复核日期：核对内容说明：若未发现问题，在“核对内容”栏内打√；若发现问题，予以说明并根据需要标明工作底稿索引号。索引号：(审计机关名称)产品销售成本审定表会计期间______被审计企业：金额单位：项目金额调整借（贷）交叉索引号审定数（可以按费用明细项目审计情况填列）如：工资职工福利费折旧费修理费办公费差旅费广告费保险费业务招待费运输费合计调整分录：结论：审计人员：审计日期：复核意见：复核人员：复核日期：索引号：(审计机关名称)产品销售税金及附加审定表会计期间______被审计企业：金额单位：项目金额调整借（贷）交叉索引号审定数（可以按税种审计情况填列）消费税营业税资源税城市维护建设税教育附加调整分录：结论：审计人员：审计日期：复核意见：复核人员：复核日期：索引号：(审计机关名称)产品销售税金及附加检查情况表会计期间_________被审计企业：金额单位：产品名称税种税率计税基数应计提数已计提数差额核对内容审计人员：审计日期：复核人员：复核日期：核对内容说明：若未发现问题，在“核对内容”栏内打√；若发现问题，予以说明并根据需要标明工作底稿索引号。索引号：(审计机关名称)其他业务利润审定表会计期间______被审计企业：金额单位：项目金额调整借（贷）交叉索引号审定数（可以按税种审计情况填列）材料销售固定资产出租固定资产出租包装物出租提供劳务合计调整分录：结论：审计人员：审计日期：复核意见：复核人员：复核日期：索引号：(审计机关名称)其他业务利润检查情况表会计期间_________被审计企业：页次：序号日期凭证号摘要对应科目金额核对内容审计人员：审计日期：复核人员：复核日期：核对内容说明：若未发现问题，在“核对内容”栏内打√；若发现问题，予以说明并根据需要标明工作底稿索引号。索引号：(审计机关名称)管理费用审定表会计期间______被审计企业：金额单位：项目金额调整借（贷）交叉索引号审定数公司经费工会经费职工教育经费劳动保险费待业保险费咨询费排污费税金土地使用费技术转让费技术开发费无形资产摊销业务招待费坏账损失存货盘亏、毁损和报废合计调整分录：结论：审计人员：审计日期：复核意见：复核人员：复核日期：索引号：(审计机关名称)管理费用检查情况表会计期间_________被审计企业：金额单位：日期凭证编号摘要金额对应科目核对内容审计人员：审计日期：复核人员：复核日期：核对内容说明：若未发现问题，在“核对内容”栏内打√；若发现问题，予以说明并根据需要标明工作底稿索引号。索引号：(审计机关名称)财务费用审定表会计期间______被审计企业：金额单位：项目金额调整借（贷）交叉索引号审定数利息支出利息收入利息净支出汇兑损益金融机构手续费其他调整分录：结论：审计人员：审计日期：复核意见：复核人员：复核日期：索引号：(审计机关名称)财务费用检查情况表会计期间_________被审计企业：金额单位：日期凭证编号摘要金额对应科目核对内容审计人员：审计日期：复核人员：复核日期：核对内容说明：若未发现问题，在“核对内容”栏内打√；若发现问题，予以说明并根据需要标明工作底稿索引号。索引号：(审计机关名称)投资收益审定表会计期间______被审计企业：金额单位：项目金额调整借（贷）交叉索引号审定数股票投资收益债券投资收益控股公司投资收益非控股公司投资收益其他合计调整分录：结论：审计人员：审计日期：复核意见：复核人员：复核日期：索引号：(审计机关名称)投资收益检查情况表会计期间_________被审计企业：页次：日期凭证编号摘要金额对应科目核对内容审计人员：审计日期：复核人员：复核日期：核对内容说明：若未发现问题，在“核对内容”栏内打√；若发现问题，予以说明并根据需要标明工作底稿索引号。索引号：(审计机关名称)补贴收入审定表会计期间______被审计企业：金额单位：补贴项目金额调整借（贷）交叉索引号审定数调整分录：结论：审计人员：审计日期：复核意见：复核人员：复核日期：索引号：(审计机关名称)补贴收入检查情况表会计期间_________被审计企业：金额单位：产品名称补贴标准计提补贴基数应计提补贴已计提补贴差额核对内容审计人员：审计日期：复核人员：复核日期：核对内容说明：若未发现问题，在“核对内容”栏内打√；若发现问题，予以说明并根据需要标明工作底稿索引号。索引号：(审计机关名称)营业外收入审定表会计期间______被审计企业：金额单位：项目金额调整借（贷）交叉索引号固定资产的盘盈和出售净收益罚款收入无法支付的应付款项教育费附加返还款合计调整分录：结论：审计人员：审计日期：复核意见：复核人员：复核日期：审定数审计人员：审计日期：复核人员：复核日期：索引号：(审计机关名称)营业外支出审定表会计期间______被审计企业：金额单位：项目金额调整借（贷）交叉索引号审定数固定资产盘亏、报废、毁损和出售的净损失停工损失职工子弟学校经费非常损失公益救济性捐赠赔偿金违约金罚没支出合计调整分录：结论：审计人员：审计日期：复核意见：复核人员：复核日期：索引号：(审计机关名称)所得税审定表会计期间______被审计企业：金额单位：项目金额调整借（贷）交叉索引号审定数一、利润总额二、审计调整数1、2、3、4、5、三、调整纳税所得额增加：1、2、3、4、减少：1、2、3、4、四、应纳税所得额五、适用所得税率六、应纳所得税额调整分录：结论：审计人员：审计日期：复核意见：复核人员：复核日期：索引号：(审计机关名称)调整纳税所得额检查表会计期间_________被审计企业：金额单位：调增所得项目金额交叉索引号调减所得项目金额交叉索引号1．超标准的工资支出1．弥补以前年度亏损2．超标准的职工福利费2．联营企业分回利润3．超标准的职工教育经费3．国库券利息收入4．超标准的工会经费4．股息收入5．超标准的利息支出5．国家补贴收入6．超标准的业务招待费6．境外收益7．超标准公益性捐赠支出8．非公益性捐赠支出9．税收滞纳金、罚金、罚款10．各种赞助支出、会费审计人员：审计日期：复核人员：复核日期：核对内容说明：若未发现问题，在“核对内容”栏内打√；若发现问题，予以说明并根据需要标明工作底稿索引号。