新海宜：关于会计差错更正的公告 XXXX-08-09

1证券代码：002089证券简称：新海宜公告编号：2011-49苏州新海宜通信科技股份有限公司关于会计差错更正的公告本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更及差错更正》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》的有关规定，公司对2011年半年度报告发生的会计差错事项进行更正：一、会计差错事项的原因及性质说明2011年4月，母公司收到控股子公司深圳市易思博软件技术有限公司现金分红13,850,000.00元，根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》（2006）第七条：“被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。”，母公司确认投资收益13,850,000.00元。公司在编制2011年半年度合并报表时，按照《企业会计准则第33号—合并财务报表》（2006）第十九条：“（四）母公司对子公司、子公司相互之间持有对方长期股权投资的投资收益应当抵消。”，母公司确认的13,850,000.00元投资收益在合并报表中应当抵消，因财务人员对相关业务的理解存在偏差，编制合并报表时未进行抵消。鉴于上述事项，公司对2011年半年报会计数据及财务指标进行调整。二、会计差错对2011年半年度财务状况和经营成果的影响1、合并利润表项目影响情况：单位：元项目更正后更正前影响数投资收益24,827,841.2138,677,841.21-13,850,000.00营业利润70,630,277.9684,480,277.96-13,850,000.00利润总额76,546,047.1290,396,047.12-13,850,000.00净利润65,971,780.2979,821,780.29-13,850,000.002归属于母公司的净利润63,089,918.0276,939,918.02-13,850,000.00基本每股收益0.180.22-0.04稀释每股收益0.180.22-0.04综合收益总额27,039,855.6340,889,855.63-13,850,000.00归属于母公司的综合收益总额24,157,993.3638,007,993.36-13,850,000.002、合并所有者权益表变动表未分配利润中的项目影响情况单位：元项目更正后更正前影响数净利润63,089,918.0276,939,918.02-13,850,000.00对所有者（或股东）的分配-43,938,880.00-57,788,880.0013,850,000.003、《2011年半年度报告》、《2011年半年度报告摘要》及《2011年半年度财务报告》具体更正情况公司于2011年8月6日在《证券时报》及巨潮资讯网（）上披露了公司《2011年半年度报告》、《2011年半年度报告摘要》、《2011年半年度财务报告》，鉴于上述事项，公司对2011年半年度报告等公告的相关内容做如下更正（更正后的数据以加粗字体显示）：（1）、《2011年半年度报告》第4页“第一节公司基本情况简介”之“二、主要财务数据和指标（一）主要会计数据和财务指标”及《2011年半年度报告摘要》第1-2页“2.2.1主要会计数据和财务指标”中，营业利润、利润总额、归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润等会计数据均增加13,850,000.00元，现予以调整，对应基本每股收益、稀释每股收益、净资产收益率等财务指标均相应变更，更正后的主要会计数据和财务指标为：本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减（％）总资产1,570,444,776.191,361,741,534.6015.33%归属于上市公司股东的所有者权益887,152,163.13904,869,317.53-1.96%股本352,888,800.00235,259,200.0050.00%3归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）2.51403.8463-34.64%报告期（1－6月）上年同期本报告期比上年同期增减（％）营业总收入330,781,587.68224,226,106.7347.52%营业利润70,630,277.9655,159,757.5128.05%利润总额76,546,047.1258,981,887.9929.78%归属于上市公司股东的净利润63,089,918.0247,279,674.5833.44%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润41,315,719.1443,808,384.43-5.69%基本每股收益（元/股）0.17880.147221.47%稀释每股收益（元/股）0.17880.147221.47%加权平均净资产收益率（%）6.92%9.22%减少2.30个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）4.53%8.54%减少4.01个百分点经营活动产生的现金流量净额55,553,399.198,292,008.90569.96%每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.15740.0352347.16%（2）、《2011年半年度报告》第5页“第一节公司基本情况简介”之“（三）根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）计算的净资产收益率和每股收益”，应更正为：报告期利润加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润6.92%0.17880.1788扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润4.53%0.11710.1171（3）《2011年半年度报告》第11页“第四节董事会报告”之“一、公司经营情况（一）公司整体经营情况概述”，部分内容应更正为：2011年1-6月，公司实现营业收入330,781,587.68元，较上年同期增长47.52%；实现营业利润70,630,277.96元，较上年同期增长28.05%；归属于母公司所有者的净利润63,089,918.02元，较上年同期增长33.44%。4（4）、《2011年半年度报告》第12-13页“第四节董事会报告”之“一、公司经营情况（二）公司主营业务及其经营情况5、利润构成及情况分析”，现更正为：单位：元项目2011年1-6月2010年1-6月同比增减变动（%）营业收入330,781,587.68224,226,106.7347.52营业成本226,894,996.14133,888,996.0969.47销售费用15,558,063.3310,253,704.8151.73财务费用4,925,768.272,840,479.9973.41资产减值损失4,973,862.83-1,813,234.20374.31投资收益24,827,841.212,580,495.37862.13营业利润70,630,277.9655,159,757.5128.05营业外收入6,143,835.323,962,451.7455.05营业外支出228,066.16140,321.2662.53利润总额76,546,047.1258,981,887.9929.78所得税费用10,574,266.838,259,175.7128.03净利润65,971,780.2950,722,712.2830.06归属于上市公司股东的净利润63,089,918.0247,279,674.5833.44第13-14页“增减变动原因分析”中（6）投资收益及（9）营业利润、利润总额、净利润、归属于母公司净利润，更正为：（6）投资收益：本期投资收益比去年同期增加22,247,345.84元，同比增长862.13%，主要原因是本期母公司卖出禾盛新材股票1,037,600股，确认投资收益20,106,118.03元。（9）营业利润、利润总额、净利润、归属于母公司净利润：本期营业利润、利润总额、净利润、归属于母公司净利润均实现稳步增长，主要原因是本期销售收入稳步增长，管理费用得到进一步有效控制，投资收益大幅增长。（5）、《2011年半年度报告》第39页“第六节财务报告”之“合并利润表”、《2011年半年度财务报告》第6页“合并利润表”及《2011年半年度报告摘要》第15-16页“7.2.2利润表”，投资收益、营业利润、利润总额、净利润及归属于母公司所有者的净利润等指标均增加13,850,00.00元，每股收益应按调整后归属于母公司所有者的净利润指标进行计算，更正后的利润表为：5合并利润表编制单位：苏州新海宜通信科技股份有限公司2011年1-6月单位：人民币元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入七、36330,781,587.68224,226,106.73其中：营业收入七、36330,781,587.68224,226,106.73利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本284,979,150.93171,646,844.59其中：营业成本七、36226,894,996.14133,888,996.09利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加七、371,430,646.421,385,485.41销售费用七、3815,558,063.3310,253,704.81管理费用七、3931,195,813.9425,091,412.49财务费用七、404,925,768.272,840,479.99资产减值损失七、414,973,862.83-1,813,234.20加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）七、4224,827,841.212,580,495.37其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列）70,630,277.9655,159,757.51加：营业外收入七、436,143,835.323,962,451.74减：营业外支出七、44228,066.16140,321.26其中：非流动资产处置损失12,332.1650,417.37四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）76,546,047.1258,981,887.99减：所得税费用七、4510,574,266.838,259,175.71五、净利润（净亏损以“-”号填列）65,971,780.2950,722,712.28归属于母公司所有者的净利润63,089,918.0247,279,674.58少数股东损益2,881,862.273,443,037.70六、每股收益：（一）基本每股收益七、460.17880.1472（二）稀释每股收益七、460.17880.1472七、其他综合收益七、47-38,931,924.66-5,538,600.00八、综合收益总额27,039,855.6345,184,112.28归属于母公司所有者的综合收益总额24,157,993.3641,741,074.58归属于少数股东的综合收益总额2,881,862.273,443,037.7067.2.2利润表编制单位：苏州新海宜通信科技股份有限公司2011年1-6月单位：元项目本期金额上期金额合并母公司合并母公司一、营业总收入330,781,587.68183,070,299.40224,226,106.73155,670,968.46其中：营业收入330,781,587.68183,070,299.40224,226,106.73155,670,968.46利息收入-已赚保费-手续费及佣金收入-二、营业总成本284,979,150.93147,846,800.83171,646,844.59112,775,501.01其中：营业成本226,894,996.14113,556,629.19133,888,996.0991,968,418.46利息