OracleERP项目系统操作培训-财务-应收-V1

-1-OracleERP系统操作培训—应收模块-2-课程培训内容1.课程培训目标2.应收模块概览3.应收系统操作基本概念介绍系统操作介绍录入应收发票发票冲销录入贷项通知单发票调整收款录入与核销应收票据录入与核销预收款录入与核销收款冲销预收款退款提交报表4.学习总结和参考材料-3-课程培训目标1、培训对象：财务关键用户财务内部顾问2、培训目标：了解集中财务管理平台应收模块的标准业务流程熟习Oracle系统应收模块的系统操作具备日常应收业务的操作能力为设计未来应收业务流程做准备-4-课程培训内容1.课程培训目标2.应收模块概览3.应收系统操作基本概念介绍系统操作介绍录入应收发票发票冲销录入贷项通知单发票调整收款录入与核销应收票据录入与核销预收款录入与核销收款冲销预收款退款提交报表4.学习总结和参考材料-5-应收模块的主要作用处理应收业务：应收模块作为总账的子模块，主要处理应收发票及收款核销、退款等业务。转换业务语言：它是衔接业务模块与总账的枢纽，它负责将业务行为转换为财务语言，同时可以随时追溯前端业务数据，也可以随时查询会计信息。减少资金沉淀：通过应收模块的实施，对各收款渠道的应收帐款进行管理和稽核，并通过应收发票与银行回款相核销的手段，加强应收帐款结算管理，减少资金沉淀，加快资金回笼，确保资金安全。-6-应收模块与其他模块的集成报表总帐销售现金应收模块银行对帐向总帐传输自动开票-7-应收模块与其他模块间的关系与销售订单管理系统关系•应收发票是从OM引入的•与OM共享客户信息与总帐模块关系•共享分类账信息•共享汇率•共享会计期•向总帐明细或汇总过帐•追溯查询：从总帐回溯到应收帐款明细业务-8-应收模块主要功能概览应收模块能够有效地管理客户、发票、收款和收帐过程。可以帮助用户更好地管理销售过程，同时完成对客户帐龄，信用等信息的控制和分析应收票据管理应收票据录入票据汇款和贴现票据背书收帐管理客户账户工作台客户账龄客户催款期末结帐和报表创建会计分录期末月结流程报表查询和输出客户信息管理客户创建客户合并付款条件发票管理发票录入与销售订单集成发票调整、修改定金发票收款管理收款、收款批录入预收款处理收款核销处理收款调整、撤销-9-应收模块主要业务流程概览-10-应收模块会计管理（子分类帐传送至总帐）Oracle总账Oracle销售Oracle应收账款•应收凭证•收款凭证•销售货物成本•订单Oracle成本-11-课程培训内容1.课程培训目标2.应收模块概览3.应收系统操作基本概念介绍系统操作介绍录入应收发票发票冲销录入贷项通知单发票调整收款录入与核销应收票据录入与核销预收款录入与核销收款冲销预收款退款提交报表4.学习总结和参考材料-12-应收系统操作定金标准发票错误的事务处理打印发票并发送给客户正确发票处理和打印生成对帐单通过接口传送至总帐收款核销保证金复制不足额发票超额发票撤消删除-13-课程培训内容1.课程培训目标2.应收模块概览3.应收系统操作基本概念介绍系统操作介绍录入应收发票发票冲销录入贷项通知单发票调整收款录入与核销应收票据录入与核销预收款录入与核销收款冲销预收款退款提交报表4.学习总结和参考材料-14-应收模块基本概念（1/6）发票批信息发票2发票X发票行信息发票行信息发票头信息，主要有：发票来源（OM导入、手工录入）发票分类（发票、贷项通知单等）事务处理类型（绑定应收帐款、收入帐户）客户名称及地点发票编号发票日期，币种，总金额GL日期、付款条件等发票1提供一种分类形式，每一个发票批可包含多张发票批名称（按照命名规则命名）发票批方便用户控制和查询发票分配行明细信息，主要为：行项目（销售货物、服务、销项税等）标准通知单行帐户（绑定收入帐户）行数量、单价和金额等发票头信息-15-应收模块基本概念（2/6）应收发票的基本要素包括：题头、行、分配。题头行分配-16-应收模块基本概念（3/6）应收模块的发票分类：标准发票是指由于销售货物或提供劳务向客户开具的销售发票（标准发票既可以由销售模块导入生成，也可以不导入，手工录入）借项通知单向客户追加开票的调整类型。记录额外的费用（如运费、附加费）；增加客户的欠款余额贷项通知单向客户调减开票的调整类型。红字发票；可以全部或部分贷记原始发票；可以指定贷记原始发票的某些行；冲消原始发票的余额定金客户同意预先支付一定金额的协议向客户开出定金后，将增加客户的应收款（定金），客户对此定金付款后，其余额才会减少（定金通常核销特定的发票）保证金记录客户将要购买某产品或服务的承诺向客户开出保证金后，将增加客户的应收款（未开单），用此保证金发票核销特定发票后，保证金和发票的余额都会减少拖欠款项将原发票余额转移到新的发票上将存在余额的借项单据（如发票、借项通知单等）调整为零，并产生新的借项单据，这样可以调整客户的帐龄和明细组成-17-应收模块基本概念（4/6）发票行类型描述项目记录向客户销售货物或劳务的金额税记录销售商品或劳务而产生的税额标准通知单行记录非库存产品或服务，与收入科目对应应收模块的发票行分类：-18-应收模块基本概念（5/6）应收模块的应用操作中将涉及到如下概念：收款类型：a.标准—用于日常收款;b.杂现—可用于银行利息收入等标准收款的几种状态：a.未标识—不明确收到哪个客户的款;b.未核销—未核销应收发票下的状态;c.已核销—收款核销了发票;d.记帐—收款记入预收(onaccount)时的状态收款分类：a.现金类收款;b.应收票据;c.虚拟收款英文注解：onaccount:记帐，即预收writeoff:注销。refund:退款-19-应收模块基本概念（6/6）应收模块的应用操作中将涉及到如下概念：名称描述事务处理处理应收模块中发票、贷项通知单业务（标准发票、贷项通知单既可以和订单匹配，也可以不匹配）收款及收款核销处理现金、银行、票据收款类业务，及收款核销应收会计期间应收帐款模块与总帐模块共享同一会计日历，但其打开和关闭与总帐系统是独立的。通过打开和关闭会计期间，可以控制何时以何种方式来记录会计信息在一个应收会计期间内，可以向总帐传递任意多次AR会计信息过帐到总帐自动创建所有会计分录，生成凭证-20-课程培训内容1.课程培训目标2.应收模块概览3.应收系统操作基本概念介绍系统操作介绍录入应收发票发票冲销录入贷项通知单发票调整收款录入与核销应收票据录入与核销预收款录入与核销收款冲销预收款退款提交报表4.学习总结和参考材料-21-系统操作：应收系统操作流程概览创建销售订单运行接口程序自动生成发票收款核销预收款销售合同销售订单出库-22-系统操作：应收系统主要操作步骤第一步：录入预收款第二步：创建会计科目第三步：查看会计科目第四步：录入应收发票第五步：完成应收发票第六步：创建会计科目第七步：查看会计科目第八步：核销应收发票第九步：创建会计科目第十步：查看会计科目-23-课程培训内容1.课程培训目标2.应收模块概览3.应收系统操作基本概念介绍系统操作介绍录入应收发票发票冲销录入贷项通知单发票调整收款录入与核销应收票据录入与核销预收款录入与核销收款冲销预收款退款提交报表4.学习总结和参考材料-24-系统操作：录入应收发票-导入1.菜单路径（N）：接口/自动开票2.操作这个交易的前提条件：销售结算已完成，并在销售管理系统中完成发运增值税发票已经开出-25-系统操作：录入应收发票-导入待填项输入信息组织选择导入应收发票的组织名称，如：公司本部发票来源选择要导入应收发票的来源名称，如：订单自动导入默认日期输入导入日期，如：“05-06-2014”-26-练习1：录入应收发票-导入1、业务场景2014年6月5日，公司向浙电集团销售2台轿车，单价50000元，税率17%，销售结算已完成，已开具增值税发票。应收会计导入应收发票，生成会计分录如下：借：应收账款：117,000.00贷：主营业务收入-商品销售-煤炭：100,000.00贷：应交税费-应交增值税-销项税额：17,000.002、操作步骤：公司应收会计导入应收发票公司应收会计检查发票内容公司应收会计运行创建会计分录请求，将应收过账至应收-27-系统操作：录入应收发票-手工录入1.菜单路径（N）：事务处理/事务处理2.操作这个交易的前提条件：增值税发票已经开出-28-系统操作：录入应收发票-手工录入1.进入行项目，录入数量、单价、税等信息-29-系统操作：录入应收发票-手工录入待填项输入信息来源选择事务处理来源信息，如：手工发票日期录入事务处理日期。如：2010-08-19分类选择事务处理分类。如：发票类型选择事务处理类型。如：国内煤销售收单方选择客户收单地址。如：北京市迪兰恒进科技有限公司行项目录入销售行信息。包括，通知单行、数量、单价-30-系统操作：录入应收发票-手工录入1.点击“完成”按钮-31-系统操作：录入应收发票-手工录入1.自动显示到期余额-32-系统操作：录入应收发票-手工录入创建会计科目-33-系统操作：录入应收发票-手工录入-34-系统操作：录入应收发票-手工录入1.点击：查看会计科目2.生成分录：借：应收账款贷：主营业务收入应交税费-应交增值税-销项税额-35-自动会计规则定义举例应收：A1-A2-A3-A4-A5-A6收入：B1-B2-B3-B4-B5-B6事务处理类型应收：C1-C2-C3-C4-C5-C6收入：D1-D2-D3-D4-D5-D6销售人员应收：E1-E2-E3-E4-E5-E6收入：F1-F2-F3-F4-F5-F6标准行应收：C1-C2-A3-C4-0-0收入：F1-D2-B3-F4-B5-0事务处理-36-自动会计规则定义举例账户段应收款账户收入账户税账户公司段常数常数常数成本中心段000自然科目段事务处理类型标准通知单行税码产品段0标准通知单行0项目段000关联单位段客户地点客户地点0备用一000备用二000-37-练习2：录入应收发票-手工录入1、业务场景2014年6月5日，公司向浙电集团销售2台轿车，单价50000元，税率17%，销售结算已完成，已开具增值税发票。应收会计导入应收发票，生成会计分录如下：借：应收账款：117,000.00贷：主营业务收入-商品销售-煤炭：100,000.00贷：应交税费-应交增值税-销项税额：17,000.002、操作步骤：公司应收会计导入应收发票公司应收会计检查发票内容公司应收会计运行创建会计分录请求，将应收过账至应收-38-课程培训内容1.课程培训目标2.应收模块概览3.应收系统操作基本概念介绍系统操作介绍录入应收发票发票冲销录入贷项通知单发票调整收款录入与核销应收票据录入与核销预收款录入与核销收款冲销预收款退款提交报表4.学习总结和参考材料-39-系统操作：应收发票冲销-贷项1.菜单路径（N）：事务处理/事务处理2.查找到需要冲销的发票3.菜单路径（M）：活动/贷项-40-系统操作：应收发票冲销-贷项点击“贷记行”-41-系统操作：应收发票冲销-贷项-42-系统操作：应收发票冲销-贷项1.点击“完成”按钮2.创建会计科目。-43-实例：应收发票冲销-贷项实例：公司向客户销售2台某种轿车产品，单价50000元，税率17%（含税），销售结算已完成，已开具增值税发票。应收会计录入应收发票。此后由于产品型号不符，客户退回商品。1.销售时开具应收发票并创建会计科目，生成会计分录如下：借：应收账款：1000.00贷：主营业务收入-商品销售-煤炭：854.71应交税费-应交增值税-销项税额：145.292.退回商品时应收会计冲销该应收发票，创建会计科目，生成分录：借：应收账款-1000.00贷：应收账款1000.00应收账款-1000.00主营业务收入-854.71应交税费-应交增值税-销项税额-145.2