务利润4911亿元

毕博管理咨询浦东软件园管理咨询项目第1页/共2页机密文件，仅在项目内部使用上海浦东软件园有限公司咨询项目内部访谈记录访谈主要内容：被访者说明：无第一部分：公司业务1.收入来源细分房租、软件（开发、评测）、后勤（招待所、技术服务）、市场中心（系统集成、中介）、培训中心主要收入为房租，今年四月以前为政府补贴，采用政府指导价1.2元/天/平方，四月以后可以向上浮动，现定增幅约每年6%（张江高科一般租金为1.5元以上）第二部分：公司内部管理1.部门职能本部日常会计核算报表分析（每月编制三大报表，汇总控参股企业财务报表）报表合并（年底按权益合并）一卡通结算资金运作（如增资扩股、短期投资等）2.组织结构包括结算中心共7人管控参股企业1人；超过5000万基建会计1人；总账会计1人；出纳1人；结算中心2人（原在招商中心，因投资大，属成本中心，归在财务部）3.与其他部门关系与规划部o由计划财务部演变而来，其中计划的职能转移到规划部o年度预算制定由规划部主导，财务部仅参与提供数据与资产管理部o对参控股企业的监控功能分出去成为资产管理部，资产管理部需了解控参股企业财务状况时由财务部提供o固定资产管理的职能应在资产管理部，但目前仍在财务部，资产管理部仅负责管理股权投资访谈日期：2003年9月22日上午访问人：哈铮，张帆受访人：朱丽生，吴美华公司／职位：财务处经理联系方式：38954510-1346，1366毕博管理咨询上海浦华瑞信软件平台公司咨询项目访谈纲要第2页/共2页机密文件，仅在项目内部使用4.主要管理流程预算流程（规划部主要负责）o领导根据产值增长百分比确定明年产值=〉召集所有部门谈话，分配指标o财务部不参加收入方面预算制定，仅提供成本相关数据，用以确定利润o前两年十一月开始，去年九月份开始，但直到今年五月才确定5.绩效指标多头绩效指标，无连贯性：o董事会：利润。03年规划部测算利润412万，董事会指标下达700万o股东：CEC有收入指标，有统计指标o国资委：国有资产增值o浦东新区：园区产值绩效指标分配到部门，不签不行；实际收入指标与预算相差大、利润只能硬做出来（硬要只能卖楼了）财务部指标主要是每季应完成工作情况，另有资金运作指标（去年资金运作收入400多万，公司总利润600多万）管理费用支出指标理论上有，实际上无法确定，因费用比例主要为折旧，其余费用占不到10%建议考核指标按时间节点设置，便于及时反映情况。即：不能仅设年底的一个指标，中间应按时间节点检验6.管理中存在问题组织o对参控股企业人员管理力度缺乏，特别是对其财务人员控制力度较弱，不了解其真实情况o组织职责、权限定义不清，如，某部门撤销后，资产的分配无明确手续，亦不知应由哪个部门承担责任流程o权益性投资规划部主导、总办会决定，财务部参与不够，财务分析不够o无明确的项目组织及管理机制：哪几个部门参加、各自职能如何？o财务部的“监控”职能只能监不能控，如有报销过来没有依据不批o大的重要的支出要给胡总审批，但具体数额却没有规定o招商部与客户的协议不经过财务部，不知应收实收，进而应收款管理目前无法操作