2证券软件中心分红配股转股新股申购等(何田田)

金证科技证券软件中心业务培训之《分红派息、配股配债、转股回售、要约收购、新股发行》1目录第一章课程简介&上节复习第二章新股发行第三章分红派息第四章配股配债第五章要约收购第六章转股回售第七章参考资料&课后作业2目录第一章简介&复习3复习题目41.上海市场的基金证券帐户前缀是？深圳市场的融资融券信用股东帐户前缀是？2.如何转托管沪市股票600446？3.指定交易申报代码是多少？4.哪些情况下股票不限制涨跌幅？5.开盘集合竞价时间片？培训课程简介本次课程主要介绍以下内容：新股发行；分红派息；配股配债；要约收购；转股回售。5目录第二章新股申购6新股申购7新股发行：是指首次公开募股(英文翻译成InitialPublicOfferings，简称IPO),企业通过证券交易所首次公开向投资者发行股票,以期募集用于企业发展资金的过程。新股申购:是指投资者根据发行人已确定的发行价格利用证券交易所系统网络申购新股。新股申购新股发行8双龙股份1300万股2.66亿元农业银行685.29亿元人民币255亿股新股发行9举例说明苹果公司：1976年1250美元创建有限责任公司1977年获得60万美元风险投资1979年私募融资727万美元1980年22美元/股上市，募集1亿多美元，公司市值17亿美元2011年601美元/股，市值5600亿美元，季度股息2.62美元/股（期间在1987、2000、2005年3次实施股份1拆2）10申购流程11沪市深市股票代码600***/601***00****申购代码730***/780***资金冻结代码740***/790***配号代码741***/791***假设张三的账户上有100万元现金，假设中工国际（002051）发行数量为4800万股，发行价为10元/股。预计募集资金4.8亿元申购上限：发行总量的千分之一4800万股÷1000=4.8万股申购代码：沪市代码不同，深市代码相同举例说明A.申购——6月5日（T日）张三可以在上午9：30～11：30、下午1：00～3：00，通过委托系统进行申购，100万元现金最多申购10万股，大于申购上限4.8万股，因此张三最多只能申购4.8万股，申购后资金48万元被全部冻结。申购数量：必须为1个配号单位的整数倍，必须不大于申购上限。12举例说明B.配号——6月7日（T+2日），交易所将根据有效申购总量进行配号，张三可以获得96个配号（电脑连续配号）。配号单位：深圳500股上海1000股48000股÷500股/号=96个配号13举例说明C.中签——6月8日（T+3日），中工国际公布中签率，并根据总配号，由主承销商主持摇号抽签，并在指定媒体上公布中签结果，每一个中签号可以认购500股新股。假如中工国际IPO募集到的资金为48亿，则预计募集资金（4.8亿）中签率=--------------------------=10%实际募集资金（48亿）假如张三有10个配号中签，则可申购10×500股=5000股中工国际的股票。14举例说明D.缴款——6月9日（T+4日），股民账户中中签部分资金将被自动扣除，而未中签部分的申购款将自动解冻。张三如果有10个号码中签，则可以认购5000股中工国际股票，那么，将有5万元资金被扣除，95万元的资金自动回到账户中。若未能中签，100万元资金将全部回笼。15目录第三章分红派息16分红派息分红派息主要是上市公司向其股东派发红利和股息的过程，它有两种形式：向股东派发现金股利和股票股利。现金股利：以现金形式发放股利，又称为派股息、派息；股票股利：向股东无偿赠送股票，又称为送红股、送股。17分红派息18在股权登记日这一天仍持有或买进该公司的股票的投资者是可以享有此次分红或参与此次配股或参加此次股东大会的股东，这部分股东名册由证券登记公司统计在案，届时将所应送的红股、现金红利划到这部分股东的帐上。股权登记日分红派息19股份总资产每股净资产=——————总流通股数除息：分红时，股份总资产减少，总流通股数不变，每股股票所代表的企业实际价值(每股净资产)减少，股价降低。除权：送股时，股份总资产不变，总流通股数增加，每股股票所代表的企业实际价值(每股净资产)减少，股价降低。除权除息日（即：股权登记日次日）购入该公司股票的股东则不享有本次分红派息或配股。除权除息分红派息20分红派息21红利：45元股权登记日：收盘价20.86元除权除息•每10股送5股•每10股派5元人民币（除税后派4.50元）•设某股民在股权登记日持有该证券100股中信证券利润分配方案计算公式（难）除权(息)日的前收盘价为除权(息)参考价。除权(息)日证券买卖，按该参考价格作为计算涨跌幅度的基准。除权日当天开市前要根据除权除息具体情况计算得出一个剔除除权除息影响后的价格作为开盘指导价，这也称为除权（除息）基准价，其计算办法是：（1）除息基准价=股权登记日收盘价-每股所派现金（2）除权基准价计算分为送股股权和配股股权：股权登记日收盘价送股除权基准价=—————————1+每股送股比例股权登记日收盘价+配股价×配股比例配股除权基准价=—————————————————1+每股配股比例（3）有送红利、派息、配股的除权基准价计算方法为：收盘价+配股比例×配股价-每股所派现金除权基准价=———————————————————1+送股比例+配股比例22分红派息23每10股派发人民币3元现金（税后每10股派发人民币2.7元），每10股转增2股，股权登记日为2011年7月6日，收盘价格10元/股，设某股民持有1000股，则：除权除息日为哪一天？参考基准价为多少元/股？除权除息日该客户资产为多少？中兴通讯（000063）2010年度利润分配方案目录第四章配股配债24配股配债25配股是上市公司根据公司发展需要，依照有关法律规定和相应的程序，向原股东进一步发行新股、筹集资金的行为。投资者在配股的股权登记日那天收市清算后仍持有该支股票，则自动享有配股权利，无需办理登记手续。上市公司原股东享有配股优先权，可自由选择是否参与配股。若选择参与，则必须在上市公司发布配股公告中配股缴款期内参加配股，若过期不操作，即为放弃配股权利，不能补缴配股款参与配股。配股配股配债方案举例26配股简称：中信配股；配股代码：760998；配股价格：3.33元/股。按每10股配2股的比例向全体A股股东配售；收盘价+配股比例×配股价除权基准价=—————————————1+配股比例原股份总资产（10亿股）配股股份（2亿股）新股份总资产（12亿股）目录第五章要约收购27要约收购28要约收购:各国证券市场最主要的收购形式，它通过公开向全体股东发出要约，达到控制目标公司的目的。。依照《证券法》有关规定，通过证券交易所的证券交易，投资者持有一个上市公司已发行股份的30%时，继续进行收购的，应当依法向该上市公司所有股东发出收购要约。要约收购要约收购29辽宁方大集团向方大特钢除南昌钢铁有限责任公司和江西汽车板簧有限公司以外的其他全体股东发出无条件全面要约收购。要约收购价格为8.66元/股要约收购有效期为2010年3月2日至3月31日预受要约申报代码为706014预受要约申报简称为方大收购目录第六章转股回售30转股回售31债券转股：按照约定的转股价格，把债券转换成股票。债券回售：按照约定的价格，把债券卖给债券发行人。转股回售债转股32转股回售331、转债代码：110012转债简称：海运转债2、转股代码：190012转股简称：海运转股3、股票代码：600798股票简称：宁波海运4、转股价格：4.54元人民币/股；回售价格：103%5、转股起止日：2011年7月8日至2016年1月7日根据有关规定和《宁波海运股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的约定，公司本次发行的“海运转债”自2011年7月8日起可转换成本公司A股股份。可转债债券股票目录第七章参考资料&课后作业34参考资料《沪市股票上网发行资金申购实施办法》《资金申购上网公开发行股票实施办法》（深市）《深圳证券交易所交易规则》《上海证券交易所交易规则》《上海登记结算数据接口规范(结算参与人版)》《深圳证券交易所数据接口规范》35本节重点1、新股申购的步骤2、新股申购最大可委托数量3、除息和除权的定义？4、除权除息后价格的计算？5、要约收购的发起条件？3637