融资内控测试

签名日期项目：融资内控测试执行人会计期间：复核人序凭证号业务金额测试内容号内容123123456789101112131415测试内容：测试结论：1、公司债券和股票交易是否均经董事会授权的人员办理；2、公司债券和股票大额交易是否对授权者规定明确的限额；3、公司债券和股票大额交易超过限额是否获得董事会批准；4、融资借款是否均签订借款合同；5、融资借款抵押担保是否获得授权批准；6、利息支出是否按期入帐；7、利息支出是否划清资本性支出和收益性支出；8、实收资本是否经注册会计师验证并作会计处理；测试内容4567测试结论：8页次索引号B4-6-2