武汉光谷会计资料

1武汉光谷高新电子技术有限公司会计资料一、基础资料：1．建立新账套（1）账套信息账套号：123；账套名称：武汉光谷高新电子技术有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2004年12月；会计期间设置：1月1日——12月31日。（2）单位信息单位名称：武汉光谷高新电子技术有限公司；单位简称：光谷高新；单位地址：武汉市武昌区东湖路36号；法人代表：张子仪；邮政编码：430000；联系电话及传真：87284488；电子邮件：[e-mail];税号：128467920888664。（3）核算类型该企业的记账本位币：人民币（RMB）；企业类型：工业；行业性质：新会计制度；账套主管：邱泽阳；选中“按行业性质预置科目”复选框。（4）基础信息该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。（5）分类编码方案该企业的分类方案如下：存货分类编码级次：1223客户和供应商分类编码级次：2232收发类别编码级次：12部门编码级次：122结算方式编码级次：12地区分类编码级次：223成本对象编码级次：122科目编码级次：42222（6）数据精度该企业对存货数量、单价小数位定为2。2．操作人员设置及分工（1）01邱泽阳（口令：1）——账套主管负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运形；负责总账子系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。具有系统所有模块的全部权限。（2）02吴彦祖（口令：2）——软件操作员负责现金、银行账管理工作。具有出纳签字权、现金、银行存款日记账和资金日报表的查询及打印权、支票登记权以及银行对账操作权限。（3）03章敏（口令：3）——软件操作员负责总账子系统的凭证管理工作以及客户往来和供应商往来管理工作。3具有总账子系统的填制凭证、自动转账定义、自动转账生成、凭证查询、明细账查询操作权限。具有工资、固定资产、应收系统、应付系统的全部操作权限。（4）04李小路（口令：4）——软件操作员负责购销存业务。具有采购管理、销售管理、库存管理、存货核算的全部操作权限。3．设置基础档案武汉光谷高新电子技术有限公司分类档案资料如下。（1）部门档案部门编码部门名称部门属性部门编码部门名称部门属性1综合管理部管理部门203汉阳销售分部专售软件101总经理办公室综合管理204沌口销售分部售配套用品102财务部财务管理3采购部采购供应2销售部市场营销4生产部研发制造201汉口销售分部专售打印纸401研发室技术开发202武昌销售分部专售硬件402制造车间生产制造（2）职员档案职员编码职员名称所属部门职员属性101张子仪总经理办公室总经理102邱泽阳财务部会计主管103吴彦祖财务部出纳104章敏财务部会计201张家辉汉口销售分部部门经理202林若兰武昌销售分部经营人员203孙浩汉阳销售分部部门经理204贾敬闻沌口销售分部经营人员301李小路采购部部门经理401周渝民研发室部门经理402李若彤制造车间部门经理（3）客户分类4分类编码分类名称01事业单位0101学校0102机关02企业单位0201工业0202商业0203金融03其他（4）供应商分类分类编码分类名称01硬件供应商02软件供应商03材料供应商04其他（5）地区分类地区分类分类名称01东北地区02华北地区03华东地区04华南地区05西北地区06西南地区（6）付款条件编码信用天数优惠天数1优惠率1优惠天数2优惠率2优惠天数3优惠率3013052026054152301039054202451（7）客户档案客户编号客户名称客户简称所属分类码所属地区税号开户银行银行账号地址邮政编码扣率付款条件编码发展日期001武汉东湖东职学院010102工行52763810-Y武汉市武昌区湖滨4300005012004-12-015职业技术学院路特1号002深圳四海公司四海公司020202135626895248957工行88862392深圳市东兴工业园56号1600002004-12-01003上海天全咨询公司天全咨询020303265821211148565工行58963231上海市徐汇区东一路19号2004322004-12-01004南京喜洋洋装饰公司喜洋洋装饰020101526789254554210中行689525123南京市平房区南巷路368号560076102004-12-01（8）供应商档案供应商编号供应商名称供应商简称所属分类码所属地区税号开户银行银行账号邮编地址发展日期001天津万达有限公司万达0202256163613213126中行55668563360019天津市桥南区十里埔26号2004-12-01002武汉清华紫光分公司清华紫光0102256266226112233中行89561568100078北京市朝阳区宣武路13号2004-12-01003武汉大学多媒体教学研究中心多媒体研究中心0403325689123123898工行5567787430072武汉市珞瑜路100号2004-12-01004湖北三环商务印刷公司三环印刷0303310103695431012工行8511507200232上海市浦东新区东方路1号2004-12-016（9）开户银行01工商银行武汉分行水果湖支行，账号：6895566821。二、总账系统初始化1．总账控制参数选项卡参数设置凭证制单序时控制支票控制科目余额控制打印凭证页脚姓名凭证审核控制到操作员出纳凭证必须经出纳签字凭证编号由系统编号外币核算采用固定汇率进行预算控制客户往来款项和供应商往来款项在应收款系统核算账簿账簿打印位数每页打印行数按软件的标准设置明细账查询权限控制到科目明细账打印按年排页会计日历会计日历为1月1日——12月31日其他数量小数位和单价小数位设为2位部门、个人、项目按编码方式排序2．基础数据（1）外币及汇率币名：美元；币符：USD；固定汇率：1：8.345。（2）会计科目及期初余额表科目名称辅助核算方向币别计量累计借方发生额累计贷方发生额期初余额现金（1001）日记借22667.5822632.788250.84银行存款（1002）银行日记借563102.26444000.42232594.99工行存款（100201）银行日记借563102.26444000.42232594.99中行存款（100202）银行日记借美元应收账款（1131）客户往来借7200424000189120.00其他应收款（1133）个人往来借5040.006492.324560.00坏账准备（1141）贷360.00720.00960.00预付账款（1151）供应商往借7来物质采购（1201）借353016.00-353016.00生产用物质采购（120101）借121200.00-121200.00其他物质采购（120102）借231816.00-231816.00原材料（1211）借351816.002469849.60生产用原材料（121101）数量核算借吨120040.00180000.00其他原材料（121102）借231816.002289849.60包装物（1221）借材料成本差异（1232）借2892.321200.00库存商品（1243）借168171.05108000.00652800.00委托加工物质（1251）借待摊费用（1301）借770.40报刊费（130101）借770.40固定资产（1501）借313032.00累计折旧（1502）贷47414.2756545.09在建工程（1603）借人工费（160301）项目核算借材料费（160302）项目核算借其他（160303）项目核算借待处理财产损溢（1911）待处理流动资产损溢（191101）待处理固定资产损溢（191102）无形资产（1801）借70200.0070200.00短期借款（2101）贷240000.00240000.00应付账款（2121）供应商往来贷180668.7172004.00332220.00预收账款（2131）客户往来贷应付工资（2151）贷应付福利费（2153）贷4080.009840.00应交税金（2171）贷44137.6418698.08-20160.00应交增值税（217101）贷44137.6418698.08-20160.00进项税额（21710101）贷44137.64-40560.00销项税额（21710105）贷18698.0820400.00其他应付款（2181）贷2520.002520.00预提费用（2191）贷借款利息（219103）贷实收资本（3101）贷3130862.40本年利润（3131）贷利润分配（3141）贷15807.2911196.66-142826.77未分配利润（314115）贷15807.2911196.66-142826.778生产成本（4101）借10453.6412145.9720598.89直接材料（410101）项目核算借5760.007165.2012004.00直接人工（410102）项目核算借1033.201080.004800.89制造费用（410103）项目核算借3420.003660.002400.00折旧费（410104）项目核算借240.44240.771398.00其他（410105）项目核算借制造费用（4105）借工资（410501）借折旧费（410502）借主营业务收入（5101）贷420040.00420040.00其他业务收入（5102）贷300000.00300000.00主营业务成本（5401）借360000.00360000.00主营业务税金及附加（5402）借10273.5410273.54其他业务支出（5405）借216115.86216115.86营业费用（5501）借6000.006000.00管理费用（5502）借27865.627865.6工资（550201）部门核算借10251.5510251.55福利费（550202）部门核算借1435.211435.21办公费（550203）部门核算借681.96681.96差旅费（550204）部门核算借6720.286720.28招待费（550205）部门核算借5545.875545.87折旧费（550206）部门核算借3163.523163.52其他（550207）部门核算借67.2067.20财务费用（5503）借9600.009600.00利息支出（550301）借9600.009600.00（3）凭证类别凭证类别限制类型限制科目收款凭证借方必有1001，100201，100202付款凭证贷方必有1001，100201，100202转账凭证凭证必无1001，100201，100202（4）结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理1现金结算否2支票结算否201现金支票是202转账支票是9其他否9（5）项目目录项目设置步骤设置内容项目大类生产成本核算科目生产成本（4101）直接材料（410101）直接人工（410102）制造费用（410103）折旧费（410104）其他（410105）项目分类1．自行开发项目2．委托开发项目项目名称打印纸-B5（101）打印纸-A4（102）（3）明细科目权限操作员“章敏”只具有应收账款、预付账款、应付账款、预收账款、其他应收款等5个科目的明细账查询权限。3．期初余额（1）总账期初余额表见“会计科目及期初余额表”。（2）辅助账期初余额表会计科目：1133其他应收款余额：借4560元日期凭证表部门个人摘要方向期初余额2004-11-26付-118总经理办公室张子仪出差借款借3000.002004-11-27付-156汉口销售分部张家辉出差借款借1560.00会计科目：1131应收账款余额：借189120元日期凭证号客户摘要方向金额业务员票号票据日期2004-10-25转-118东职学院销售商品借100000林若兰P1112004