第571Q章 证券及期货(成交单据、户口结单及收据)规则一

第571Q章证券及期货(成交单据、户口结单及收据)规则一摘要：本文主要介绍了第571Q章证券及期货(成交单据、户口结单及收据)规则的主要内容。(第571章第152条)[2003年4月1日]2003年第12号法律公告(本为2002年第212号法律公告)第571Q章第1条(已失时效而略去)第1部导言(已失时效而略去)第571Q章第2条释义在本规则中，除文意另有所指外─“外地中介人”(foreignintermediary)指─(a)经营提供财务或投资服务的业务，并就该业务在指明司法管辖区受规管的人;或(b)根据指明司法管辖区的法律受规管的银行;“有关合约”(relevantcontract)指中介人在经营构成以下受规管活动的任何业务时与其客户或代其客户在香港订立的合约─(a)该中介人获发牌或获注册进行的任何受规管活动，而该合约是关乎─(i)证券交易(市场合约除外);或(ii)期货合约交易(市场合约除外);或(b)该中介人获发牌进行的杠杆式外汇交易受规管活动，而该合约属杠杆式外汇交易合约;“指明司法管辖区”(specifiedjurisdiction)指附表1指明的司法管辖区;“按照市值计算差额”(markingtomarket)指调整未平仓持仓的估值以反映其现行市值的方法或程序;“保证金比率”(marginratio)就每一种类的证券抵押品而言，指该抵押品价值的某个百分率，而该百分率是中介人的客户被容许以该特定种类的证券抵押品向该中介人借贷(或以其他方式自该中介人取得其他方式的财务通融)的上限;(2003年第45号法律公告)“保证金交易”(marginedtransaction)指中介人与客户或代客户订立的有关合约，而该合约要求该客户在并非根据该中介人藉以向该客户提供财务通融的安排行事的情况下─(a)向该中介人缴付保证金;或(b)向该中介人提供保证以履行该客户的义务;“保证金价值”(marginvalue)就每一种类的证券抵押品而言，指中介人的客户被容许向该中介人就该特定种类的证券抵押品借入的款项(或以其他方式自该中介人取得其他方式的财务通融)的最高款额;“浮动利润”(floatingprofit)指藉按照市值计算差额方式计算未平仓持仓而得出的未实现利润;“浮动亏损”(floatingloss)指藉按照市值计算差额方式计算未平仓持仓而得出的未实现亏损;“结余”(balance)包括(如适用的话)款项记帐的结余;“资产管理”(assetmanagement)具有本条例附表5第2部给予该词的涵义;“权益净额”(netequity)就中介人的客户而言，指该客户的帐户在某指定时间的结余在作出以下处理后所得的数额─(a)加上任何浮动利润;(b)减去任何浮动亏损;及(c)就记入该帐户的任何收入及自该帐户征收的任何收费作出调整。第571Q章第3条适用范围(1)就获发牌或获注册作资产管理的中介人进行资产管理而言，本规则(第11(4)及(5)及13条除外)不适用于─(a)该中介人;或(b)该中介人的有联系实体。(2)如中介人的客户是─(a)本条例附表1第1部第1条中“专业投资者”定义的(a)至(i)段任何条文所指的专业投资者，而─(i)该中介人已以书面通知该客户，表示除非该客户反对，否则该中介人不会按照本规则向该客户提供任何成交单据、户口结单或收据(视属何情况而定)，而该中介人并没有从该客户收到任何反对;或(ii)该中介人的有联系实体已以书面通知该客户，表示除非该客户反对，否则该有联系实体不会按照本规则向该客户提供任何收据，而该有联系实体并没有从该客户收到任何反对;或(b)本条例附表1第1部第1条中“专业投资者”定义的(j)段所指的专业投资者，而该客户已以书面与─(i)该中介人议定不按照本规则从该中介人接收任何成交单据、户口结单或收据(视属何情况而定);或(ii)某有联系实体议定不按照本规则从该有联系实体接收任何收据，则就该客户而言，第5、8、9、11或13(视属何情况而定)条不适用于该中介人或该有联系实体。(3)为免生疑问，本规则并不影响《印花税条例》(第117章)第19条。第571Q章第4条避免重复(1)如─(a)某人属2个中介人的客户;(b)每一该等中介人已为证券交易或期货合约交易订立有关合约;及(c)其中一个中介人与其中另一个中介人以书面议定按照本规则制备并向该人提供成交单据或户口结单，则该另一个中介人在该成交单据或户口结单(视属何情况而定)关乎该有关合约的范围内，获豁免而无须遵守本规则中关乎该成交单据或户口结单(视属何情况而定)的条文。(2)如某中介人与某属该中介人的有连系法团的外地中介人有一项安排，而根据该项安排，该外地中介人会按照规管该外地中介人的指明司法管辖区的法律并在该等法律所规定的范围内，制备及向该中介人的客户提供成交单据、户口结单或收据(视属何情况而定)，则该中介人获豁免而无须遵守本规则中关乎该成交单据、户口结单或收据(视属何情况而定)的条文。(3)如某中介人的有联系实体收取中介人的客户资产，而该有联系实体与某属该中介人的有连系法团的外地中介人有一项安排，而根据该项安排，该外地中介人会按照规管该外地中介人的指明司法管辖区的法律并在该等法律所规定的范围内，制备及向该中介人的客户提供收据，则该有联系实体获豁免而无须遵守本规则中关乎该收据的条文。第571Q章第5条成交单据的制备及提供第2部成交单据、户口结单及收据的制备及提供第1分部─成交单据(1)除第(2)款及第6条另有规定外，如中介人与客户或代客户订立有关合约，则该中介人须─(a)按照本条就该有关合约制备成交单据;并且(b)在订立该有关合约后第2个营业日终结前，向该客户提供该成交单据。(2)除第6条另有规定外，如中介人在同一日与其同一客户或代其同一客户订立超过一份有关合约，则─(a)除非该客户已向该中介人给予相反的指示，否则该中介人可制备单一份成交单据─(i)以记录所有该等有关合约;及(ii)以就每份该等有关合约载入(在适用的范围内)若无本款便会根据第(3)、(4)、(5)及(6)款的任何条文须载入第(1)款提述的成交单据的所有资料;及(b)如有制备上述的单一份成交单据，该中介人须在订立该等有关合约后第2个营业日终结前，向该客户提供该单据。(3)第(1)款所提述的成交单据须(在适用的范围内)载有以下资料─(a)该中介人经营业务所用的名称;(b)该中介人的客户的姓名或名称及帐户号码;(c)有关合约的全部详情，包括─(i)涉及的证券、期货合约或杠杆式外汇交易合约的数量、名称、种类及足以识辨该等证券或合约的其他详情;(2003年第45号法律公告)(ii)(如该有关合约属证券交易或期货合约交易的合约)该交易的性质;(iii)执行该有关合约所在的市场或交易所的名称;及