财务信息管理

50000√1001210600√1002117000√1131100000√1201100000√1211163150√1243√1502√212150000√215150462√2171580000√3131√3141163150√410119250√4105280000√5101140000√540116380√54024000√550118220√550233462√55122095674记账凭证汇总表2009年3月31日会计科目√借方金额现金52870√银行存款134262√应收账款√物资采购100000√原材料119500√库存商品140000√累计折旧2000√应付账款70200√应付工资57000√应交税金97442√本年利润280000√利润分配367938√生产成本163150√制造费用19250√主营业务收入280000√主营业务成本140000√主营业务税金及附加16380√营业费用4000√管理费用18220√所得税费用33462√合计2095674√记账凭证汇总表2009年3月31日会计科目贷方金额月日凭证号摘要借方231上月余额本月月计0本年累计02009年主管汪刚会计赵红复核丁一记账聂盈总分类账会计科目2121应付账款贷方借或贷余额贷35000070200贷42020070200贷420200主管汪刚会计赵红复核丁一记账聂盈总分类账凭证1凭证2凭证3凭证7凭证8凭证9凭证13凭证14凭证15凭证19凭证20凭证21科目编码总账科目11201物资采购2171应交税金1002银行存款科目编码总账科目21201物资采购2171应交税金查询凭证转账凭证序号会计科目付款凭证序号会计科目会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈2121应付账款科目编码总账科目34101生产成本4105制造费用5502管理费用1211原材料科目编码总账科目45502管理费用序号会计科目转账凭证序号会计科目会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈付款凭证1001现金科目编码总账科目51001现金1002银行存款科目编码总账科目62151应付工资1001现金收款凭证序号会计科目会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈付款凭证序号会计科目会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈科目编码总账科目71002银行存款5101主营业务收入2171应交税金科目编码总账科目81131应收账款5101主营业务收入2171应交税金会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈收款凭证会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈序号转账凭证会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈会计科目序号付款凭证会计科目科目编码总账科目95501营业费用1002银行存款科目编码总账科目101211原材料1201物资采购科目编码总账科目114101生产成本4105制造费用5502管理费用2151应付工资序号会计科目会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈转账凭证序号会计科目会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈转账凭证序号会计科目科目编码总账科目124101生产成本4105制造费用5502管理费用2151应付工资科目编码总账科目134105制造费用5502管理费用1001现金科目编码总账科目144105制造费用转账凭证序号会计科目付款凭证序号会计科目转账凭证序号会计科目会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈5502管理费用1502累计折旧科目编码总账科目154101生产成本4105制造费用科目编码总账科目161243库存商品4101生产成本转账凭证序号会计科目会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈转账凭证序号会计科目会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈科目编码总账科目175402主营业务税金及附加2171应交税金科目编码总账科目185401主营业务成本1243库存商品科目编码总账科目转账凭证序号会计科目转账凭证序号会计科目会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈转账凭证序号会计科目193131本年利润5502管理费用5501营业费用5401主营业务成本5402主营业务税金及附加科目编码总账科目205101主营业务收入3131本年利润科目编码总账科目215512所得税费用转账凭证序号会计科目转账凭证序号会计科目会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈2171应交税金科目编码总账科目223131本年利润5512所得税费用科目编码总账科目232171应交税金1002银行存款转账凭证序号会计科目付款凭证序号会计科目会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈科目编码总账科目243131本年利润3141利润分配会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈转账凭证序号会计科目凭证4凭证5凭证6凭证10凭证11凭证12凭证16凭证17凭证18凭证22凭证23凭证24日期2009.3.2采购原材料40000采购原材料6800采购原材料46800合计：4680046800日期2009.3.5借方金额贷方金额采购原材料60000采购原材料10200查询凭证转账凭证摘要付款凭证摘要借方金额贷方金额会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈采购原材料70200合计：7020070200日期2009.3.5领用原材料104000领用原材料11500领用原材料4000领用原材料119500合计：119500119500日期2009.3.6支付办公费2000转账凭证摘要会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈摘要借方金额借方金额贷方金额付款凭证贷方金额支付办公费2000合计：20002000日期2009.3.10提取现金备发工资50000提取现金备发工资50000合计：5000050000日期2009.3.10发放工资50000发放工资50000合计：5000050000收款凭证摘要借方金额贷方金额会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈付款凭证摘要借方金额贷方金额会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈日期2009.3.15销售A产品210600销售A产品180000销售A产品30600合计：210600210600日期2009.3.15销售B产品117000销售B产品100000销售B产品17000合计：117000117000日期2009.3.15会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈贷方金额收款凭证会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈借方金额摘要借方金额转账凭证会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈付款凭证摘要贷方金额支付广告费4000支付广告费4000合计：40004000日期2009.3.25结转采购材料成本100000结转采购材料成本100000合计：100000100000日期2009.3.26分配本月工资35000分配本月工资5000分配本月工资10000分配本月工资50000合计：5000050000摘要借方金额贷方金额会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈转账凭证摘要借方金额贷方金额会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈转账凭证摘要借方金额贷方金额日期2009.3.26计提福利费4900计提福利费700计提福利费1400计提福利费7000合计：70007000日期2009.3.27支付办公费550支付办公费320支付办公费870合计：870870日期2009.3.30计提折旧1500转账凭证摘要借方金额贷方金额付款凭证摘要借方金额贷方金额转账凭证摘要借方金额贷方金额会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈计提折旧500计提折旧2000合计：20002000日期2009.3.30结转制造费用19250结转制造费用19250合计：1925019250日期2009.3.31结转完工产品成本163150结转完工产品成本163150合计：163150163150转账凭证摘要借方金额贷方金额会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈转账凭证摘要借方金额贷方金额会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈日期2009.3.31计算应交消费税16380计算应交消费税16380合计：1638016380日期2009.3.31结转销售成本140000结转销售成本140000合计：140000140000日期2009.3.31转账凭证摘要借方金额贷方金额转账凭证摘要借方金额贷方金额会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈转账凭证摘要借方金额贷方金额结转损益类科目178600结转损益类科目18220结转损益类科目4000结转损益类科目140000结转损益类科目16380合计178600178600日期2009.3.31结转损益类科目280000结转损益类科目280000合计：280000280000日期2009.3.31计算应交所得税33462转账凭证摘要借方金额贷方金额转账凭证摘要借方金额贷方金额会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈计算应交所得税33462合计：3346233462日期2009.3.31结转所得税33462结转所得税33462合计：3346233462日期2009.3.31上交所得税33462上交所得税33462转账凭证摘要借方金额贷方金额付款凭证摘要借方金额贷方金额会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈合计：3346233462日期2009.3.31年末结转367938年末结转367938合计：367938367938贷方金额会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈会计主管汪刚记账聂盈出纳赵红审核丁一制单聂盈转账凭证摘要借方金额科目编码科目名称1001现金1002银行存款1131应收账款1133其他应收款1141坏账准备1151预付账款1201物资采购1211原材料1221包装费1232材料成本差异1243库存商品1251委托加工物资1301待摊费用1501固定资产1502累计折旧1603在建工程1801无形资产1911待处理财产损益2101短期借款2121应付账款2131预收账款2151应付工资2153应付福利费2171应交税金2181其他应付款2191预提费用3101实收资本3131本年利润3141利润分配3151盈余公积4101生产成本4105制造费用5101主营业务收入5102其他业务收入5401主营业务成本5402主营业务税金及附加5405其他业务支出5501营业费用5502管理费用5503财务费用5512所得税费用会计科目表期初余额方向3500借300000借200000借22000借平平平900000借平平500000借平平3300000借900000贷平平平1570000贷350000贷平50000贷70000贷50000贷35500贷平2000000贷300000贷250000借150000贷平平平平平平平平平平平会计科目表资产年初数期末数流动资产：货币资金303500376968短期投资应收票据应收账款200000317000减：坏账准备0应收账款净额200000317000预付账款应收出口退税应收补贴款其他应收款2200022000存货14000001403650待转其他业务支出待摊费用0其他流动资产流动资产合计19255002119618长期投资：长期投资长期投