财务管理信息实习

1引言《会计信息系统》在实际运用中是极为重要的一门专业的学科，它是针对会计系在大三上学期开设的，它融汇了会计、管理、信息技术等多门学科的相关知识。在科技不断发展、信息技术日新月异的科技时代，我们只有在大学里密切结合社会实践，关注新科技知识，掌握技能，我们才能在以后毕业后迅速融入社会，被社会所接受。2实习安排及实习内容2.1时间安排：学期安排：第五学期；设计时间：15天（3周）；2.2实习目的设计目的是在完成前期会计专业各门课程，特别是《会计信息系统》课程后，利用为期三周的时间，进行会计信息系统设计。利用商品化会计软件和所提供资料，全面完成账务处理、工资、固定资产、应收应付款、现金管理、报表、工业采购、工业销售、仓存、存货核算、成本计算、现金流量表的功能模块，得到全面、系统的练习和掌握一套网络版管理型商品化会计软件。2.3实习要求实习的具体要求如下：1、独立完成设计内容。2、熟练掌握会计软件运行的环境。3、能够根据资料完成系统的初始化工作。4、能够根据资料完成具体业务核算。5、能够根据资料完成会计报表的编制。6、设计中遇到问题要培养独立思索分析的能力，并注重解决设计中的会计软件、系统及硬件出现的问题。2.4实习内容1、掌握会计软件的软件、硬件运行环境，并掌握安装内容及过程。2、熟悉软件的网络配置。3、完成账套的建立及系统资料维护，账务系统、工资、固定资产、应收应付款、现金管理、报表、工业采购、工业销售、仓存、存货核算、成本计算、现金流量的初始化。4、在账务系统中据资料进行凭证的输入、审核、查询、记账。5、在工业采购系统中进行采购业务处理，并在仓存中进行入库管理，在存货核算中进行入库核算。在付款系统中付款。6、在工业销售系统中进行销售业务处理，并在仓存中进行出库管理，在存货核算中进行出库核算。在收款系统中收款。7、在存货核算系统中进行采购、销售的记账凭证生成和查询。8、在工资核算中进行工资核算和所得税处理。9、在固定资产核算中进行固定资产增加、清理、变动的核算。10、在现金管理系统中进行现金、银行存款的盘点、对账和票据管理。11、在报表系统中编制和生成资产负债表、损益表、利润分配表。12、编制现金流量表。13、进行财务分析。3实习主要成果3.1工资发放表单位编号人员编号账号金额录入日期610101010101200201011011516.5020040101610101010102200201011021371.4220040101610101010103200201011031429.5020040101610101010104200201011041386.0020040101610101010105200201011051340.0020040101610101010201200201011061429.5020040101610101010202200201011071340.0020040101610101010203200201011081340.0020040101610101010204200201011091340.0020040101610101010205200201011101340.0020040101610101010206200201011111255.8520040101610101010207200201011121386.0020040101610101010208200201011131294.0020040101610101010301200201011141479.5020040101610101010302200201011151429.50200401013.2科目汇总表表2-1鹏程机电公司科目汇总表科目编码科目名称外币名称计量单位金额合计借方金额合计贷方外币合计借方外币合计贷方数量合计借方数量合计贷方101现金01360000102银行存313560312283.30000款112应收票据02808000000113应收账款50000000115预付账款50000200000000119其他应收款044000000121在途材料32790372900000123原材料16790891371.70000128包装物2050010235.750000137产成品892842.21800000000165累计折旧015944.40000资产小计132698217524610000203应付账款123985381000000209其他应付款03669.160000211应付工资22017.7717997.650000214应付福利费02708.670000221应交税金128205.547600000229其他应交款238500000231预提费用05000000负债小计276593.367735.480000321本年利润177547.900000权益小计177547.900000401生产成本946615.5907542.20000405制造费用23284232840000成本小计969899.5930826.20000501产品销售收入28000280000000502产品销售成本1800001800000000503产品销售费用153915390000521管理费用23508.8623508.860000522财务费5005000000用损益小计233547.9233547.90000合计2984571298457100003.3序时账日期凭证号数科目编码科目名称摘要方向数量外币金额2004.01.03付-000120301应付货款付款单_郑铸借0￥0.00￥100,000.002004.01.03付-000110201工行存款付款单_5贷0￥0.00￥100,000.002004.01.05付-0002211应付工资支付工资借0￥0.00￥22,017.772004.01.05付-000210201工行存款支付工资_202_548195_2004.01.05贷0￥0.00￥22,017.772004.01.05付-000352105差旅费差旅费_供应组借0￥0.00￥4,536.002004.01.05付-000311901应收职工借款差旅费_供应组_李维_2004.01.05贷0￥0.00￥4,400.002004.01.05付-0003101现金差旅费贷0￥0.00￥136.002004.01.05转-0001121在途材料采购专用发票_李维借0￥0.00￥30,000.002004.01.05转-00012210601进项税额采购专用发票_李维借0￥0.00￥5,100.002004.01.05转-000120301应付货款采购专用发票_郑铸_李维贷0￥0.00￥35,100.002004.01.05转-0002121在途材料运费发票_李维借0￥0.00￥2,790.002004.01.05转-00022210601进项税额运费发票_李维借0￥0.00￥210.002004.01.05转-000220301应付货款运费发票_郑铸_李维贷0￥0.00￥3,000.002004.01.05转-0003123原材料采购入库单借0￥0.00￥32,790.002004.01.05转-0003121在途材料采购入库单贷0￥0.00￥32,790.002004.01.06付-0004115预付账款付款单_郑铸_李维借0￥0.00￥50,000.002004.01.06付-000410201工行存款付款单_4_李维贷0￥0.00￥50,000.002004.01.06转-0004123原材料红字回冲单借0￥0.00-￥16,000.002004.01.06转121在途红字回冲单贷0￥0.00-￥16,000.00-0004材料2004.01.07付-000522105未交增值税交税借0￥0.00￥79,522.002004.01.07付-000522104应交城建税交税借0￥0.00￥5,566.002004.01.07付-0005229其他应交款交税借0￥0.00￥2,385.002004.01.07付-000522102应交个人所得税交税借0￥0.00￥395.002004.01.07付-000522101应交所得税交税借0￥0.00￥37,412.502004.01.07付-000510201工行存款交税_202_SW001_2004.01.07贷0￥0.00￥125,280.502004.01.08收-000110201工行存款现结_202_548196_2004.01.08借0￥0.00￥32,760.002004.01.08收-0001501产品销售收入现结贷0￥0.00￥28,000.002004.01.08收-00012210602销项税额现结贷0￥0.00￥4,760.002004.01.08付-0006113应收账款其他应收单_邯钢窗_548196_2004.01.08_马同借0￥0.00￥500.002004.01.08付-000610201工行存款其他应收单_202_548196_2004.01.08贷0￥0.00￥500.002004.01.12付-000720301应付货款应付单_华强厂_548197_2004.01.12_李维借0￥0.00￥23,985.002004.01.12付-000710201工行存款应付单_202_548197_2004.01.12贷0￥0.00￥3,985.002004.01.12付-0007115预付账款应付单_华强厂_2004.01.12_李维贷0￥0.00￥20,000.002004.01.12转-0005128包装物采购入库单借0￥0.00￥20,500.002004.01.12转-0005121在途材料采购入库单贷0￥0.00￥20,500.002004.01.13付-000840102辅助生产成本支付修理费_辅助车间借0￥0.00￥10,500.002004.01.13付-000810201工行存款支付修理费_202_548199_2004.01.13贷0￥0.00￥10,500.002004.01.20收10201工行票据结算借0￥0.00￥280,800.00-0002存款_302_YD67890_2004.01.202004.01.20收-000211201银行承兑汇票票据结算_邯钢窗_YD67890_2004.01.20_马同贷0￥0.00￥280,800.002004.01.20转-0006502产品销售成本销售出库单借0￥0.00￥61,000.002004.01.20转-0006137产成品销售出库单贷0￥0.00￥61,000.002004.01.31转-000752103折旧计提第[1]期间折旧_厂办借0￥0.00￥6,209.602004.01.31转-000752103折旧计提第[1]期间折旧_财务室借0￥0.00￥79.802004.01.31转-000752103折旧计提第[1]期间折旧_总务借0￥0.00￥945.002004.01.31转-000740501折旧计提第[1]期间折旧_金装车间借0￥0.00￥7,360.002004.01.31转-000740102辅助生产成本计提第[1]期间折旧_辅助车间借0￥0.00￥1,350.002004.01.31转-0007165累计折旧计提第[1]期间折旧贷0￥0.00￥15,944.402004.01.31转-000840101基本生产成本应付工资_金装车间借0￥0.00￥6,161.422004.01.31转-000840102辅助生产成本应付工资_辅助车间借0￥0.00￥2,500.002004.01.31转-000840502管理人员工资应付工资_金装车间借0￥0.00￥1,350.002004.01.31转-000852101工资应付工资_厂办借0￥0.00￥2,736.232004.01.31转-000852101