集团财务解决方案(090622交流会)

集团财务管理解决方案(GroupFinancialControl)议题①集团财务管理特征②集团财务管理困扰③集团财务管理解决方案④集团财务管理成功案例介绍集团财务管理特征集团企业在组织管理上往往表现为：办事处或分子公司位于多个地点，集团总部无法对各办事处、分子公司的财务、业务进行有效的、及时的管理。集团财务管理是“放”还是“收”集团财务管理特征从集团企业的管理模式来看，往往采用财务集中管理，业务分权管理，侧重事前规划、事后分析，也就是“有控制的分权”管理模式。集团财务管理困惑①如何贯彻统一的财务制度，加强对分子公司的财务监控？②如何保证整个集团财务数据的及时、真实、有效、准确？③如何做到快速的完成集团财务报告和财务分析？①核算层面信息失真②控制层面信息失真③报告层面信息失真④如何确定整个集团的预算目标和预算控制？集团财务管理要点集团财务管理集团系统控制集团合并报表集团预算管理集团绩效分析集团财务解决方案集团财务管理解决方式：企业集团各成员企业虽然各自进行会计核算、预算管理，但其执行的会计政策、核算口、径、预算指标、核算标准等都由集团总部统一制定、集中控制。搭建集团架构统一核算口径集中控制平台集团财务合并报表流程创建集团数据DATABASE设置组织机构版本设置组织成员编号设置集团科目设置集团科目管理核算项目控制参数集团预算体系分支机构1DATABASE1分支机构2DATABASE2分支机构NDATABASEN……日常基础数据维护集团数据DATABASE分支机构数据DATABASE账务数据收集合并账务数据加工汇总集团控制政策发布集团控制政策发布日常账务处理查询分析集团内部企业往来对账表抵消分录参考BI数据分析自定义合并报表初始设置日常处理期末处理集团分支机构集团财务预算管理流程集团组织结构集团预算科目行业预算科目控制参数集团预算指标编制集团预算审批集团数据DATABASE分支数据DATABASE企业预算调整不符合集团预算指标下发集团预算指标上报企业预算审批企业预算执行符合企业工作流DATABASE集团预算控制企业预算控制集团预算报告企业预算报告集团财务绩效分析集团成功案例介绍美商寰亚教育科技有限公司（learnbankGroup）LearnbankGroup最早的公司成立于1993年，宗旨为运用科技的方式协助用户学习及享受生活，目前已经透过科技的手段服务超过100万名学习者，并协助超过100个高校及50个大型企业建立在线学习的系统及课程。公司目前分成学习科技与教育两个事业群，并以各自的优势互相支持协助，共同提供最优质的服务给客户。美商寰亚集团结构介绍美商寰亚集团方案部署美商寰亚预算方案部署集团财务控制系统报价集团财务控制模块(GroupFinancialControl)含集团合并报表依人数版定价，价格同CST集团预算管理开发中，暂定八月发布售价待定集团财务管理方案详述(GroupFinancialControl)集团财务方案详述①公共资料和作账制度的统一制订在集团建立组织机构编号版本、集团和分行业的科目、集团和分行业的预算科目、集团管理的核算项目数据，选择满足企业管理的作账制度控制参数，然后下发到分支机构数据库账套中，使集团和各分支机构在一个统一规范的基础上，进行日常账务的核算和管理。②集团对各分支机构进行账务合并③集团内部往来业务的抵销处理④集团财务数据的查询分析⑤集团费用预算管理①公共资料和作账制度的统一制订②集团对各分支机构进行账务合并③集团内部往来业务的抵销处理④集团财务数据的查询分析⑤集团费用预算管理集团定时将分支机构的账务数据收集到集团总部帐套，集团总部再将所有分支机构的账务数据进行汇总合并处理，及时获取集团整体财务数据，便于后续集团进行数据的追踪查询，以及进行的集团整体的财务分析。集团财务方案详述①公共资料和作账制度的统一制订②集团对各分支机构进行账务合并③集团内部往来业务的抵销处理④集团财务数据的查询分析⑤集团费用预算管理在集团合并后的账务数据基础上，可根据各分支机构的内部往来的业务报表作为参考，录入合并抵销凭证，从、而真实反映集团的财务状况。。集团财务方案详述①公共资料和作账制度的统一制订②集团对各分支机构进行账务合并③集团内部往来业务的抵销处理④集团财务数据的查询分析⑤集团费用预算管理合并到集团数据仓库的是分支机构详细的凭证数据，这使得集团能进行细致地审计跟踪，并能进行各种财务数据查询和分析。通过自定义报表功能，能够灵活的提供各组织层级的内部管理报表，和外部的合并三大报表，甚至利用易飞的BI系统，提供商业智能分析。集团财务方案详述①公共资料和作账制度的统一制订②集团对各分支机构进行账务合并③集团内部往来业务的抵销处理④集团财务数据的查询分析⑤集团费用预算管理workflow工作流系统与该集团合并方案的集成使用，能为集团企业建立统一的预算体系和预算指标，为集团企业下发预算指标、预算批复信息，收集并汇总下属企业编制的各类预算数据，加强集团的预算管理，实现对分支机构经营业绩和效益的科学评估。集团财务方案详述集团财务合并报表导航图集团科目部门人员设置录入集团人员信息录入组织结构版本信息录入集团组织成员信息设置集团组织成员关系锁定集团组织结构集团核算财务政策发布录入集团部门信息录入集团科目信息子公司子公司收集集团组织成员凭证数据汇总集团组织成员数据信息母公司录入抵消分录集团内部往来交易信息打印自定义会计报表建立集团及分公司或子公司账套集团财务方案详述针对集团扩张迅速，组织结构变动频繁的特点，通过组织结构版本来控制，在备注内可以注明此次版本建立的原因，例如组织成员增长或者减少。集团财务方案详述录入集团组织成员信息，数据接口选项将各组织成员信息与数据库DATABASE挂钩。集团财务方案详述设置集团组织成员关系将组织成员信息与组织结构版本号进行结合，且通过结构树来呈现，结构层级更加清晰明了。集团财务方案详述复制组织结构版本信息作业可以大大减少由于组织结构变更，需重复设置组织结构关系的工作量。集团财务方案详述集团科目部门人员设置档可以设置集团统一管控各组织成员科目，人员等处理权限的力度，保证在一个集团组织结构内的成员会计科目合并级的一致性，其也是后续编制合并报表成功与否的关键因素。集团财务方案详述财务核算政策发布将集团设置的会计科目、部门、人员连同集团对其设置的管控政策一并通过版本内选择的组织成员进行发布，保证集团内科目、部门、人员的一致性和完整性。集团财务方案详述集团设置过管控权限的科目，部门或人员，在各组织成员账套内将会进行相应的管控。集团财务方案详述收集组织成员凭证数据将指定月内组织成员的凭证级数据收集汇入集团公司的集团凭证档内，重复收集将删除前次收集的数据保证数据的完整性。集团财务方案详述抵消分录的录入处理内部组织成员间债权债务项目的抵消凭证。集团财务方案详述汇总组织成员数据一般在编制合并报表前将收集到的凭证数据连同录入的组织成员间抵消凭证数据一并进行加工处理，可以简单的理解为凭证档转为月档的加工处理。集团财务方案详述自定义报表设置参数可以根据选择的集团组织成员来进行报表的合并，“取抵消分录金额选项”控制是否需要将公司间抵消的凭证数据一并纳入计算，增加报表的灵活度。集团财务方案详述谢谢