中国西南地区中、小企业的投资环境(PDF138)(1)

中国西南地区中、小企业的投资环境世界银行中国北京2004年10月28日中国西南地区的投资环境：重点建议中国西南地区中、小企业的投资环境面临以下问题：(1)政府的一些规则和行为给中、小企业带来了负担；(2)市场经济体制发育不完善；(3)商务及技术知识宣传不够。1.一些做法要停止。许多政府的规则和活动在无意间使得中、小企业很难开始正规经营。在许多情况下，只要简单地停止目前的做法，就会对中、小企业有所帮助。建议采取如下措施：(a)简化企业注册、颁发营业执照和检查手续；(b)立即放开运输、物流行业的准入限制，这些行业由于缺乏竞争而导致成本高、服务差；(c)出售或关闭亏损的国有企业，因为它们扭曲了市场；(d)取消依然存在的地方保护主义，尤其是政府采购中出现的保护主义；(e)取消贷款利率的昀高限制，它是中、小企业获得信贷的昀大制约因素；(f)减少地方政府提供商务发展服务，支持非国有服务商；(g)国家税制改革要逐步取消特殊地区的税收优惠政策，简化税收征管；(h)在全国范围内，降低法院的诉讼费用，加快西部地区的法院诉讼进程；(i)开放城市的房地产市场。2.改革要完善。中国朝着市场经济方向发展已经走过了很长的路，但是，发展市场经济的体制还不够完善。当前特别紧迫的是进行如下方面的改革：(a)完善有利于企业创建与重组的公司法；(b)完善破产法，加强债权人保护；(c)允许中、小企业广泛地利用其资产（例如，应收款项、企业库存）作为贷款抵押；(d)发展并要求使用信贷注册登记；(e)在金融服务行业引入更多的竞争；(f)进一步改善会计与审计；(g)进一步发展社会安全保障网络，特别是为下岗人员提供保障；(h)劳动法应在企业的灵活性与工人的必要保护之间保持适度平衡。3.知识要分享。中国西南地区的熟练工人、技术人员以及具有现代管理经验的管理人员的数量都低于沿海地区。地方政府官员对现代市场经济的思路与做法缺乏了解。银行信贷人员缺乏中、小企业贷款方面的信贷分析和昀佳操作规范的培训和经验。企业，包括中国西南地区的大型企业和中、小企业，不熟悉企业管理的昀佳操作规范，包括“供应链”发展以及对中、小企业供应商或服务商实行外包。商务机遇方面的信息可以更有效地传递。这说明需要作好如下工作：(a)对地方政府官员进行市场经济方面的培训；(b)通过地方教育机构和企业的参与，促进“终身学习”；(c)对地方银行的职员进行业务培训；(d)鼓励地方的企业协会发展重点商务业务方面的公共教育，帮助传播商务与投资机遇方面的信息。前言应国务院西部地区开发领导小组办公室综合规划组的要求，世界银行对云南、贵州、广西（简称云、桂、黔）三省的中、小企业投资环境进行了评估，旨在提出一些政策建议和项目，为制定“十一.五计划”关于西部地区的中、小企业发展规划做准备。本报告的主要作者高伟彦，是世界银行驻中国代表处私营部门发展首席专家。本评估报告参考了以下背景研究资料：•一项关于23个城市投资环境的调研，包括北京、上海、广州、昆明、贵阳、南宁、成都、重庆、西安和兰州，共走访了3900个企业；1•专题访谈小组走访了政府官员、金融机构、商务发展的专业服务商以及昆明、贵阳、南宁三地的34家中、小企业；2•在云南、贵州和广西所做的供应链评估，重点集中在鲜切花、中草药、野生菌类、方便食品、饮料、肉类和食糖；31世界银行：《通过改善投资环境提高城市竞争力：23个中国城市排序》；作者杜大伟、时安卿、王水林、许立新，2004年1月a。2王晓鲁：“云南、贵州、广西中、小企业的商务环境”，提交给世界银行的报告，2003年。这是本评估报告各专栏中有关法律、监管、税收等问题短小案例研究的资料来源。3该调研小组由世界银行的RonKopicki先生为领队，成员包括中国社会科学院的苑鹏、刘玉满和董利。这是本评估报告各专栏中有关供应链、私人参与问题短小案例研究的资料来源。•由国际金融公司（IFC）中国项目开发中心对中国西南地区601个大、中、小企业进行的行政管理成本调研，该调研得到了英国、澳大利亚、瑞士等国的部分资助。4•世界银行对全球的商务注册登记、融资、劳动法、合同执行规范方面的调研；5•云、桂、黔三省中、小企业的背景材料以及政府支持中、小企业的发展项目；6•调研小组在四川对有关政府官员、金融机构、专业人士以及中、小企业的采访；7•与国务院发展研究中心（DRC）合作进行的国内市场一体化研究项目—包括对全国3500家企业进行调研，其中的437家分布在云南、贵州和广西；8•一项对西部地区贸易和交通状况的研究，由新加坡信托基金资助。该分析报告特别研究了云南的鲜花生产和广西的水果生产。两位审稿人CatharineMartin(英国国际发展局–DFID)和DavinMackenzie(iVenturesLLC)对报告提出了宝贵意见。此外，下列世界银行集团的同事也提出了许多有益的建议：王君、DavidScott、JacobYaron、PatrickHonohan、许立新,AchimFock、叶燕斐、樊奇妙、KatarinaMaternova；国务院西部地区开发领导小组办公室综合规划组张巍发表了建设性意见；世行驻中国代表处经济部主任迪帕克提供了重要的建议和指导；世界银行东亚与太平洋地区私营经济与金融部门主4国际金融公司。2002。5世界银行：经营企业，2004年b。6卢锋。7姚洋：“四川省中、小企业图谱”，打印稿，2003年。8李善同：“中国市场的地方保护措施、目标及水平”，国务院发展研究中心发展战略与区域经济部，2003年9月6日。任KhalidMirza对报告全文进行了全面指导；报告的中文版本由刘玉满和苑鹏翻译。目录页码内容提要iI.引言1A.云、桂、黔的中、小企业1B.政府对中、小企业发展的支持6C.西部地区中、小企业发展项目7D.中国23座城市的投资环境8II.投资的具体障碍14A.准入障碍14B.国有企业造成的扭曲25C.技术与专业技能30D.国内和国际市场经济一体化32E.融资53F.税制65G.民营部门的参与71H.法院效率81III.建议84A.进入障碍84B.与国有企业相关的障碍85C.技能与技术资源禀赋86D.国内（国际）市场一体化87E.融资88F.税制90G.民营部门的参与91H.法院效率92参考书目93i摘要政府已经注意到了中小企业的需求，认识到了中小企业能够给西部地区发展做出的贡献。《中小企业法》的颁布就说明了这一点。国家在“十.五”发展计划中，针对西部地区的发展，提出了加快改革、发展中小企业信贷担保和服务组织、简化规章和行政管理程序、提供各种税收优惠等措施。9但是，尽管政府做出了不少努力，本研究发现还有一些因素制约着中国西南地区中小企业在本地市场、沿海市场和出口市场中的经营和竞争能力，并产生了如下负面结果：•许多小企业根本不进行工商登记，它们等于是暗中经营，与金融、税务管理和法律保护部门不发生关系，进而阻碍了投资、新技术引进以及生产和就业的增长。•合法注册的中小企业，由于法律法规方面的障碍和过时的经营方式，使中小企业的盈利能力以及获得额外投资和增加就业的机会受到了束缚。•大型企业，依赖于企业内部完成所有的业务功能，而不是把一部分生产、配送和支持功能“外包”给中小企业，既削弱了大型企业的竞争能力又减少了中小企业的发展机遇。9“国务院关于西部大开发政策与措施的通知”，2000年10月26日。iiI.主要投资环境障碍及建议本研究发现，中小企业面临的投资障碍可分为三类：a)政府规定或行为给中小企业带来了额外的负担或干预了市场的发展（“一些做法要停止”）。b)需要更加完善地实施市场经济体制，包括法治建设（“改革要完善”）。c)需要更加广泛地传播商务信息和技术或管理知识（“知识要分享”）。A.一些做法要停止1.地方政府有关企业注册和办理执照的手续过于复杂、费用高昂，而且不够明确。这给新企业合法注册造成了障碍，并为腐败创造了机会。旨在便于办理工商登记和执照手续的“一站式服务”可能不是昀佳的解决方法。为了尽可能地简化手续，地方政府应该重新审查工商登记和颁发执照的程序。国际经验表明，中国应该可以把新企业注册所需要的时间缩短为14天，把注册费用减少到300元。2.西南地区的某些城市，土地价格显著地高于沿海省份。这可能反映出地方政府对当地土地市场的干预。中国西南地区的地方政府应该设法降低土地价格，例iii如，通过鼓励当地房地产市场的发展，也可以通过将更多的政府控制的房地产投放市场，来满足长期需求。3.地方政府及其下属机构对企业的检查过于频繁。与生产无关的、干扰式的检查给企业增加了不必要的成本，并且使企业管理者不能专心于企业发展。为了减少检查次数，地方政府应该重新审查官方机构和准官方机构检查企业的做法。《中小企业促进法》关于禁止不当行政管理行为的条款应该得到完全落实。4.国有企业，特别是亏损的国有企业，以若干方式破坏投资环境。这样的国有企业常常生产劣质产品；压低价格，因为它们只能在价格上开展竞争；为了提高竞争力而违反国际知识产权（例如，“品牌”）；吸纳稀缺的资本。地方“国有资产监督管理委员会”（简称为国资委）应该尽快地将国家资本退出现存的国有企业。在竞争行业中的所有经营亏损的国有企业都应该进行出售或破产处理。中央国资委应该继续制定改制的统一政策和程序。5.地方保护主义打击了中小企业在其他省份经营的积极性。地方保护主义可以包括本地法院对非本地企业的歧视；地方政府倾向于将合同（例如，在建筑或政府采购方面）授予本地企业；以及行政管理限制措施。可能需要中央政府进行评估，以杜绝这些做法。在法律上禁止任何限制省际间商业往来的措施也许非常有用。6.运输和物流行业成本高、服务差，伤害了大型企业和中小企业，其原因在于运输和物流行业缺乏竞争。运输和物流的成本占中国GDP的20%，而美国这一比例为10%，日本为11%。运输和物流成本较高，服务较差，尤其降低了中iv国西南地区中小企业的竞争能力。这个问题非常重要，政府应该尽快考虑放开（提前于WTO规定的日期）运输和物流行业，让外国和本国服务提供商尽早参与进来。7．在某些情况下，由于地方政府过多地参与了供应链的发展，已经妨碍了供应链进入沿海市场和出口市场的效率。地方政府一般都缺乏商业知识和有效的激励，因此无法制定供应链发展的良好规划。地方政府不应该直接参与（例如，引导和投资），而应该通过允许和鼓励生产者按具体产品建立协会，使中国西南地区的供应链的发展有利于与沿海市场和出口市场一体化。这些由生产者成员管理的联盟应该筹集必要的资金，开发成员可以共同利用的供应链资产（例如，品牌开发，联合的销售人员，质量管理，信息体系，公用仓库）。8.地方政府在提供商务服务方面所付出的努力，实际上可能妨碍了中小企业的发展。商务发展服务包括会计、法律、咨询、经纪人以及其他商务中介。从全球来看，非国有的中小企业一般在提供商业信息和商业服务方面都具有价格上的竞争优势。在中国，来自政府机构和事业单位的竞争，倾向于把提供商务发展服务的非国有的中小企业排挤出去。地方政府应该退出商务发展服务领域。这需要对参与会计、法律、商务咨询、经纪人或商务中介服务活动的事业单位，在2001—2002年采取的措施基础上，进行进一步的所有制改造。9.银行利率的上限规定是中小企业融资的昀大的制约因素。由于这种上限限制，银行可能无法从小额贷款业务收回足够的利息来支付贷款的手续费、管理成本以及坏账的预计成本（风险），以及一定的利润。为了让银行能够收取足v够的利息，使得中小企业的贷款业务有利可图，需要中国人民银行取消对中小企业贷款利率的所有限制，这应该能够极大地改善中小企业融资困难的状况。10.通过信贷担保机制（CGFs）来改善中小企业的融资状况可能会导致“道德风险”，使行政管理复杂化，减少透明度，而不会给中小企业带来任何真正好处。信贷担保机制在很大程度上是针对中小企业贷款利率上限所做出的反应。取消利率上限限制，会减少或消除对信贷担保机制的需要。信贷担保机制的国际经验大都是负面的。在金融机构发育不健全、债权人的权利得不到保护的情况下，强迫实施信贷担保计划实际上会使事情变得更糟