您好,欢迎访问三七文档
当前位置:首页 > 办公文档 > 工作范文 > 企业财务预算报告(实用4篇)
参考资料,少熬夜!企业财务预算报告(实用4篇)【导读指引】三一刀客最漂亮的网友为您整理分享的“企业财务预算报告(实用4篇)”文档资料,供您学习参考,希望此文档对您有所帮助,喜欢就分享给朋友们吧!最新公司财务预算报告1一、财务预算执行情况20__年,在ceo、财务部、生产部、销售部、物流部等的领导下,在工商行政部门、税局等的监督支持下,皇家电子股份有限公司认真贯彻落实公司会计制度、财务规章制度、生产部门规章制度,采购部门规章制度,严格按照有关会计法律法规,努力增收节支,强化预算管理,但由于销售情况差,成本费用居高,全年企业预算执行情况出现不良的结果。__年企业收支总体情况20__,我企业收入完成万元,比上年减少约265万元,负增长%,完成预算的105%。其中:固定收入107355万元,增长%;非税收入18896万元,增长%;营业税405451万元,完成预算的%;房产税82444万元,完成预算的%。20__年主营业务成本完成1300多万元,比上年增加300万元,超过预算的%;主要支出科目完成情况是:基本建设及城市维护费支出109699万元,完成预算的%;以上相抵,实现收支不平衡、亏损巨大。其他需要说明的有:营业费用支出136万元,完成预算的%;管理费用支出606万元,完成预算的%;财务费用支出45万元,完成预算的%。以上数字急需决算,希望下一年会有所改善。2.__年财务收支特点⑴销售收入的低迷使得企业的再发展带来一定的挑战,使得企业的市场,前景都带来了威胁。⑵人工的成本高与销售成本居高。人工约为1400多万元,销售成本约为1300多万元,这些都大大威胁着企业的发展前景,急需改善。__年管理工作⑴努力增收节支,确保财务收支平衡:首先要大力组织收入,确保完成年度预算任务。依法加强收入征管,确保应收尽收;完善收入分析制度,及时监控财务收入动态;严格按照有关法律法规,认真落实预算执行情况年分析和年汇报;建立健全税源管理信息系统,加强税源建设。其次要硬化预算约束,节约财务资金。⑵生产成本控制不够到位,人员散慢,各部门之间不协调,沟通不够,导致采购、生产出现不必要的浪费,导致资金的进一步浪费。20__年的财务预算成本、费用没有较好的控制,导致财正运行中存在一些很突出的问题:一是财政收支矛盾依然尖锐,参考资料,少熬夜!财政支出范围和结构不尽合理。二是支出管理的精细化程度仍有待进一步加强,财政的基层、基础工作仍需常抓不懈。三是财政对重点大额资金以及对中介机构和定点供应商的监管力度仍需进一步加强。二、存在的问题和建议1、资金占用增长过快,结算资金占用比重较大,比例失调。特别是其他应收款和销货应收款大幅度上升,如不及时清理,对企业经济效益将产生很大影响。因此,建议各企业领导要引起重视,应收款较多的单位,要领导带头,抽出专人,成立清收小组,积极回收。也可将奖金、工资同回收贷款挂钩,调动回收人员积极性。同时,要求企业经理要严格控制赊销商品管理,严防新的三角债产生。2、经营性亏损单位有增无减,亏损额不断增加。全局企业未弥补亏损额较大。建议各企业领导要加强对亏损企业的整顿、管理,做好扭亏转盈工作。3、各企业程度不同地存在潜亏行为。全局长期待摊费用高达110万元。建议各企业领导要真实反映企业经营成果,该处理的处理,该核销的核销,以便真实地反映企业___公司财务部年月日公司财务预算报告2股东大会、各位代表:我受公司董事会的委托,向大会作____年度财务工作决算与____年度财务预算报告,请审议。报告共分两部分。一、____年度财务工作决算一年来,公司的财务工作在公司董事会的领导下,认真贯彻上届股东大会关于财务工作的决议,做了大量工作。公司按照去年股东大会通过的预算,遵照国家有关法律法规的规定,做到统筹安排,合理使用,量入为出,留有余地。年末编报财务决算,总结经验教训,提高了公司财务工作的管理水平。公司对财务工作中的重大问题和重大开支项目,都经过董事会、监事会集体讨论决定,坚持严格的经费审查、审批制度,保证财务工作正常、有秩序地进行。下面我具体向代表们汇报各项经费的收支情况。(一)预算执行情况1、收入情况一年来,公司总收入为__万元。其中:主营收入为__万元、副营收入为__万元、营业外收入为__万元、投资收益为__万元。2、支出情况一年来,公司总支出__万元。主要用于以下几个方面:(1)进货成本__万元(2)管理费用__万元(3)财务费用__万元(4)销售费用__万元(5)投资支出__万元参考资料,少熬夜!……一年来,公司财务工作做到了盈利__万元。(二)职工困难补助费使用情况(略)2022财务工作计划3财管中心紧紧围绕集团公司的发展方向,以服务全集团为宗旨,认真组织会计核算,规范各项财务基础工作。从财务管理和战略管理的角度,以成本为中心、资金为纽带,不断提高财务管理水平和服务质量。为了更好的开展财务管理工作,科学、高效服务于企业生产、经营、管理,下面对20xx年财务工作计划作如下安排:一、财务基础工作(一)制定财务制度及相关流程执行标准。1、从公司实际出发依据《企业会计准则》制定公司财务制度。2、制定各项财务工作的执行流程及规范标准。3、寻求创新和突破,细化和改善财务管理工作中各环节的监督、管理职能。4、完善内部控制,不断查找财务工作中存在的漏洞,对发现的问题及时上报总裁并对应完善相关制度。(二)拟定财务人员配置及岗位职责1、根据公司发展需要,拟定财管中心岗位及岗位人员配置,制定岗位职责、工作标准、考核制度。2、按照规范、精细、科学的标准提升会计人员综合素质和强调工作的主动性,以提升财务部整体工作水平。3、以培训带动基础工作的落实,20xx年有目的、有步骤的对全体财务人员进行基础工作的培训,预计在7、8月份在网上进行了会计人员的后续教育培训,主要选取会计基础工作方面的内容加以学习,使会计人员认识到会计基础工作的重要性,能够更好地开展会计工作。(三)会计核算管理1、进一步规范会计科目运用,按照公司业务的具体需求,依据《企业会计准则》科学合理地对会计科目进行归类,规范会计科目的设置、使用,从而使会计科目更具有科学性、一致性。2、理顺资金收支、货款结算流程,为保证资金收支的安全性、合理性,避免在支付资金环节出现漏洞,规定经办人员必须填写资金、费用支付单据,写明支付原由,并按程序履行完相关理签字手续,财管中心方可支付。对资金应按标准管理,做到有据可查,避免收付风险。货款结算方面,对商品结算单据进行细致审核。3、加强财务指标分析力度(1)按时完成月度、季度、年度的财务分析报表,上报数字做到零差错。(2)20xx年重点针对销售额、费用额、利润额三项指标着重进行分析,为公司经营决策提供依据,为公司的战略调整提供参考。(3)加强客户信息管理,对客户信用、区域等进行分析管理,为下一步产品销售提供决策依据。(4)通过高质量的财务分析为企业未来经营发展和战略决策提供重要依据。4、落实会计档案管理制度,制定执行会计档案管理制度,将会计档案分别归类、按序存放,严格履行会计档案的立卷、归档、保管、查阅和销参考资料,少熬夜!毁等管理制度,并注意防火、防潮、防盗等。二、财务管理工作(一)、强化财务监管职能1、加强对存货的监管,存货是企业正常经营的基本保证,尤其是对于我公司来说库存占有较大的份额,存在品种繁多、销售状况参差不齐的状况,为保证存货信息的准确性,财管中心每月对各类别的库存盘点结果进行抽查,对有问题商品及时发现、及时督促相关部门予以整改,并对产生问题的部门进行考核,通过考核与监督降低问题商品的数量,努力提高存货周转率,减少存货风险。2、挖潜创新、开源节流。加强对市场销售、成本费用的监管(1)在挖潜增效方面?积极将好的建议、意见上报总裁。(2)对经营中存在的不合理费用支出及时做出统计并上报总裁,力争费用支出的合理性。(3)加强债权债务管理工作,积极配合清欠部门对债权的清理工作,加速资金回拢,缓解资金压力;科学合理运用负债经营理念,维护公司形象适时进行债务清理。3、加强对人员调动和工作交接的监督,针对各岗位工作的特殊性,相关人员如果变动,必须履行严格的工作交接手续,列清移交事项,交清钱、物、资料,并由主管领导监交,避免钱、物、资料损失及责任不清风险。(二)、加强安全管理,杜绝安全隐患。安全是企业正常经营的前提和重要保障,安全工作应常抓不懈?作为资金的管理部门,进一步建立健全安全管理体系,使安全管理完全纳入制度化、规范化的管理之中。1、增强全员的安全防范意识,宣贯公司各项安全管理制度,积极参加公司举办的各类安全知识讲座熟练掌握安全器具,进行安全隐患排查,杜绝隐患发生。2、保证资金、系统、有价票据、印鉴、发票、网银电子钥匙等安全。3、每日对电源、门锁、系统开关等进行检查?消除各类安全隐患。三、税务筹划工作财管中心要主动和税务机构加强沟通和协调,创造和谐的税企关系,及早化解涉税风险。1、要慎重选择商业合作伙伴,尽量与那些规模大,经营时间长,信誉好的企业合作,从源头上控制发票等涉税风险;取得发票时一律验证发票真伪,发现假发票提出警告并退回,各单位应加大日常控制力度。各公司遇到棘手的涉税问题要及时向集团财管中心反映,以便共同研究解决。2、严格按照会计法规及税法要求,准确及时进行账务处理;每笔业务的发生必须手续齐全,资料完整,需相关单位出具手续的,及时索取;进行科目调整,确保相关费用科目的税前扣除指标合理化,并对税前扣除项目进行实时监控,做到科学纳税,合理避税。3、重点关注行业综合税赋指标,对偏离较大的,应及时调整,保持合理税赋,维持良好的税企关系。所得税按照税局要求季度依据确定收入*1%*25%预缴,年度汇缴清算;增值税税负行业平均标准1‰左右。参考资料,少熬夜!4、在规定时间内做好20xx年企业所得税汇缴清算工作。四、资金管理工作20xx年继续深化资金集中管理,进一步健全资金管理体系,发挥资金管理的核心作用1、制定资金集中管理办法,明确了集团、子公司的责任和义务,细化资金计划管理。2、加强资金集中管理和控制,推行资金计划由总裁办公会议研究决定的制度,全面落实已出台的各项资金管理办法,强化制度的执行力。3、加强资金监管,严格各子公司资金管理制度,建立资金预警制度,推行子公司资金计划管理和过程控制,紧密结合生产经营,做好月度资金计划,合理使用和调配资金。对各单位资金收支进行动态管理,适时监控,对于那些在资金计划执行过程中发生偏离的单位给予预警,督促整改,促进各单位严格执行资金计划,维护集团资金计划的严肃性。4、进一步完善资金集中管理平台,提高资金管理效率。5、研究“内保外贷”业务的办理程序、方法。6、积极探讨与进出贸易相关的资金模式、账务处理,为集团大贸易板块提供业务支持。五、团队建设团队管理的核心在于制定共同的目标和达成目标的路径,调动团队内部成员的积极性,挖掘团队成员的潜力,促进团队成员的成长。财务团队的特性决定了财务人员必须根据政策法规的变化和企业的发展不断学习成长,制定科学合理激励考核制度,创造良好的内外部学习与分享的机会,同时挖掘潜在的后继者。1、加强沟通,构建学习型团队。建立起集团、各子公司财务成员之间的定期沟通机制;定期系统有机地培训团队成员,不断更新知识,带领团队学习不断完善的国家法律法规及税务政策,适应不断发展变化的信息系统建设的科学技术,与时俱进,并将其更好的应用到财务领域中去,为企业发展壮大服务。2、统一思想、勇于奉献。各成员要有认同的理念,要有大我精神。有大我存在和大我的利益,才有小我的存在和利益。所谓大我,就是把财务部门当作一个整体;而小我,就是组成这个团队的每个组成员。没有缺点的人是没有,没有缺点的团队是可以有的,因为他们之间进行有效的互补,团队成员应勇于奉献、勇于担当,团队胜利,也就意味着个人胜利。每个人做好个人工作,就是配合他人完成工作,整个部门的效率就会大大提高。3、指挥协同作战,调动成员积极配合。团队成员应具备认同的统一理念,根据成员特点把各人安排到相应合适的岗位上,相互配合、相互交流。团队成员相互配合,难免有摩擦和纷争;财管中心作为一个整体,与其
本文标题:企业财务预算报告(实用4篇)
链接地址:https://www.777doc.com/doc-11836374 .html