XXXX年部门预算培训

2013年部门预算培训计财司预算管理处2013年04月25日提纲•目的•背景•2014年编制预算部署•绩效评价试点工作•2013年预算下达•2013年预算请款•其他第一部分目的•规范司局事业单位项目组织申报行为•规范地方单位预算申报行为•加强安排地方预算的管理第二部分背景•一、2006年实施项目申报指南制度•2006年发布《国家林业局关于实施项目申报指南制度的通知》（林计发〔2006〕172号）•1.实施申报指南制度的程序•2.实施申报指南制度的职责分工第二部分背景•二、2007年进一步规范项目申报指南制度•《国家林业局计资司关于进一步加强和规范项目申报指南制度的通知》（计预函〔2007〕19号）•1.制定统一规范的项目支出预算申请报告格式•2.进一步明确职责分工第二部分背景•三、现状•1.部分司局发布指南或通知•2.未会签本单位计财部门上报•3.预算批复后未签订项目合同或下达项目任务书第三部分2014年编制预算部署•《国家林业局计财司关于布置编报2014年部门预算初步方案的通知》（规预函〔2013〕50号）：•项目支出预算综合申请报告第三部分2014年编制预算部署•一、制定并发布项目申报指南。•凡是涉及两个以上项目单位承担的项目（打捆项目），原则上项目主管司局（单位）应在2013年4月10日以前向项目相关单位发布项目申报指南•不发布项目申报指南的项目要通过适当方式组织项目单位报送相关项目经费申请材料。第三部分2014年编制预算部署•一、制定并发布项目申报指南。•国家林业局2014年部门预算安排地方单位项目有关情况表第三部分2014年编制预算部署•二、组织申报项目经费申请材料•项目实行分级归口编制申报•1.单位范围：各省、自治区、直辖市林业厅（局），内蒙古、龙江、大兴安岭森工（林业）集团公司，国家林业局各直属单位，各林业高校•2.方式：由项目主管业务部门牵头，负责组织所属单位按照项目申报指南规定的格式、内容、时间和要求等，编制项目申请报告，会签本单位计财部门审核同意后，上报国家林业局项目主管司局（单位）；计财部门负责按规定格式及要求，汇总形成本单位项目支出预算综合申请报告第三部分2014年编制预算部署•二、组织申报项目经费申请材料•3.上报时间：2013年5月15日前，以财（计财）字号文件上报国家林业局计财司。•三、审核论证各单位所申报项目•四、编制项目支出预算初步方案•五、统一审核和整合项目第四部分绩效评价试点工作•一、2013年绩效评价试点工作•《财政支出绩效评价管理暂行办法》（林规发〔2011〕252号）•《国家林业局中央部门预算支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）•财政部《预算绩效管理工作规划（2012-2015年）》第四部分绩效评价试点工作•一、2013年绩效评价试点工作•（一）2013年绩效评价试点项目包括6个项目：•林业科技成果国家级项目推广•国家森林病虫害预测预报补助经费•荒漠化监测•森林资源清查与动态监测•全国湿地资源普查•野生动物疫病监测和预警系统维护第四部分绩效评价试点工作•一、2013年绩效评价试点工作•（二）报送绩效目标申报表•1.收到批复预算后，由各省（区、市）林业厅（局）和林业高校计财部门牵头，组织制定各项目单位所承担项目的“财政支出绩效目标申报表”•2.参照我局制定的各项目绩效目标申报表第四部分绩效评价试点工作•一、2013年绩效评价试点工作•（三）合同或任务书管理•国家林业局各项目主管部门要将“财政支出绩效目标申报表”作为合同或下达任务书的组成部分第四部分绩效评价试点工作•一、2013年绩效评价试点工作•（四）报送绩效报告•1、由各省（区、市）林业厅（局）和林业高校计财部门牵头，组织实施项目的年度绩效评价工作，撰写项目绩效报告•2、2013年11月30日前报送国家林业局计财司第四部分绩效评价试点工作•二、2014年绩效评价试点工作•1、2014年绩效评价试点项目12个，相比2013年增加6个•2、项目主管单位报送“财政支出绩效目标申报表”：4月30日前•3、审核确定“财政支出绩效目标申报表”：，6月15日前第四部分绩效评价试点工作•二、2014年绩效评价试点工作•4、“一上”申报绩效目标和试点项目：7月份•5、财政部审核确认绩效评价项目：10月底•6、“二上”申报绩效目标和试点项目：11月份第五部分2013年预算下达•一、及时下达下级单位预算•《国家林业局关于批复2013年部门预算的通知》（林规发〔2013〕171号）、《国家林业局关于下达2013年中央本级项目支出预算的通知》（林规发〔2013〕54号）•各司局、项目主管事业单位：内网查询打印项目预算批复表、政府采购预算表；三公经费及会议费预算表已下发。第五部分2013年预算下达•一、及时下达下级单位预算•10日之内将预算下达各有关下级项目具体承担单位•5个工作日内将预算下达结果报我局备案•对各单位下达2013年项目支出预算上报备案情况继续进行通报第五部分2013年预算下达•一、及时下达下级单位预算•2012年，上报我局备案单位包括：安徽省林业厅、河南省林业厅、广西自治区林业厅、四川省林业厅、江西省林业厅、广东省林业厅、青海省林业厅、湖北省林业厅、辽宁省林业厅、云南省林业厅、河北省林业厅、宁波市林业局、江苏省林业局、新疆自治区林业厅（按上报时间先后排序）第五部分2013年预算下达•二、及时下达专项任务和签订合同•三、做好预算执行工作•项目支出要严格按预算批准的用途使用，不得自行变更项目内容或改变使用范围第五部分2013年预算下达•四、行业专项资金检查•国家林业局计财司关于开展林业公益性行业科研专项财务专项检查的通知（规预函[2013]60号）•1、2007-2012年批复立项的行业专项•2、自查自纠阶段：4月份为“自查月”，5月5日前上报自查报告•3、现场检查阶段：5-10月份第六部分2013年预算请款•2009年，我局印发了《国家林业局机关项目资金使用管理暂行办法》，第五条：•部门预算批复后，计财司根据细化预算和相关省级林业主管部门上报的资金用款计划或者有关司局与项目承担单位签订的合同（协议），结合资金到位情况拨付项目资金。•严格按部门预算资金管理办法安排支出第六部分2013年预算请款•一、报送请款文件•《2013年全年用款计划编报有关规定》：一年编制两次用款计划•每年12月1日前，依据“二上”预算编制报送下年1～5月分月用款计划；•5月1日前，根据正式批复的预算并结合1-5月上报情况，编制6～12月分月用款计划•省级林业主管部门以正式文件将用款计划报计财司第六部分2013年预算请款•二、办理拨款业务•计财司审核资金拨付申请、项目承担单位签订的合同等•根据预算资金到位情况，分批办理拨款第七部分其他•1、，在“资金管理”-“部门预算”中查询下载有关部门预算管理方面的文件•2、建立飞信联系•3、联系电话：•沈和定：84238431，徐旺明：84238452•伍祖祎：84238452，吴昊：84238451•传真：84238451•邮箱：[e-mail]第七部分其他•4、讨论安排：14：30-18：00•高司长、董妍处长讲话•2014年部门预算编制工作部署的意见，包括：综合预算申请报告、绩效评价工作、预算批复工作、请款工作等•地方部门预算管理经验谢谢大家！祝大家身体健康、盍家幸福！