信用证实务与操作

信用证的修改-•UCP600第十条•a款：除了第四十八条所规定的以外(即除转让信用证外)，不可撤销信用证未经开证行、保兑行(如有保兑)及受益人同意，不得修改或注销。•b.开证行自发出修改之时起，即不可撤销地受其约束。•最后，无论是开证行，保兑行，还是受益人，若同意修改信用证，必须全部接受。依据《跟单信用证统一惯例》第九条d款,iv项，对同一次修改书的部分内容接受是不允许的，因此也是无效的。信用证的修改•c.在受益人告知通知修改的银行其接受该修改之前，原信用证（或含有先前被接受的修改的信用证）的条款对受益人仍然有效。受益人应提供接受或拒绝修改的通知。如果受益人未能给予通知，当交单与信用证以及尚未表示接受的修改的要求一致时，即视为受益人已作出接受修改的通知，并且从此时起，该信用证被修改。信用证的修改•d.通知修改的银行应将任何接受或拒绝的通知转告发出修改的银行。•e.对同一修改的内容不允许部分接受，部分接受将被视为拒绝修的通知。•f.修改中关于除非受益人在某一时间内拒绝修改否则修改生效的规定应被不予理会。修改信用证时的注意事项•1.总前提为：凡是与买卖合同条款不符的信用证条款都要修改。这个原则要灵活处理。•2.信用证每次修改和通知，银行都要收取费用。开证行要收取修改费，通知行要收取通知费。•3.信用证的每次修改和通知都很耗时间。一般半个月，最短也要10天左右。如果买方或银行在递交信用证修改申请，开立信用证修改书或通知书时稍有迟延，就会花费更长时间。信用证主要的审查项目•在信用证里，如果信用证只是把受益人的地址写错了，只要其国家的名称没有错，就可以不修改。例如：受益人本来的地址是“6/F,JinmaoSub-building,4,JianghanNorthRoad,Wuhan430022,China”而信用证错写成了“5/F，JinmaoBuilding,8,JianghanNorthRoad,Wuhan430022,China”如果这份信用证只有这两处错误，受益人就可以不要求修改，而在制单时就按照信用证上的错误地址填写就可以了。如果信用证把受益人的名称写错了，无论如何都必须修改。•我国一外贸食品厂向韩国出口15吨辣椒制品，信用证规定：“不许分批装运，船期为2000年8月31日。”在装运前，受益人收到对方改证，要求数量增加5吨。•受益人认为货物已经整装备妥，且按原证要求一次发运，符合要求。而后增加的5吨货物也可以按要求不分批在最迟装期前一次性发运。于是将原证15吨货物发运。该公司于8月21日向银行交单时，认为改证与现在提交的单据无关，也未将改证一起递交议付行（该行非信用证通知行）。议付行审单未发现问题，顺利寄单。4天后，该公司又发运了第二批5吨货物。•后议付行收到开证行拒付电文：“我行已于8月25日和29日分别收到第××号信用证项下你方第××号和第××号单据，经查存在不符点：信用证规定不许分批装运，原证15吨，8月17日改证增加5吨，共20吨货物。而我方分别收到你方15吨和5吨货物的单据两套，故不符合我方要求，单据暂存我行，请电告处理意见。”•依据《UCP500》第9条D款第II项规定：“在受益人向通知该修改的银行告知他接受修改之前，原证的条款（或含有先前接受过修改的信用证），对受益人仍然有效。受益人应该通知接受修改还是拒受修改。如果受益人没有作出此项通知，向被指定行或开证行提交的单据符合原证和尚未接受的修改，即认为是受益人接受此项修改的通知，此时信用证即已修改。”•受益人在向银行提交单据时，还可以提出拒绝修改，保证15吨货款的安全，但现在拒绝权力已经丧失，已造成事实上的不符。后因正值中秋佳节（韩国亦有中秋习俗），辣椒制品畅销，才安全收回货款。•国际商会第600号出版物(以下简称“UCP60’0)都对信用证的修改作了如下规定:在受益人告知通知修改的银行其接受修改之前,原信用证(或含有先前被接受的修改的信用证)的条款对受益人仍然有效。受益人应提供接受或拒绝修改的通知。如果受益人未能给予通知,当交单与信用证以及尚未表示接受的修改的要求一致时,即视为受益人已作出接受修改的通知,并且从此时起,该信用证被修改;对同一修改的内容不允许部分接受,部分接受将被视为拒绝修改的通知。•UCP600都规定在信用证修改时,受益人可以有两种表示方法:提供接受或拒绝修改的通知;或者以交单表示,当交单与信用证以及尚未被接受的修改的要求一致时,即视为受益人已作出接受修改的通知,并且从此时起,该信用证被修改,反之,如果交单与信用证一致,而与尚未被接受的修改的要求不一致,则视为受益人不接受修改。但是,由以上两个案例可知,实务中的受益人一般都不会提供接受或拒绝的通知,因为如果受益人一旦提供接受或拒绝的通知,则其必须承担通知开证行的电报费,同时在通知之后不能再有变化.因此比较被动。所以受益人通常都选择以交单的方式表示其对信用证修改的拒绝或接受。跟单信用证修改举例一•2005年1月2日开证行开出的信用证中规定:“信用证种类为付款信用证,付款行是开证行自己。检验证书必须由开证申请人的授权代表签字。L/CAVAILABLEBYPAYMENTWITHISSUINGBANK.INSPECTIONCERTIFICATEISSUEDANDSIGNEDBYAUTHORIZEDREPRES〔NTATIVESENTBYTHEAPPLICANT.’)1月8日,开证行开出一封信用证的修改书,其中规定:“检验证书必须由开证申请人的授权代表签宇,且其签字必须由开证行确认。(INSPECTIONCERTIFICATISSUEDANDSIGNEDBYAUTHORIZEDREPRESENTATIVESENTBYAPPLICANTWHOSESIGNATUREMUSTBEVERIFIEDBYL/CISSUINGBANK.)•受益人将单据交到其银行,交单行对受益人进行了垫款,之后要求开证行付款。开证行收到单据后,发现了一个不符点,即:“开证申请人的授权代表的签字与其留在开证行的签字样本不一致。(SIGNATURENOTINCOMPLIANCEWITHISSUINGBANK’SRECORD.)”,并表示拒付。该如何处理?•然而,此时开证行则非常被动,因为开证行无法得知受益人对信用证修改的态度,而只能依据信用证及其修改书审核受益人提交的单据。我们可以认为:受益人以交单表示不接受信用证的修改,则原信用证的条毅对受益人继续有效。既然受益人的单据与原信用证的条放一致,则开证行必须付款。跟单信用证修改举例二•客户EI进出口公司(原名xX手帕进出口公司)收到开证行开来的以联手帕进出口公司为受益人的不可撤销信用证一份,之后,开证行又发来信用证修改书,将装运期和有效期都延长一个月即从原来的8月15日和8月30日延至9月15日和9月30日,并将受益人名称改为IE进出口公司。但9月底受益人交单时,提交了以XX手帕进出口公司为受益人的单据。开证行收到单据后发来拒付电:“受益人的名字与信用证修改书上的内容不一致。(BENEFICIARY’SNAMEDIFFERSFROML/CAMENDMENT.),交单行收到电报后,电复开证行:“我们认为:开证行的拒付是不合理的。因为按照UCp500第9条,在受益人表示接受之前,原信用证对受益人依然有效。所以,请立即按照信用证的规定付款。•WETHINKYRREFUSALOFTHEABOVEDOCSISUNREASONABLEACCORDINGTOARTICLE9OFUCP500,THETERMSOFTHEORIGINALCREDITWILLREMAININFORCEFORTHEBENE.UNTILTHEBENECOMMUNICATESHISACCEPTANCEOFTHEAMENDMENTTOTHEBANKTHATADVISEDSUCHAMENDMENT.SOPLEASEMAKETHEPMTA.S..A.P.开证行收到电报后,又来电称:“对于原证而言,本套单据已途期,我行拒付。(ACCORDINGTOTHEL/CTERMSANDCONDITIONS,L/CEXPIRED.WENOWREFUSETHEDOCS.)至此,开证行的拒付理由是否充足?开证行是否应该付款?•另外,开证行在操作中必须注意:在第一次拒付时,一定要将所有的不符点全部在拒付通知中列明!第二个案例中的受益人以交单的方法表示对修改内容作了部分接受,但是由于开证行未能在第一次拒付时指出:受益人仅对信用证的修改作了部分接受的问题;也未将单据中的所有可能不符点全部列明,因此失去了拒付的机会,最终不得不向受益人付款。开证行如何处置不符单据•UCP600第16条对银行如何拒付不符单据做出了规定,要求指定银行、保兑行、开证行决定拒绝单据时,必须在不迟于自交单翌日起第五个银行工作日结束前向交单人发出一份单独的拒付通知。UCP600银行拒付通知内容•新版UCP600第十六条c.当按照指定行事的指定银行、保兑行（如有的话）或开证行决定拒绝承付或议付时，必须给予交单人一份单独的拒付通知。•该通知必须声明：•①银行拒绝承付或议付：及•②银行拒绝承付或者议付所依据的每一个不符点：及•③不符单据处置方式(共a.b.c.d.四种方式)•④通知必须以电讯方式、如不可能，则以其他快捷方式。•⑤在不迟于自交单之翌日起第五个银行工作日结束前发出。•f.如果开证行或保兑行未能按照本条行事，则无权宣称交单不符。银行拒付通知中有关不符单据处置方式•UCP600将相关银行对不符单据处置方式的选择从UCP500的两种增加至四种：•一是在拒付通知中声明“thebankholdingthedocumentspendingfurtherinstructionsfromthepresenter”(银行留存单据听候交单人的进一步指示)”，发出了该通知后银行可以在任何时候单据退还交单人。•银行将不得在没有交单人明确指示的情况下,当申请人表示接受不符点时放单给申请人。银行拒付通知中有关不符单据处置方式•二是在拒付通知中声明“theissuingbankisholdingthedocumentsuntilitreceivesawaiverfromtheapplicantandagreestoacceptit,orreceivesfurtherinstructionsfromthepresenterpriortoagreeingtoacceptawaiver”•“开证行留存单据直到其从申请人处接到放弃不符点的通知并同意接受该放弃,或者其同意接受对不符点的放弃之前从交单人处收到其进一步指示”•本选择是UCP600较UCP500新增的,明确允许开证行在未接到交单人进一步指示之前,当申请人表示接受不符单据时,可以自行决定放单给申请人。银行拒付通知中有关不符单据处置方式•三是在拒付通知中声明“thebankisreturningthedocuments(银行将退回单据)”。•该语句与UCP500中的一样,表明拒付银行径将不符单据退回给交单人。银行拒付通知中有关不符单据处置方式•四是在拒付通知中声明“thebankisactinginaccordancewithinstructionspreviouslyreceivedfromthepresenter(银行将按之前从交单人处获得的指示处理)”。•该选择是UCP600较UCP500新增的。根据这一选择,如果交单人交单时已对单据的处置作了具体的指示,相关银行就应按照其指示行事。•比如,交单人在交单时指示保兑行,如发现单据不符则径寄开证行,此时保兑行应按照交单人的这一指示将单据转递开证行,同时在拒付通知中加列该条语句。•又比如,交单人可以在交单时指示开证行,若在10个日历日内未收到申请人接受单据的通知,则将单据退回。UCP600银行拒付通知要求(英文)•Whenanominatedbankactingonitsnomination,aconfirmingbank,ifany,ortheissuingbankdecidestorefusetohonour