互助资金的方案制定与操作程序（PPT 92页）

2010年9月互助资金的方案制定与操作程序全国贫困村互助资金培训冯克努主要内容：互助资金方案的制定2互助资金的操作程序3互助资金的基本概念1互助资金管理与监测4一、互助资金的基本概念1、什么是互助资金是指以财政扶贫资金为引导，村民自愿按一定比例缴纳的互助金为依托，无任何附加条件的社会捐赠资金为补充，在贫困村建立的民有、民用、民管、民享、周转使用的生产发展资金。所有权：归全体村民共同所有使用权：在运行正常的情况下，属互助社全体成员所有2、为什么要进行互助资金试点据调查，农户贷款覆盖率不足10%，贫困村不足5%。信贷扶贫资金，实际到户率更低。人均从金融部门获得的贷款仅为65元，而从民间以高利贷形式借入的款项人均竟达190元贫困地区农户普遍缺乏金融服务信贷扶贫效果不理想，扶贫资金不能真正到户以往的扶贫投入很少用于生产发展，贫困农户增收难题没能得到有效解决探索财政扶贫资金使用的新机制国内外经验的应用目前，全国“零金融机构乡镇”有2825个，80%以上集中在中西部贫困地区；四川空白乡镇有981个，占到全国的34.7%。即使已被金融服务覆盖的乡镇，当地金融服务的充分性和满足度也参差不齐，整体水平不高互助资金是特定历史阶段的产物在特定时期针对特定贫困区域特定贫困群体采用的一种特殊扶贫方式宗旨在扶贫，关键在互助，方向在发展看得见摸得着用得到互助资金是农村金融的有益补充覆盖面可持续性多数小额信贷机构正规的银行纯粹的慈善45°理想的扶贫与慈善盈利与富裕盈利补充和促进，而不是替代和挤出服务于中低收入和贫困农户提高农村信用社的服务水平为农村信用社培养了一支潜在的客户群，尤其是5000元以上的客户。批发资金目前它虽然只是一种特殊的扶贫方式，对农村金融的一种补充，但它实质上也是在有限的范围内经营一种金融产品3、互助资金的特点小额信贷机构注重机构发展；小额信贷为机构操作，产品由机构设计完成；小额信贷机构是外部的，利用社区内部的机制互助资金更注重社区发展互助资金主要是社区参与，自我组织、自我管理和自我发展，产品设计可在外部指导、协助下，由社区讨论完成社区资金是内部的，外部给予监测由政府推动并提供无偿财政扶贫资金支持，有清楚的扶贫和社会发展目标，是一种社区资金，由社区管理和支配，周转使用，有贷款性质，是小额信贷的一种模式，吸收了小额信贷等微型金融的经验，如小额，短期，市场化利息，小组联保、经常性还款等。管理互助资金的互助社是在民政部门登记注册的非营利性的组织。区别：4、互助资金的宗旨积极探索和完善财政扶贫资金使用管理的新机制，增加贫困群众收入，提高贫困村、贫困户自我积累、自我管理、互助互济和持续发展的能力。在范围上，要坚持以贫困村为单位，更多关注偏远、借款需求较大的贫困村；在对象上，要坚持瞄准目标人群，贫困户优先；在投入上，要坚持财政扶贫资金为主体，多方吸纳其他资金投入；在制度上，要坚持有利于贫困户的设计；在操作上，要坚持民主管理，加强监管，规范运作。5、互助资金试点成功的重要条件内部条件：选择适合的项目村必要的项目培训充分的宣传发动社区方案的制定（产品的设计）互助社的组建制定合理的管理制度规范运作和公开透明的监管外部条件：地方政府的高度重视多层次和全方位的能力建设与培训必要的前期经费支持有效的外部监管与支持风险防范与预警竞争选村将过去从上到下安排项目，转变为由村根据村民的意愿自主争取项目专家加分现场亮分现场答辩选择适合的村需求——有小额借款需求，且得不到满足！！这是实施好项目的前提“锦上添花”“首长工程”“雪中送炭”项目监测借款的发放与回收培训财务管理与核算参与式理念与方法目的：使各级项目相关人员了解社区资金基本原则与要求，掌握参与式扶贫的理念与方法，掌握互助资金管理操作程序等，以规范运作，提高他们的综合管理能力。培训与能力建设时段：动员阶段启动阶段运作阶段管理阶段这是实施好项目的重点合理的管理制度内部控制制度（制衡、监督机制）资金管理制度（审批、发放、回收、公示及报表等制度）财务管理与核算制度（现金、印鉴、会计档案管理和核算制度——民办非盈利组织会计制度）风险防控制度二、互助资金方案的形成与制定宣传发动财务核算互助社成员借款扶贫财政等培训指导协助监督互助资金主要工作流程民政注册登记制定章程讨论社区管理方案民主选举农户入社互助小组内部讨论互助社理事会公示公告确定适合村管理小组监督小组互助社成员申请借款申请审批发放回收确认监督提出1、社区的宣传发动宣传——了解了解——关心关心——关注关注——管理管理——监督监督——公开公开——公正公正——成功这是实施好项目的基础（1）宣传发动目的通过宣传发动，使全体村民认识和了解互助资金的概念、目标、原则等；尤其是它的所有权和所有权；了解互助资金的资金使用、操作方法及管理要求，在广泛讨论的基础上形成本村的互助资金实施方案。组织者：县财政、扶贫部门、乡镇政府负责,村互助组织筹备小组具体组织。发动群众，参与管理，让政府的管理触角得到有效延伸（2）宣传内容互助资金的概念、宗旨和目标;互助社的组建。如：社员资格、管理机构和管理人员资格、管理人员选举方法等;互助资金的运行管理。如：借款人资格、用途、额度、期限、占用费率、还款方式、收益分配、监测等;贫困优先原则;风险管理;其它需要村民讨论的问题等。需要村民大会讨论确定尤其要注意宣传资金来源与性质避免对贫困户的排斥范主任：没有贫困就没有互助资金在对象上，要坚持瞄准目标人群，贫困户优先在制度上，要坚持有利于贫困户的设计（3）工作步骤第一步：召开村组干部会——准备宣讲工作。商讨社区动员工作步骤、时间和参加人员，准备宣讲材料，确定宣讲人员。第二步：召开村民小组会——增补村民代表。讨论认定贫困户，在现有村民代表的基础上，增补参加村民代表扩大会议的代表（一般是5—8户一名村民代表），主要增补贫困户和妇女代表村组干部会村民代表大会农户分类贫困户的比例8%?村民代表中贫困户的比例不得低于该村贫困户占总户数的比重第三步：召开第一次全体村民大会——宣传发动按照宣传内容，向全体村民宣讲互助资金及互助组织；公布村民代表扩大会成员名单和各组认定的贫困户。第四步：村民代表（小组）——征求意见大会结束后，村民代表征求自己所联系的农户对宣讲内容的意见和要求注意：1、宣传材料通俗易懂，提前写出大字报；2、宣传时用本地的语言和习惯，保证村民都能听懂；3、宣讲后，要留给村民充足的时间进行交流和讨论。时间二天为宜。第五步：召开村民代表扩大会议——汇总村民意见按贫困户、一般户和妇女代表分成三个组，反馈村民在宣传过程中提出的意见和建议；汇总讨论意见，形成村的资金运作方案。第六步：召开第二次全体村民大会——通过社区方案再次征求村民对资金运作方案的意见。形成并通过本村的互助资金实施方案。注意：1、讨论时要更关注贫困户和妇女的意愿和想法；2、村民代表是关键，他们是社区最好的宣传和宣讲人，要保证这些村民代表了解和懂得互助资金运作方案形成的原理，以及必须要遵守的原则。宣传发动中可能出现的问题宣传发动不充分主要表现：农户不不清楚互助资金的基本概念、管理方式、运作程序，甚至不知道互助资金，尤其是距离村委会较远的农户；代入社、假入社或互助社民政注册不久便有不正常退社现象。产生后果：农户知晓度差、入社率低，管理不民主、运作不规范，监督不到位。问题原因：项目村选择不准确，由政府安排而非争取（竞争）所得，当地群众不需要、干部不积极、不理解，怕麻烦；宣传发动“偷工减料”、“走过场”、甚至没搞，社区方案、章程未经全体村民讨论、通过，仅由干部或少数群众知道和制定；管理人员非民主选举产生；为满足启动条件或注册需要，勉强凑数。检查方法：与村干部和理事会成员座谈，了解其宣传发动和管理人员产生过程及参与农户情况，了解他们的分工与各自的职责，以及他们对贫困优先、占用费率、收入分配的理解与具体做法；查看会议记录；查看社员入社申请表，注意是否有代签入社申请表、大额入社和退社现象，弄清其原因；随机访问农户，尤其要去距村委会较远的地方，了解他们是否明确互助资金所有权、使用权，怎么选举的理事成员，互助社章程的形成和主要条款规定，包括借款额度、借还款方式、程序和期限，占用费率及其与信用社比较的好处等分别了解应对不还款情况采取的措施，怎么监督等听、看、验证国家对互助社绩效考核入社率=入社农户/本村总农户数（或常住户数）贫困户入社率=入社贫困户/本村贫困农户总户数监测组长必须是我们妇女担任同意收入的60%用于管理我们咋就觉得利息应该低呢很抓宣传发动，做到家喻户晓！分组讨论社区实施方案让我们自己管就得想办法管好喔！我们算算，低了能维持下去吗？贫困户组一般户组村民大会通过管理运作方案对运作方案进行公示综合大家的意见：这样定确实照顾了各方面，“中！听清楚，想明白，以后才好做喔。2、互助资金运作方案的内容（产品设计）互助资金运作方案主要应包括内容：（1）成员资格（2）借款条件（3）借款用途（4）借款额度（5）借款期限（6）还款方式（7）借款占用费率（8）收益分配（9）风险控制范主任：建立“防火墙”，将富裕户屏蔽在外产品的设计（1）成员资格符合以下条件的村民可以成为互助社成员，鼓励妇女加入互助组织：在本村有常年居住户口的农户，每户有一人可以成为互助社的成员；年龄在18周岁以上；接受互助社章程，申请加入互助社并缴纳一定数额的互助金。贫困户入社免交互助金，并享有与其他入社社员同等权利。注意：互助社成员不低于50个；互助社成员户数不低于常年在家具有生产能力户数的60%贫困户入社率不低于70%。成员权利有互助社理事会和管理监督人员的选举权和被选举权有申请互助资金借款的权利有退出互助社的自由，但在加入互助社的第一年内不得退出。退出时退还本人所缴纳的互助金。成员义务缴纳互助金遵守互助社章程按时如数归还借款本金和占用费。退出互助社应提前告知,告知时间由村民大会讨论成员大会为互助社的最高权力机构为什么要缴纳互助金？扩大资本金为了提高项目区农户的拥有感和责任感农户会更加关心和支持项目的运作便于监督，同时也可以减少一定的风险。农户缴纳互助金具体金额由全体村民讨论决定，但对贫困户要有特殊的照顾政策。（减缴或缓缴）克服自卑心培养自信心维护自尊心农户需要缴纳一定比例的互助金方能取得成员资格和使用到借款为什么不提倡赠股、配股—分红？（一）根据国务院扶贫办2007年和2010年组织的2次较大规模的专家组调研，认为：这种模式可以有效地调动农户参与的积极性，较快地筹集资金，使互助资金规模迅速增大。但是这种模式的弊端也很大：限制了贫困户的参与。一股500-4000元，往往使贫困户望而却步，他们因拿不出入股资金而被排除在互助社之外。限制了入社的人数。政府配股资金是固定的，一个村15万元，如果实行1:1配股，那么入社的人数取决于每股的金额大小。按每股500-4000元，那么相应的入社户数在37-300户之间。国家的资金被少数先知道的少数人占有，而更多的人却失去了机会。（有一个村，全村276户，仅有33户入社，入社率12%，另一个村，全村566户，仅有66户入社，入社率11.6%）侵占了村民的利益。按照每个社员的总股数（入股+配股）分红，政府提供的互助资金属于全体村民所有，其收益也应该归全体村民共享。因此，在配股的情况下，政府资金的收益分配权也归入股者是不合理的。入股者无条件取得借款的结果是所有社员平均分配互助资金，在占用费率很低的情况下，加上50%的分红，实际的结果是所有入股者用自己的股金“钓”取了国家扶贫资金，在借款到期时，重新签订一份借款合同，资金还是留在自己手里。为什么不提倡赠股、配股—分红？（二）实际运作中会使大量资金借不出去，或为了所谓的减少风险、保证分红，贫困户很难得到借款。贫困户从这类措施中的收益不多，或还没有显现出来。在现实中社员分得的利益甚微，与能借款并通过发展生产产生效益相比应该是“输血”与