德勤-神马预算材料

董事会办公室办公室秘书各部门市场营销预测报告准备会议，安排议程8月中旬董办秘书通知办公室秘书，确认预算专题会议召开时间办公室秘书通知各部门经理及以上人员准备预算专题会议资料9月10日各部门经理提交初步预测报告生产研发预测报告销售服务预测报告采购物流预测报告人事培训预测报告投资预测报告准备会议资料，发出会议通知会议通知次日董事长、总经理签发预算专题会议纪要预算专题会议纪要附：年度经营目标值上述文件交人力资源部，会议纪要及年度经营目标值交部门经理预算会议汇总各部门提交的初步预测报告各部门经理签收全面预算表格（财务部提供）各部门预测目标值之比较分析各部门预测目标值之比较分析行政预测报告其它相关预测报告9月中旬的第一个周末召开预算专题会，制定经营目标值董办秘书签收预算专题会议纪要附：年度经营目标值预算专题会议纪要附：年度经营目标值预算启动会议C-02-001-001各部门主管副总财务部11月中旬成本会计汇总编制生产成本预算是否需调整是否主管副总审核是否需要修改否是财务经理对现金流量进行分析，并编制财务预算11月20日会计主管汇总、编制总预算总预算初稿，包括：资产负债表预算损益表预算现金流量表预算11月中旬会计主管收集、审核各部门预算部门年度工作计划各部门编制和修订预算部门主要业务预算及部门费用预算会计主管汇总编制销售收入、销售成本、销售费用、管理费用预算和资产负债表预算C-02-002-001预算的编制财务部董事会预算复议会议总经理协调各部门对分解目标值作相应修整12月15日召开董事会议，制定、审批预算12月5日召开预算复议会议，判断是否和年度经营目标一致编制会议纪要，将董事会修改意见传递给预算会议与会人员是否一致是否通过总预算财务部经理负责日常预算执行的分析和管理12月23日制定总预算各部门总预算各部门经理执行预算否是否办公室会议纪要并分发给各部门及董办12月25日下达总预算是编制会议纪要，记录预算修改意见预算复议会议纪要附：预算修改意见董事会会议纪要附：预算修改意见总预算一份交战略管理部经理备案，一份交董事会办公室备案经董事会制定的总预算预算复议会议纪要（附：拟订预算初稿）是否可内部挖潜以达到经营目标值否是财务部经理核对准确性财务行政主管副总和历史数据比较，判断合理性是否需要修改否预算复议会议会务安排，拟定会议议程，准备会议资料通知与会人员，并分发会议资料是通知办公室召开预算复议会议（附：总预算初稿）是否需要修改11月27日财务经理报财务行政主管副总审阅是否总预算初稿预算的编制流程和各部门经理召开协调会讨论解决预算的编制流程预算的编制流程预算的编制流程预算的审批和下达C-02-003-001各部门董事会滚动预算审批会议该月月末前主管副总审批每月10日前会计主管编制/修改预算执行情况分析交财务部经理预算调整申请表财务部将各部门预算分析分别抄送各部门，召开月度经营会议预算执行情况分析修改后的滚动调整预算表财务行政主管副总审批是否同意否预算执行情况分析部门经理交主管副总审阅主管副总是否同意是否是否需要修改是是否同意提出修改意见将滚动调整预算表退回财务部经理否是滚动预算审批会议会务安排，编制会议议程，准备会议资料通知与会人员，分发会议资料审批后的滚动调整预算每季度第三个月20日召开滚动预算审批会议办公室审批后的滚动调整预算预算执行，人力资源部备案，战略管理部备案审批后的滚动调整预算是否退回相关部门财务部经理每季度第3个月上旬汇总编制/修改滚动调整预算表否是否财务部经理审核每季度第二个月20日各部门按照年度预算编制方法编制（细化）滚动调整预算，有重大项目时部门经理根据超预算或实际目标完成情况填写/修改预算调整申请表财务经理审核，是否需退回相关部门经理修改董事会办公室通知董事会与会人员，分发与会资料安排董事会关于预算的审批会议，提供预算的滚动调整表滚动预算审批会议会务安排，编制会议议程，准备会议资料秘书抄送各董事及下达各部门是预算的滚动调整C-02-004-001财务经理和相关部门经理，作修改每季度第三个月25日下达经滚动调整的预算滚动调整的总预算对滚动调整的总预算审批，确定滚动预算调整