编制XXXX年部门预算的通知

-1-张财发〔2011〕250号张家川县财政局关于编制2012年部门预算的通知各乡镇、县直各预算单位：根据省市财政工作会议精神，2012年的财政预算草案将在今年10月中旬提交县人大十二届第一次会议。为做好2012年县级部门预算编制工作，根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》的有关规定，现就编制2012年县级部门预算的有关工作通知如下：一、指导思想2012年部门预算编制以深入贯彻落实科学发展观为引领，紧紧围绕全县“十二五”规划和县委、县政府工作重点，按照构建公共财政体制的要求，继续深化改革，优化结构，-2-完善机制，加强管理，不断提高部门预算编制水平。合理安排收入预算，保持财政收入平稳较快增长；进一步优化支出结构，切实保障和改善民生，控制和压缩一般性支出，保障重点支出；加强财政管理，细化预算编制，完善国库集中支付改革，推进预算编制和预算执行相结合，提高预算资金分配、支付和使用过程的规范性、安全性和有效性。二、编制原则（一）收支平衡原则。收支预算的安排要同经济社会发展相适应，保持适当的增长幅度。既考虑实际需要，又考虑财力可能，量入为出，量力而行，统筹兼顾，突出重点，确保预算收支平衡。（二）优化结构原则。进一步优化财政支出结构，保障重点支出需要；加大新增财力对教育、社会保障、农业等方面的投入力度。（三）厉行节约原则。贯彻落实党政机关厉行节约的决定，严格控制一般性支出，降低行政运行成本。坚持厉行节约、反对铺张浪费，发扬艰苦奋斗、勤俭办事的优良作风。（四）科学安排原则。根据全县财力状况，按照“保工资、保运转、保民生、促发展”的要求，在确保行政事业单位人员工资和机构正常运转经费的前提下，重点确保社会保障和民生支出需要，尽力安排全县重点项目建设所需资金。三、编制口径-3-（一）人员工资预算人员工资预算以各单位今年10月份工资执行数为基数预算，年终奖励工资按月基本工资总额预算（不包括离退休人员和退职人员），福利费按月工资总额的30%预算（不包括差额预算单位职工和退职人员），个人取暖费按每人每年120元预算（不包括差额预算单位职工和退职人员）。（二）公用经费预算1、办公经费预算县直机关单位办公经费按不同标准预算，纪检部门按在职人员每人每年6000元预算，公检法司部门按在职人员每人每年3000元预算，县直其他部门按在职人员每人每年2000元预算，对人员在10人以下的单位增加10000元公用经费；乡（镇）除每乡镇每年10万元的公用经费和3万元招待费外，按在职人员每人每年2000元预算，乡（镇）人大活动经费每乡镇每年500元。2、车辆经费预算车辆经费以各单位车辆编制数为基数，按编制内每车每年5000元预算，超编车辆不予安排。各单位要根据今年公务用车专项治理时的核定情况，及时与国资股联系核对车辆数，车辆经费预算将以国资股核定的数为准。3、工作经费预算工作经费按照各单位工作职责和上级有关规定，对历年-4-经常发生以及需重点保障的，统筹予以安排。各单位根据2011年工作经费预算项目，对2012年确需增加工作经费或确需列入预算的工作经费项目，以正式文件上报，并附有关上级要求列入本级预算的文件。（三）社会保障和民生配套预算社会保障和民生配套预算按照国家、省、市及县级出台的有关政策，以2011年预算项目为基础测算安排。涉及社会保障和民生支出配套的单位，要对2012年确需列入预算的项目认真测算，以正式文件上报，并附有关上级政策规定的文件。（四）县级专项经费预算县级专项经费根据全县历年财政支出实际，对单项金额较大以及切块项目安排的资金。县级专项资金将根据各单位项目上报情况和全县财力状况统筹予以安排，实行总额控制、财政年初预留、按程序报批使用的办法。（五）重点项目支出预算重点项目支出根据全县项目建设计划统筹安排。除县委、县政府作出的重大决策需要财政列入预算的项目以外，各项目单位可根据2012年项目建设计划，做好项目资金测算，以正式文件上报。按照保证重点、压缩一般的原则，部门上报的项目将区分轻重缓急择优安排。四、编制要求-5-（一）精心组织预算编制工作。各部门、单位要进一步提高对部门预算编制工作重要性的认识，把部门预算的编制摆上重要议事日程，加强领导，精心组织，认真做好本部门预算编制各项工作。要切实细化预算项目，确保部门预算的编制工作及时、准确地完成。（二）从严从紧编制部门预算。各部门、各单位要本着实事求是的原则，对确需列入财政预算的工作经费、社会保障和民生配套资金、县级专项经费以及重点项目支出，以文件形式统一上报。对所有本次上报的部门预算中项目，年中一律不予追加预算。对预算数据要做到真实准确、有理有据，坚决反对虚报、乱报等现象的发生，确保把有限的财力用到部门和单位急需的事业上。（三）按时上报部门预算报表。各部门、单位要按照统一下发的部门预算报表，分别编制部门收入预算、基本支出预算和项目支出预算。由于时间紧迫，部门预算报表将在以后下发单位填报，这次先报2012年工资预算表（表样附后）以及需财政列入预算的工作经费、社会保障和民生配套资金、县级专项经费以及重点项目支出等的文件。预算单位要尽快上报10月份工资表，务必于9月15日前审核完毕（工资预算表一式四份，先与工资统发核对数据，再报人社、编办审核盖章）。并与9月18日前及时上报2012年工资预算表和相关资料。-6-附件：张家川县2012年工资预算表二O一一年九月九日-7--8--9--10--11--12-主题词：财政预算编制通知张家川县财政局2011年9月9日印共印150份