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参考资料,不熬夜1/222023年账户管理自查报告银行账户管理的自查报告汇聚5篇【预览】此例优秀文档“2023年账户管理自查报告银行账户管理的自查报告汇聚5篇”是由三一刀客网友为您分享整理的,供您参考学习之用,希望对您有所帮助,喜欢就下载支持吧!账户管理自查报告银行账户管理的自查报告篇1xx县信用合作联社:为贯彻省联社[今年]60号文件《关于开展财务专项检查工作的通知》精神,根据县联社的安排,我社于今年6月2日,组织财务会计人员,分别对我社上年1月1日至上年12月30日,今年1月1日至3月30日的费用开支情况,进行了认真的专项检查,现将检查情况报告如下:一:上年1月1日至12月30日财务费用列支情况:(一)、手续费支出上年度,我社列支手续费元,经核查,我社二00五年储蓄月平余额为万元,共五人办理存款业务,其中二人为代办员,应列支代办储蓄手续费元,实际列支元,少列支元;二00五年列支代办收贷手续费元,其中,与退休职工陈加金签订管理万山片区贷款协议,全年参考资料,不熬夜2/22收回不良贷款本金224047元,收回贷款利息元,按综合付费?%计算,应给付手续费元,剔减借新还旧因素,实际支付元;员工收回“双呆”贷款本金1684728元,计费率3%;收回“双呆”贷款利息1968566元,计费率5%;两项应计付手续费元,经联社审查并报经国税局同意列支元。二00五年列支代办其他业务手续费元,其中因人少,业务量大,任务重,员工不能休假计提的超任务、超出勤工资22436元,联社不同意计发外,其余都符合列支规定并经联社审批。(二)、营业费用支出1、比例费用列支:二00五年实现总收入元,其中贷款利息收入元,应列支业务宣传费元,实际列支元,超支元经联社审批同意列支;广告费应列支元,实际列支元;未超支、乱支;业务招待费应列支元,实际列支元,超支元。2、比例费用计提:二00五年职工工资列支元,应计提职工福利费元,职工教育经费元,工会经费元。经审查符合计提范围和标准,无超范围、超比例计提现象。3、低值易耗品摊销;二00五年列支元,系购买档案柜、办公桌椅等低值易耗品,且经联社审批,无在其中列支固定资产和与之不属于列支或摊销的项目。4、其他营业管理费用:均按《xx农村信用社财务收支及成本费用管理实施细则》的相关规定列支,大额费用经联社审批后列支。并严格控制额度和比例。5、专项奖金:二00五参考资料,不熬夜3/22年列支元,其中业务经营发展的'专项奖金列支元,政府出具政策的奖金元。都经联社审查批准列支。(三)、其他营业支出:二00五年共列支元,其中固定资产折旧、呆账准备金等计提,均按《xx县农村信用社二00五年都会计决算工作指导意见》和相关精神执行;其他营业支出元经联社审查列支。(四)、营业外支出:二00五年列支元,其中非常损失元系经批准处理历史遗留问题,其他营业外支出元均符合有关规定或经联社审批列支。二、今年1至3月费用开支情况(一)、手续费支出元,其中代办储蓄手续费列支元,系支付的二个代办员的基本生活保障费,一季度储蓄存款净增870万元,手续费半年考核计发;代办其他业务手续费列支元,符合开支范围并经联社审查批准。(二)、营业费用开支元,均按《xx县农村信用社财务收支及成本费用管理实施细则》的相关规定和标准计提、审批、列支,其中业务招待费应列支元,实列支元,多列支元。(三)、其他营业支出元,其中固定资产折旧按规定计提元,预提呆账准备元,其他营业支出元符合开支范围并经联社审批。(四)、其他营业外支出元,经查符合开支范围,并经参考资料,不熬夜4/22联社审批。三、存在的问题及原因通过自查,我社费用列支存在以下问题:1、部分费用超标,如业务宣传费、业务招待费,其原因是确定的标准与促进业务快速发展不相适应,与解决和处理历史遗留问题的措施不相适应。2、个别营业费用项目使用不正确。主要是业务人员对开支项目确定不准。如在代办储蓄手续费中列支超出勤工资元.四、整改措施:对过去费用开支中出现的问题,联社于二00五年十二月组织人员,对全县二00五年度财务情况进了大检查,对检查中发现的问题以《xx信联发(20xx)267号文件通报全县:对未经批准计发加班费的信用社主任处罚款200元,对超支业务招待费,化杂费,水电费,邮电费等限额比例费用的社根据《xx县农村信用社财务收支及成本费用管理实施细则》的相关规定,由责任人(信用社三长)按比例进行赔偿。其比例是业务招待费按超支金额的10%赔偿;公杂费、水电费、邮电费按超支金额的20%赔偿;责任人的赔偿比例是:主任为50%,副主任、监事长各20%、主办会计10%。在手续费、其它营业支出、其它营业外支出中列支营业费用的,处主任、主办会计罚款各300元,以此引以为戒,警示信用社“三长”切实加强财务管理,严格费用开支,真实加强财务核算。我社除认真执行联社处罚决定外,对自查参考资料,不熬夜5/22中存在的问题提出以下整改措施;1、认真加强财务核算,努力开源节流,以增加收入来扩大正常费用开支额度。保证业务正常发展。2、认真加强财务管理,严格费用开支,特别是严格压缩非业务性开支,降低经营成本。3、认真加强财务制度和管理办法的学习,正确列支财务费用,真实反映经营成果。4、对未经批准开支计提的超任务工资,转入资本公积科目,增加资本实力。通过自查,我社在费用管理上,能按照《农村信用社财务管理制度》和《xx县农村信用社财务收支及成本费用管理实施细则》等规定列支费用,按照“勤俭办社,厉行节约”的方针管理财务收支,大额费用按规定报批列支,各项提留按规定标准或指导意见计提。我社将在今后的业务经营中,继续严格财务费用的管理,认真执行财务核算制度,依法合规列支费用,努力提高经营效益,促进业务健康快速发展。账户管理自查报告银行账户管理的自查报告篇2根据重庆市国有资产监督管理委员会《关于的通知》文件精神要求,公司领导高度重视,成立自查自纠领导小组;召开会议讲解文件精神,并组织相关人员认真学习文件内容及相关公司相关文件制度;对单位资金及银行账户管理情况进行了自查,现将自查情况汇报如下:公司召开了相关会议,会上传达了集团文件精神,并成立参考资料,不熬夜6/22了以董事长??为组长的领导小组。我公司自成立以来,结合运营情况不断建立健全财务管理制度,不断完善公司内控制度体系。公司财务管理制度由《公司财务制度》、《财务费用管理办法》、《费用报销管理办法》、《财务印鉴管理制度》、《预算管理制度》以及《会计档案管理制度》等组成,其内容涵盖了有关资金的预算、支付、调度、运用等方面,在公司运行中得到了有效执行。结合公司实际情况对费用报销、审批、资金调拨、资金划拨权限等方面进行自查,自查结果如下:1、费用报销及审批权限集团财务部针对费用报销、单位负责人履职待遇和业务支出的相关事宜进行了进一步规范并作出要求,使得公司的费用报销制度更加完善,提升了执行力。公司制定了相应的费用报销流程,即“申请(经办人)→审查(部门负责人)→审核(财务人员)→审签(财务总监)→审批(总裁、董事长)”,在日常费用报销过程中,严格按照公司的规章制度执行,在每一个环节上严格审查,对不合理、不合规、不合法的费用单据一律拒绝报销,做到规范化、合规化、合法化。在费用报销审批上,公司也制定了相应的规章制度,首先要进行事前审批,审批同意后方可组织实施,再进入报销流程。参考资料,不熬夜7/22公司费用报销最终审批人为公司负责人,部门负责人、财务总监未设置费用审批权限。经自查未发现违规、违纪的费用报销及账务处理。2、资金调拨管理。公司目前资金调拨使用主要涉及以下几个方面:(1)银行账户之间资金调拨。公司根据经营需要,银行账户之间进行资金调拨,调拨时进行了事前申请,填写《付款/资金调拨通知书》,待逐级审核,经有权人审批后执行调拨。(2)按合同预付款或合同约定先付款后开具发票的情况。该类款项付款时,由经办人填写《付款/资金调拨通知书》,提交事前审批资料,待逐级审核,经有权人审批后执行付款。(3)对外投资的资金划拨。公司对外投资资金划拨时,由经办人填写《付款/资金调拨通知书》,提交董事会、投资决策委员会决议等资料,待逐级审核,经有权人审批后执行付款。截至目前为止,公司对外投资有??笔,金额合计??万元,主要是作为“??”及“??”两个基金合伙企业的基金管理人,以普通合伙人(gp)名义对其投资。经自查,公司的对外投资款项的划拨手续齐全,均按相关制度执行。3、资金划拨权限公司资金网银划拨设置了相应权限。资金对外支付时,金额在5万元以内,实行一级制授权,由财务负责人授权;金额参考资料,不熬夜8/225万元以上,实行二级授权,最终授权人为公司总裁。经自查,无越权操作行为。四、银行账户管理公司财务部是银行账户管理部门,负责公司银行账户的开立、变更、撤销、使用管理。银行账户实行统一开立、统一管理。财务出纳人员为经办人员,银行账户开立、撤销、使用按公司的资金管理办法执行,不存在违规开户、变更及销户情况。公司财务中心负责银行账户管理的基本信息台账的建立、日常维护和管理。所有银行账户信息均有专门人员制作账户信息台账并对信息进行实时更新。根据国资委及集团下发的有关银行账户管理相关文件及会议精神,公司领导积极组织并积极配合集团全方位的账户清理工作,并结合公司的实际经营发展需要,对公司所有的账户进行了逐一清查,对相关零余额账户且在未来无经营安排的账户进行了一定的清理,于20xx年8月7日撤销了??一般存款账户。截至目前公司拥有的资金账户主要是:银行基本存款账户、一般存款账户等,其中基本存款账户1个,一般存款账户3个,现列表如下:账户信息账户名账户性质基本户一般户一般户账号开户行备注正常正常正常正常一般户根据集团要求,结合公司的实际情况,拟在现有账户的基础上再销一个账户,报公司总裁办公会通过,有权人审批后执行。参考资料,不熬夜9/22综上所述,我公司在资金及银行账户管理方面总体情况良好。今后将进一步加大力度、不断完善公司的财务管理制度体系,提高日常财务工作的规范性;进一步加强财务人员队伍建设,努力提高财务人员业务素质和管理水平,力争使我公司财务管理工作和资金及银行账户管理方面再上新台阶。财务部20xx年10月23日账户管理自查报告银行账户管理的自查报告篇3为切实贯彻落实银监会关于进一步规范辖内新型农村金融机构经营行为,规范同业业务经营行为,排查同业业务风险,我行根据《中国银监会办公厅关于规范商业银行同业业务治理的通知》(银监办发〔20xx〕140号)及《关于规范金融机构同业业务的通知》(银发〔20xx〕127号)等相关文件,积极开展同业业务风险排查自查工作,主要自查情况汇报如下:为保证此次自查工作能够顺利开展,同时为了更好了解我行同业业务的风险控制、操作管理现状和风险暴露情况,我行对20xx年x月x日至20xx年x月x日的同业业务进行重点自查,确保各项同业业务依法合规,风险得到有效控制。(一)同业业务发展状况目前我行同业业务品种比较单一,仅开展了存放同业和同业存放二项基本业务。截止至20xx年x月x日,我行存放同业业务余额为零,同业存放业务余额为x万元,分别为xx同参考资料,不熬夜10/22业存放x万元与xx银行同业存放x万元。(二)内控制度建设执行方面1.内控管理情况。我行建立覆盖同业业务各操作环节的管理制度《xx人民币同业存款业务管理办法》,并严格按照此制度执行,一是严格按要求对同业投融资业务实施分类管理并制定相应的政策制度办法、业务操作流程。二是签订同业业务授权委托书。三是对各类同业业务的资本和拨备计提执行相应的制度与办法。相关制度符合现行法律法规和监管部门监管政策要求。2.同业业务授权授信管理情况。我行内部审计部依据银监办发[20xx]140号《中国银监会办公厅关于规范商业银行同业业务治理的通知》的要求,已建立健全我行同业业务授权管理体系,已签发同业业务授权书,在今后的业务操作中,我行同业业务专营部门xx部将严格按照授权进行业务操作,严禁办理未经授权或超授权的同业业务。一是内部审计部对合规性进行全程跟进,建立健全了前中后台分设的同业业务内部控制机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