会计信息化库存管理存货核算系统（DOC 84）

《会计信息化—库存管理存货核算系统》实验指导书1目录实验一《存货子系统》业务流程分析....................................1实验二《存货子系统》数据处理流程分析............................5实验三《存货子系统》功能分析..............................................7实验四《存货子系统》数据字典及数据库设计......................9实验五建立《存货子系统》数据库......................................13实验六《存货子系统》基本窗口设计....................................25实验七《存货子系统》软件编程——码表处理....................91实验八《存货子系统》软件编程——单表处理....................99实验九《存货子系统》软件编程——导入导出处理..........116实验一《库存管理存货核算系统》业务流程分析实验目的：分析《库存管理存货核算系统》的业务流程，画出《存货子系统》业务流程图。实验环境：安装Windows操作系统、Word软件、Visio软件等。2实验方式：分组进行。上机机时：2机时实验内容：1、《库存管理存货核算系统》业务流程描述。为了深入了解存货核算与管理的特点，我们首先分析手工条件下存货核算与管理的业务处理流程，掌握存货出库、入库、期末结账、对账以及管理分析的过程。存货包括原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、产成品等。在手工条件下，当存货到达企业并办理入库手续后，除了仓库保管员要登记存货数量账外，财会部门也要根据各种凭单（如入库单、验收报告等）登记存货明细账，反映存货增加等经济业务；当各个部门领用存货时（如生产车间领用材料用于生产、销售部门领用产品用于销售），仓库保管员又要登记存货数量账，财会部门又要根据各种凭单（如入库单等）登记存货明细账，反映存货减少等经济业务；定期编制记账凭证传递到总账子系统，登记总账。此外，还要及时为管理提供各种存货报告，如存货状态报告、ABC存货成本分析报告、超储积压存货分析报告等。下面我们对入库流程、出库流程以及期末结账和3管理分析流程进行分析。（1）存货核算与管理——入库流程分析当采购部门或者供应商将存货送入仓库，生产部门或者物流部门将生产的产成品送入仓库，入库业务便开始进行了。①仓库保管员依据采购订单和计划入库安排，检查供应商送货及时性，根据事先设定的送货接收标准，判定是否收货。②如果可以收货，仓库保管员编制收货凭证，并将收货凭证和质检抽样存货移入质检部门，进行抽样检验。③如果质检合格，将质检合格存货退返仓库，进行库存移库操作，并编制验收报告。④将验收报告传递给仓库和财务部门。⑤仓库保管员根据验收报告和收货凭证编制入库单。⑥登记相应存货的入库数量和结存数量，即存货三级账，并将相应的单据传递到财务部门。⑦财务贲门根据入库单、验收报告编制记账凭证。⑧存货核算会计审核凭证，登记存货明系账，并将凭证传递到总账子系统。⑨总账会计定期根据记账凭证登记总账。（2）存货核算与管理——出库、期末处理与管理的分析流程当生产部门提出领料申请、销售部门提出发运产品时，出库业务便开始进行；到会计期末进行相应的处理，并提交各种管理分析报告。①仓库保管员接到各车间、用料单位提出的领料申请，或者销售4部门提出的发运请求，经审核单据后，编制出库单，并发出存货。②仓库保管员登记相应存货出库数量和结存数据，即存货三级账，并将相应的单据传递到财会部门。③财会部门会计人员根据出库单等单据编制记账凭证，登记存货明细账，并将凭证传递到总账子系统。由于存货种类繁多、数量大、收发业务频繁，存货成本计算比较复杂，为了满足不同企业对核算的需要，存货可以按计划成本计价，也可按实际成本计价。按实际成本计价时，存货成本可以按照加权平均、移动加权平均、先进先出、后进先出和个别计价等方法进行计算。④期末处理。财务部门期末对存货进行实地盘点，编制盘盈盘亏表，经审批后通知仓库、财会部门修改相应的存货一级、二级以及三级账。由于存货数量账（三级账）、存货明细账（二级账）、总账（一级账）是由不同的人员编制的，因此，会出现账账不一致的问题。因此，期末还需要进行三级账的核对工作，很多企业要花费一定的人力物力每月必须进行对账。财务部门根据不同的计价方法和成本计算方法，分别计算存货成本差异、发出存货成本，并进行结账工作。⑤存货分析。财务管理人员需要根据入库单、出库单、存货数量账等编制包括超储积压一览表、ABC成本分析表、仓库存货汇总表等内容的管理分析报告，并提出存货管理的改进意见和评价信息。52、通过分析《存货子系统》的业务流程，利用Visio软件画出《存货子系统》的业务流程图。业务流程图如图1所示：采购部门销售部门经理财务部门仓库部门库存账目凭证验货单商品调拨单（审核）入库单出库单商品调拨单（申请）发送销售退货单库存盘点单登记或生成登记或生成收到退货验货验货合格盘点送达发送登记或生成送达审核递交发送送达库存不足及超额通知发送送达采购入库单送达发送登记或生成分析报表供应商采购订单采购收货单发送送达发送送达送达提交报损单审核错误的报损单输入有误无误的报损单输入无误呈交返回出库通知单退货入库单送达发送发送送达信息使用部门呈送质管部门送达图1存货子系统业务流程图实验二《存货子系统》数据处理流程分析实验目的：6通过《存货子系统》的业务流程图，进一步分析优化《存货子系统》的数据处理流程，画出《存货子系统》的数据处理流程图。实验环境：安装Windows操作系统、Word软件、Visio软件等。实验方式：分组进行。实验内容：1、通过分析《存货子系统》的业务流程图，利用Visio软件画出《存货子系统》的数据处理流程图。根据前面对存货子系统业务流程图的分析，运用系统分析法，可以绘出存货子系统的数据流程图。依据模块结构设计的原则，通过对存货子系统的数据流程图进行模块划分，存货子系统可以划分为入库管理、出库管理、存管理、损管理和调拨管理等功能模块。数据流程图如图2所示：7E3销售部门E1仓库部门P2出库处理S1库存帐目验收单P4盘点库存P3审核调拨单调拨单（申请）调拨单（审核）库存盘点单调拨单（审核）E4财务部门库存盘点单出库单、入库单出库单、退货入库单E2采购部门P1验收货物采购单入库单实物清单P5审核报损单报损单报损单（审核）报损单（审核）销售单销售退货单销售单图2存货子系统数据流程图实验三《存货子系统》功能分析实验目的：通过分析《存货子系统》的业务流程与数据处理流程图，进一步分析《存货子系统》的功能。实验环境：安装Windows操作系统、Word软件、Visio软件等。8实验方式：分组进行。实验内容：1、通过分析《存货子系统》的业务流程与数据处理流程图，画出《存货子系统》的功能图。根据业务流程图和数据流程图，存货子系统基本可以划分为入库管理、出库管理、盘点管理、报损管理、调拨管理等五个功能模块。每个功能模块又可以继续划分为若干个功能模块，直到每个功能模块都能够表示相当独立的功能为止。我们的存货子系统侧重于核算模块的设计。主要的功能结构有入库管理、出库管理、盘点管理模块。功能结构图如图3所示：9存货核算与管理系统入库管理出库管理调拨管理验货单管理采购入库单录入采购入库单审核采购入库单记账销售退货单管理出库通知单管理出库单录入出库单审核出库单记账盘点管理库存盘点单录入库存盘点单审核库存盘点单记账报损单录入报损单审核报损单记账报损管理调拨单录入调拨单审核调拨单记账图3存货子系统功能结构图实验四《存货子系统》数据字典及数据库设计实验目的：通过分析《存货子系统》的数据流程图，进一步写出《存货子系统》的数据字典。利用PowerDesigner软件，建立《存货子系统》的PDM。实验环境：10安装Windows操作系统、Word软件、Visio软件、PowerDesigner软件等。实验方式：分组进行。实验内容：1、通过分析《存货子系统》的数据流程图，写出《存货子系统》的数据字典。数据流的描述数据流编号数据流名称简述数据流来源数据流去向F1库存产品信息表库存部门记录存货信息的表库存模块其他各模块F2库存盘点表库存部门记录存货期末盘点情况的表库存模块账务模块F3入库单库存部门开出的入库单库存模块采购模块F4出库单库存部门开出的出库单库存模块销售模块11F5销售退货入库单库存部门开出的销售退货入库单库存模块销售模块F6采购申请单库存不足时库存部门开出的采购申请单库存模块采购模块F7报损单库存部门开出的报损单库存模块质管模块F8部门用途表各部门领用存货类别表库存模块账务模块F9流水账单存货出入情况的账单库存模块信息使用者F10期初余额表库存期初余额库存模块信息使用者处理逻辑的描述处理逻辑编号处理逻辑名称简述输入的数据流输出的数据流P1验收货物对采购入库的货物进行检验采购单验收单P2出库处理对销售的货物进行出库检验销售单销售检验单12P3审核调拨单对调拨单申请进行审核调拨单（申请）调拨单（审核）P4盘点库存对库存中的存货进行盘点实物清单库存盘点单P5审核报损单对报损单申请进行审核报损单报损单（审核）数据存储的描述数据存储编号数据存储名称简述S1库存账目存货入库、出库、退货、报损后修改当前库存量外部实体的描述外部实体编号外部实体名称简述输入的数据流输出的数据流E1仓库部门对存货保管、增减变化进行管理的部门验收单、销售单入库单、出库单E2采购部门采购存货的部门入库单采购单E3销售部门销售商品的部门出库单销售单E4财务部门进行账务处理的部门库存盘点单、报帐簿、报表13损单2、利用PowerDesigner软件，建立《存货子系统》的PDM。实验五建立《存货子系统》数据库实验目的：建立《存货子系统》的SQLAnywhere数据库。删除所建数据库的transactionlogfile文件。建立《存货子系统》的ODBC。14通过《存货子系统》的PDM，生成《存货子系统》数据库中的各张表。。实验环境：安装Windows操作系统、PowerDesigner软件、PowerBuilder软件、SQLAnywhere数据库等。实验方式：分组进行。实验内容：1、在PowerBuilder中，建立《存货子系统》的SQLAnywhere数据库。2、在Sybase中心SybaseCentral中，利用Utilities工具中的ChangeLogFileInformation功能，删除所建数据库的transactionlogfile文件。3、在PowerBuilder中，或在PowerBuilder中，建立《存货子系统》的ODBC。4、在PowerDesignerAppModeler软件，连接《存货子系统》数据15库。5、通过《存货子系统》的PDM，利用PowerDesignerAppModeler软件，生成《存货子系统》数据库中的各张表。数据库设计1.码表设计一仓库表仓库表c_ch_ckb字段名类型长度是否空含义ckb_codechar(6)NOTNULL仓库编号ckb_namechar(20)NULL仓库名称二职员表职员表c_ch_zyb字段名类型长度是否空含义zyb_codechar(6)NOTNULL职员编号zyb_namechar(20)NULL职员名称zyb_szbmchar(20)NULL所在部门16三部门表部门表c_ch_bmb字段名类型长度是否空含义bmb_codechar(6)NOTNULL部门编号bmb_namechar(20)NULL部门名称四货位表货位表c_ch_hwb字段名类型长度是否空含义hwb_codechar(6)NOTNULL货位编号hwb_namechar(20)NULL货位名称hwb_szckchar(20)NULL所在仓库五业务性质表业务性质表c_ch_ywxzb字段名类型长度是否空含义ywxzb_codechar(6)NOTNUL