决策和设计阶段工程造价的确定与控制

2第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述预算3项目决策含义：是选择和决定投资行动方案的过程,是对拟建项目的必要性和可行性进行经济论证,对不同建设方案进行技术经济比较选择及作出判断和决定的过程。项目投资决策是投资行动的准则,正确的项目投资行动来源于科学合理的投资决策,正确决策是合理确定与控制工程造价的前提。一、决策和设计阶段工程造价确定与控制的意义4项目决策阶段确定出决策结果，是对投资活动的成果目标(使用功能)、基本实施方案和主要投入要素作出总体策划。这个阶段的产出对总投资影响，一般工业建设项目的经验数据为60％—70％，估计产出对项目使用功能的影响在70％-80％。这表明项目决策阶段对项目投资和使用功能具有决定性的影响。55建设项目设计是指建设项目开始施工之前，设计人员根据已批准的项目可行性研究报告和设计任务书，为具体实现拟建项目的技术经济要求，拟定的建筑安装工程等所需的规划、设计图纸、数据等技术文件的工作。设计是建设项目由计划变为现实具有决定意义的工作阶段。建设项目设计的含义6工程建成后，能否获得满意的经济效果，除了项目决策之外，设计工作起着决定性的作用。项目设计阶段的产出，一般是用图纸表示的具体设计方案。在这个阶段，项目成果的功能、基本实施方案和主要投入要素就基本确定了。这个阶段的产出对总投资影响，一般工业建设项目的经验数据为20％-30％；对项目使用功能的影响在10％-20％。这表明项目设计阶段对项目投资和使用功能具有重要影响。7决策和设计阶段工程造价确定与控制的意义主要有：1．提高资金利用效率和投资控制效率2．使工程造价确定与控制工作更主动3．便于技术与经济相结合4．在决策和设计阶段控制工程造价效果最显著决策与设计阶段是整个工程造价确定与控制的龙头与关键。8不同建设阶段影响投资控制程度的坐标图从该图可以看出，影响项目投资最大的阶段，是约占工程项目建设周期1/4的技术设计前的工作阶段。在初步设计阶段，影响项目投资的可能性为75%～95%；在技术设计阶段，影响项目投资的可能性为35%～75%；在施工图设计阶段，影响项目投资的可能性为5%～35%。很显然，项目投资控制的重点在于施工以前的投资决策和设计阶段，而在项目做出投资决策后，控制项目投资的关键就在于设计。10二、决策和设计阶段影响工程造价的主要因素1.项目的建设规模决策阶段2.建设地区及建设地点(厂址)3.技术方案4.设备方案5.工程方案6.环境保护措施市场因素技术因素环境因素11项目建设规模也称项目生产规模，是指项目设定的正常生产营运年份可能达到的生产能力或者使用效益。每一个建设项目都存在着一个合理规模的选择问题,规模过小,资源得不到有效配置,单位产品成本高,经济效益低下；规模过大,超过市场产品需求量,则会导致产品积压或降价销售,项目经济效益也会低下。1．项目建设规模12合理建设规模是指在一定技术条件下，项目“投入产出比”处于较优状态，资源和资金可以得到充分利用，并可获得较优经济效益的规模。项目规模合理化的制约因素有：1.市场因素2.技术因素3.环境因素132．建设地区与建设地点（厂址)一般情况下，确定某个建设项目的具体地址（或厂址），需要经过建设地区选择和建设地点选择（厂址选择）这样两个不同层次的、相互联系又相互区别的工作阶段。建设地区选择是指在几个不同地区之间对拟建项目适宜配置在哪个区域范围的选择；建设地点选择是指对项目具体坐落位置的选择。14(1)建设地区的选择。建设地区选择得合理与否，在很大程度上决定着拟建项目的命运，影响着工程造价的高低、建设工期的长短、建设质量的好坏，还影响到项目建成后的运营状况。建设地区的选择要遵循的基本原则：第一，靠近原料、燃料提供地和产品消费地的原则；第二，工业项目适当聚集的原则。15建设地区的选择要考虑的因素（140页）（1）要符合国民经济发展战略规划、国家工业布局总体规划和地区经济发展规划的要求。（2）要根据项目的特点和需要，充分考虑原材料条件、能源条件、水源条件、各地区对产品需求及运输条件等。（3）要综合考虑气象、地质、水文等建厂的自然条件。（4）要充分考虑劳动力来源、生活环境、协作、施工力量、风俗文化等社会环境因素的影响。16(2)建设地点(厂址)的选择。建设地点的选择是一项极为复杂的技术经济综合性很强的系统工程，它不仅涉及项目建设条件、产品生产要素、生态环境和未来产品销售等重要问题，受社会、政治、经济、国防等多因素的制约，而且还直接影响到项目建设投资、建设速度和施工条件，以及未来企业的经营管理及所在地点的城乡建设规划与发展。因此，必须从国民经济和社会发展的全局出发，运用系统观点和方法分析决策。17选择建设地点的要求：1）节约土地，少占耕地。2）减少拆迁移民。3）应尽量选在工程地质、水文地质条件较好的地段4）要有利于厂区合理布置和安全运行。5）尽量靠近交通运输条件和水电等供应条件好的地方。6）应尽量减少对环境的污染。183．技术方案生产技术方案指产品生产所采用的工艺流程和生产方法。技术方案不仅影响项目的建设成本，也影响项目建成后的运营成本。因此，技术方案的选择直接影响项目的工程造价，必须认真选择和确定。20技术方案选择的基本原则（1）先进适用先进与适用，是对立的统一。（2）安全可靠项目所采用的技术或工艺，必须经过多次试验和实践证明是成熟的，技术过关，质量可靠，有详尽的技术分析数据和可靠性记录，并且生产工艺的危害程度控制在国家规定的标准之内，才能确保生产安全运行，发挥项目的经济效益。（3）经济合理经济合理是指所用的技术或工艺应能以尽可能小的消耗获得最大的经济效果214．设备方案在生产工艺流程和生产技术确定后，就要根据工厂生产规模和工艺过程的要求，选择设备的型号和数量。设备费用在生产性建设项目总投资中所占的比例较大,因而应特别注重设备的选用,以控制投资成本。设备的选择与技术密切相关，二者必须匹配。22在设备选用中,还应注意处理好以下几个问题:（1）要尽量选用国产设备,凡只引进关键设备就能配套使用的,就不要成套引进；（2）要注意进口设备之间以及国内外设备间的衔接问题；（3）要注意进口设备与原有国产设备、厂房之间的配套问题；（4）要注意进口设备与原材料、备品备件及维修能力间的配套问题；（5）要特别注意引进技术资料,即所谓“软件”的问题。235．工程方案工程方案选择是在已选定项目建设规模、技术方案和设备方案的基础上，研究论证主要建筑物、构筑物的建造方案，包括对于建筑标准的确定。一般工业项目的厂房、工业窑炉、生产装置等建筑物、构筑物的工程方案，主要研究其建筑特征(面积、层数、高度、跨度)，建筑物构筑物的结构型式，以及特殊建筑要求(防火、防爆、防腐蚀、隔声、隔热等)，基础工程方案，抗震设防等。24工程方案应在满足使用功能、确保质量的前提下，力求降低造价、节约资金。工程方案选择应满足的基本要求包括：（1）满足生产使用功能要求。（2）适应已选定的场址。（3）符合工程标准规范要求。（4）经济合理。256．环境保护措施建设项目一般会引起项目所在地自然环境、社会环境和生态环境的变化，对环境状况、环境质量产生不同程度的影响。因此，需要在确定场址方案和技术方案中，调查研究环境条件，识别和分析拟建项目影响环境的因素，研究提出治理和保护环境的措施，比选和优化环境保护方案。在研究环境保护治理措施时，应从环境效益、经济效益相统一的角度进行分析论证，力求环境保护治理方案技术可行和经济合理。271.工业项目设计阶段2.民用项目住宅小区规划住宅建筑设计(二)设计阶段影响工程造价的主要因素占地面积功能分区运输方式生产设备的选择工艺流程的设计工艺定额的制定生产方法的确定总平面设计工艺设计建筑设计28(二)设计阶段影响工程造价的主要因素1．工业项目(1)总平面设计。总平面设计中影响工程造价的因素有占地面积、功能分区和运输方式的选择。291.工业项目(1)总平面设计。总平面设计中影响工程造价的因素有占地面积、功能分区和运输方式的选择。(2)工艺设计工艺设计是工程设计的核心，是根据工业企业生产的特点、生产性质和功能来确定的。工艺设计一般包括生产设备的选择、工艺流程设计、工艺定额的制定和生产方法的确定。在工艺设计过程中影响工程造价的因素主要包括生产方法、工艺流程和设备选型。30(3)建筑设计。建筑设计部分，要在考虑施工过程的合理组织和施工条件的基础上，决定工程的立体平面设计和结构方案的工艺要求。在建筑设计阶段影响工程造价的主要因素有平面形状、流通空间、层高、建筑物层数、柱网布置、建筑物的体积与面积和建筑结构。31一般地说，建筑物平面形状越简单，它的单位面积造价就越低，建筑物周长与建筑面积比K周(即单位建筑面积所占外墙长度)越低，设计越经济。在建筑面积不变的情况下，建筑层高增加会引起各项费用的增加。据有关资料分析，单层厂房层高每增加1米，单位面积造价增加1．8％-3．6％，年度采暖费用增加约3％；多层厂房的层高每增加0．6米，单位面积造价提高8．3％左右。由此可见，随着层高的增加，单位建筑面积造价也在不断增加。32建筑物层数对造价的影响，因建筑类型、形式和结构不同而不同。如果增加一个楼层不影响建筑物的结构形式，单位建筑面积的造价可能会降低。工业厂房层数的选择应该重点考虑生产性质和生产工艺的要求。332.民用项目(1)住宅小区规划。住宅小区规划中影响工程造价的主要因素有占地面积和建筑群体的布置形式。(2)住宅建筑设计住宅建筑设计中影响工程造价的主要因素有建筑物平面形状和周长系数、层高和净高、层数、单元组成、户型和住户面积、建筑结构等。35三、建设项目可行性研究与工程造价确定和控制(一)可行性研究的概念建设项目可行性研究是在投资决策前，对项目有关的社会、经济和技术等方面情况进行深入细致的调查研究，对各种可能拟定的建设方案和技术方案进行认真的技术经济分析与比较论证，对项目建成后的经济效益进行科学的预测和评价，并在此基础上综合研究、论证建设项目的技术先进性、适用性、可靠性，经济合理性和有利性，以及建设可能性和可行性，由此确定该项目是否投资和如何投资，使之进入项目开发建设的下一阶段等结论性意见。36(二)可行性研究报告的内容（20）(1)项目兴建理由与目标。包括项目兴建理由、项目预测目标、项目建设基本条件。(2)市场分析与预测。包括市场预测内容、市场现状调查、产品供需预测、价格预测、竞争力分析、市场风险分析、市场调查与预测方法。(3)资源条件评价。包括资源开发利用的基本要求、资源评价。(4)建设规模与产品方案。包括建设规模方案选择、产品方案选择、建设规模与产品方案比选。(5)场(厂)址选择。包括场址选择的基本要求、场址选择研究内容、场址方案比选。(6)技术方案、设备方案和工程方案。包括技术方案选择、主要设备方案选择、工程方案选择、节能措施、节水措施。37(7)原材料燃料供应。包括主要原材料供应方案、燃料供应方案、主要原材料燃料供应方案比选。(8)总图运输与公用辅助工程。包括总图布置方案、场内外运输方案、公用工程与辅助工程方案。(9)环境影响评价。包括环境影响评价基本要求、环境条件调查、影响环境因素分析、环境保护措施。(10)劳动安全卫生与消防。包括劳动安全卫生、消防设施。(11)组织机构与人力资源配置。包括组织机构设置及其适应性分析、人力资源配置、员工培训。(12)项目实施进度。包括建设工期、实施进度安排。38(13)投资估算。包括建设投资估算内容、建设投资估算方法、流动资金估算、项目投入总资金及分年投入计划。(14)融资方案。包括融资组织形式选择、资金来源选择、资本金筹措、债务资金筹措、融资方案分析。(15)财务评价。包括财务评价内容与步骤、财务评价基础数据与参数选取、销售收入与成本费用估算、新设项目法人项目财务评价、既有项目法人项目财务评价、不确定性分析、非盈利性项目财务评价。39(1