国际贸易融资基础知识

信用证融资基础知识融资基础知识国际贸易融资的产生国际贸易融资种类、特点、国际贸易融资的运用一、国际贸易融资的产生进出口贸易的结算需求：贸易合同货物进口商买方付款人出口商卖方收款人问题：谁帮助进出口商完成这个债权债务关系？用什么方式来完成？答案：银行。用汇款、托收和信用证方式。于是引出了……国际结算：清偿国际买卖间的债权债务关系国际贸易融资的产生国际结算汇款托收信用证将三大支付方式的过程分解，加进银行融资，便产生了国际贸易融资。国际贸易融资的产生－国际结算•汇款是银行按汇款人的指示，以一定的方式（需要提供相应的汇款路径）将一定的金额，划付给收款人的一种结算方式。•按照资金流向可分为汇出汇款和汇入汇款手续简便，费用低，属于商业信用，主要用于结算投资款、佣金、运保费、尾款、各种从属费用等1、汇款国际结算汇款业务流程图汇出行收款人出口商卖方汇款人进口商买方汇入行签定合同发货•定义：托收是债权人（卖方/出口方）委托银行向债务人（买方/进口方）代为收款的一种结算方式。•业务特点：托收业务属商业信用。银行按照客户指示（提供进口方银行的托收路径）办理业务，对托收款项能否收到不负责任。但银行必须按照客户要求处理相关单据。•一般适用与有经常性业务往来的客户2、托收国际贸易融资的产生－国际结算国际结算-托收业务流程图①签定合同②发货⑦付款④寄单③委托收款⑧入帐⑤提示单据⑥付款或承兑进口商买方出口商卖方进口地银行出口地银行3、信用证•定义：是一项银行凭规定的单据向受益人（出口商/卖方）承诺付款的文件。•业务特点•信用证是银行信用，银行承担第一性的付款责任。•信用证是一项有条件的付款承诺，实行凭单付款的原则；货物有问题，由买卖双方自行解决。•信用证是一项不依附于贸易合同的独立文件。国际贸易融资的产生－国际结算申请人（进口商）受益人（出口商）开证行通知行/议付行保兑行/付款行买卖合同（契约关系）发货银行审单、单据开证（契约关系）付款申请开证（契约关系）申请人付款通知到单通知信用证交单提货信用证流程：付款信用证的服务功能进口商出口商a、一般只需交纳部分保证金或担保抵押，减少经营资金占压；b、提供一定交易安全保障a、银行信用，使货款收取得到较强安全保障；b、便于融通资金二、国际贸易融资的种类、特点贸易合同货物客户需求银行供给国际贸易融资是外汇银行围绕着国际结算的各个环节为进出口商提供的资金便利的总和。产生国际贸易融资是我行为满足客户国际贸易需求提供的本外币信誉、资金融通。进口商的贸易融资需求怎样在货先到而单据未到的情况下提货？可以在货物售出后再付款吗？能否不占压资金或少占压资金进口货物？出口商的贸易融资需求组织货流资金不够，银行能帮我吗？如何在出货后，立即获付？远期结算方式，可以立即收款吗？在托收或赊帐情况下，如何能够有保证地收回货款？减免保证金开证－进口方不交或少交保证金开证进口押汇——进口商在货物售出后再付款提货担保——货物先于单据到达，使进口商可先到海关提货满意银行能为进口商提供的基本贸易融资银行能为出口商提供的基本贸易融资•打包放款——出口商收到国外信用证，组织货流的资金可不用担心了•出口押汇——货物运出后，出口商立即获得付款•出口贴现——出口商在进口商远期付款条件下，可将开证行承兑的汇票立即获得贴现。•福费廷业务——在远期信用证项下，出口商将单据卖断给银行，提前获得无追索权兑现。•出口保理业务——在托收或赊销项下，出口商获得应收帐款的保付OK具有自偿性。融资依据是进出口交易（货物），还款来源是进出口交易（货物）本身产生的现金流。银行贷出的资金并不进入企业的生产过程。单据通过银行传递。便于对交易情况进行监控、了解。期限较短。能及时发现和暴露问题，进行资产和货物的保全处理。综合收益高：作为国际结算业务延伸，集中间业务与资产业务于一身，结算手续费收入、结售汇买卖差价、低成本存款、融资利差收入时效性强。促使银行改善和调整内部营运机制，使业务在相互衔接、相互制衡的情况下高效运转国际贸易融资的特点进口贸易融资产品组合进口开证减免保证金开证担保提货进口押汇怎样在货先到而单据未到的情况下提货？可以在货物售出后再付款吗？能否不占压资金或少占压资金进口货物？三、国际贸易融资的运用1.减免保证金开证1）概念•是银行应进口商申请，减收或免收保证金开出信用证的一种贸易融资业务。客户申请减免保证金开证需有授信额度，开证时扣减额度，信用证付汇后恢复额度。2）减免保证金操作程序1、进口商提交开证申请书、进口合同和其它资料。2、客户部门对申请人的开证资格（客户信用等级为AA(含）、信用证期限不超过90天）、资信状况、贸易背景进行调查，落实保证金情况，填写《减免保证金开证呈批表》，交国际业务部门。3、国际业务部门从外管政策和国际惯例角度对相关文件和单据进行审核，在《减免保证金开证呈批表》中填写意见后交信贷管理部门。4、信贷管理部门对进口商的资信状况、额度使用情况、担保的有效性进行认定。5、经审批同意后，客户部门与进口商签订《减免保证金开证合同》。6、国际业务部门对外开出信用证。3）风险提示•进口商信用风险•市场风险•单证操作风险•法律风险2、进口押汇1）概念进口押汇是在开证行与进口商签定进口押汇协议的基础上，由开证行收到信用证（或托收）项下单据后，向进口商提供的用于支付该信用证（或托收）项下金额的短期资金融通，进口商凭单据提货并销售后，将货款及利息偿付银行。2）进口押汇流程①押汇合同申请人（进口商）开证行零售商船务公司③凭押汇合同交单④提货⑤销售⑥收回货款⑦归还押汇款项国外议付行②单到付款3）办理进口押汇的客户准入条件•1.具有进出口经营权，并已纳入外汇局进口付汇单位名录。•2.信用等级为A级以上（含），业务纳入对客户的统一授信管理。•3.进出口业务量较大，结算记录良好。•4.落实足额有效担保。•5.信用证、进口代收和汇款项下进口押汇期限不得超过90天(含）。4）进口押汇-客户吸引点a、客户可在推迟信用证付款期限的条件下得到信用证项下的单据；b、服务功能：使进口商得到资金融通，能够在进口货物销售后再偿付进口货物款项。5）操作中应注意的问题1.信用证项下押汇应在申请开证时提出，特殊情况也可在信用证付款/承兑到期日前提出。2.进口代收项下押汇一般应在我行收到单据后、对外付款前提出申请，同时应提交进口合同、包括正本海运提单的全套单据，原则上提交进口报关单复印件。3.汇款项下押汇应提交进口合同、相关进口单据、正本进口货物报关单等。4.进口押汇的币种为信用证、代收或汇款的币种，押汇比例根据不同情况为单据金额的80％－100％。5.进口押汇期限最长为180天，且押汇期限与承兑期限合计不超过180天。6.90天以上的远期信用证，不得办理进口押汇。7.进口押汇的利率按同档次流动资金贷款利率执行，也可用LIBOR增加一定点数执行。6银行收益A、与同等期限的远期信用证相比，变国外融资为国内融资，在风险基本相同的情况下，增加押汇贷款利息收入。B、密切银企关系•7）风险•a、客户信用风险•b、货物市场风险•c、操作技术风险：注意双保问题和担保人脱保。3、提货担保（ShippingGuarantee)：1产品的概念提货担保是当信用证项下正本货运单据未收到，而货物已到达时，客户可向银行申请开立提货担保书，交给承运单位先予提货，待客户取得正本单据后，再以正本单据换回提货担保书。2）客户应用•a、担保提货可使公司客户及时提货，避免压仓，既减少客户费用，又避免因货物品质发生变化遭受损失；•b、农行可办理国内各运输港口（包括香港）的担保提货。3产品特点-进口商凭发票、提单副本、到货通知等提出申请-银行的担保责任在以正本提单换回提货保函时解除-银行一般收取全额保证金或扣减客户授信额度-进口商承诺无论单证是否相符，均无条件对外付款•4)注意事项•-审查贸易背景，确定签发的必要性•-在信用证中加列装船通知要求•-根据副本提单向目的港船代或海事调查局查实真实船讯•-贸易背景一般为近洋贸易，到货港须为中国，运输方式为海运，信用证为我行开立，且要求全套海运提单出口贸易融资产品组合出口信用证出口押汇出口贴现打包放款收到国外来证，组织货流资金不够，银行能帮我吗？如何在出货后，立即获付？远期信用证，可以立即收款吗？福费廷三、国际贸易融资的运用1、打包放款（PackingLoan)：1产品概念打包放款是出口商以将信用证正本交银行保管为条件，申请的短期贷款。出口商必须保证货款资金用于信用证项下出口货物的组织和装运，并保证按信用证的规定向银行提交合格的单据，供银行对外寄交索汇。2）产品特点（1）专款专用，贷款金额一般不超过信用证金额的80%，期限一般不超过3个月；（2）信用证正本留存于贷款银行，以确保在贷款银行交单；（3）正常情况下以信用证项下收汇作为第一还款来源。3对客户及银行的益处可使客户获得短期资金周转，组织货源履行出口合同。a、丰富银行外汇业务产品种类；b、增加银行的收益：•打包放款的利息收入；•议付费收入•结汇差价收入4产品风险a、客户信用风险：●出口商挪用打包资金●贷款后不装运货物，不交单，不使用信用证，恶意套取银行资金●出口商的货物有质量问题，引起贸易纠纷b、开证行风险：无理拒付c、业务操作风险：单据有不符点为审出，遭国外开证行拒付。2、出口押汇1产品概念出口押汇是客户按照与我行签定的《出口押汇合同》，将出口信用证（或托收）项下的全套单据交我行，向我行申请的短期资金融通。银行有权将单据依信用证要求对外寄单索汇，并用索汇回来的款项扣还融资款。若因各种原因索汇回来的金额不足以偿还融资款，银行有向客户追索融资款本金及逾期利息的权利。2对客户及银行的益处a.可提前从银行得到信用证项下的应收款，加速资金周转；b.可提前办理外汇结汇，规避汇率风险。a.风险较打包放款低，期限较短，安全性较高b.增加银行收入：●押汇融资款的利息收入●寄单索汇手续费收入●结汇手续费收入3业务风险：a.开证行风险：资信差，无理拒付或拖延付款b.客户信用风险：国外开证行拒付后，国内客户无力偿还融资款；c.操作风险：单据的不符点未审出来或处理不当谢谢大家再见