中国银行业务培训手册

《中国银行信贷》修订2004年3月１目录第一章风险与风险管理.......................................................................................................４第一节风险范畴与信贷风险种类.......................................４第二节信贷风险管理策略.............................................８第三节商业银行加强风险管理的背景.................................１１第四节中国银行信贷风险管理体系...................................１５第二章信用评级与风险分类...........................................................................................２４第一节客户信用评级体系...........................................２４第二节评级中的定性分析与定量分析.................................２７第三节违约概率的测算.............................................３１第四节中国银行客户信用评级体系...................................３５第五节贷款风险分类体系...........................................３８第六节现行贷款风险分类标准.......................................４２第七节贷款风险分类与贷款准备金提取...............................４５第三章客户统一授信管理...............................................................................................５１第一节统一授信概述...............................................５１第二节客户整体信用风险评价.......................................５２第三节客户整体信用风险控制.......................................５４第四节授信额度管理...............................................５５第五节集团客户统一授信管理.......................................５７第六节统一授信监控...............................................６３第四章客户准入与退出管理...........................................................................................６７第一节客户准入与退出政策建立背景.................................６７第二节客户准入与退出管理政策.....................................６７第三节客户准入与退出管理的实施与发展.............................７２第五章授信业务授权管理...............................................................................................７３第一节授权管理的基本内容.........................................７３第二节授信业务授权管理方案.......................................７５第六章授信决策机制.......................................................................................................７８第一节独立的尽职调查.............................................７８第二节民主的集体评审...........................................１０３第三节严格的问责审批制.........................................１０６第四节授信审批流程与秘书工作...................................１１０第五节后评价...................................................１２３第七章资产质量监控...................................................................................................１２７第一节资产质量监控原则.........................................１２７第二节资产质量监控机构、职责和监控对象.........................１２８第三节资产质量监控方法.........................................１２９第四节资产质量监控内容.........................................１３０第五节资产质量后评价...........................................１３４第六节资产质量考核.............................................１３７第八章信贷资产保全...................................................................................................１３９第一节资产保全概述.............................................１３９《中国银行信贷》修订2004年3月２第二节贷款清收.................................................１４１第三节逃废债务的防治...........................................１４４第四节贷款重组.................................................１４８第五节贷款出售.................................................１５１第六节呆帐（损失）核销.........................................１５３第九章风险/收益关系的评价.....................................................................................１５７第十章国别与行业风险分析.......................................................................................１６７第一节国别风险与度量...........................................１６７第二节行业风险判断与防范.......................................１７５第十一章信贷风险组合管理理论...................................................................................１８５第一节资产组合管理工具.........................................１８５第二节资产组合管理模型.........................................１９３第十二章经济资本配置理论...........................................................................................２１７第十三章资产负债比例管理...........................................................................................２３１第一节概述.....................................................２３１第二节《商业银行法》中对资产负债比例的要求.....................２３２第三节银监会对商业银行的非现场监管.............................２３２第四节中国银行的资产负债比例管理...............................２３６第十四章巴塞尔新资本协议对银行风险管理的要求...................................................２３８《中国银行信贷》修订2004年3月３第三篇信贷风险管理在银行的经营过程中，信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、法律风险等风险无时不在、无处不在。风险管理水平的高低将决定银行的生存。目前，国际性大银行高度重视风险管理工作，一般都建立了自己的风险管理体系，风险管理技术日趋成熟。在经济体制改革和金融改革的大背景下，我国国内各商业银行都进一步完善了自身信贷风险管理制度，积极促进信贷业务的健康发展。中国银行在发展的过程中，也在不断探索建立适合自己的信贷风险管理体系和信贷风险管理制度。本篇主要介绍信贷风险管理的一般理论及中国银行信贷业务风险管理的组织体系、基本制度和管理方法。《中国银行信贷》修订2004年3月４第一章风险与风险管理信贷风险管理是商业银行风险管理的一个最重要的领域，信贷风险管理的基本目标是在保证贷款安全性、流动性的基础上实现收益最大化。本章简要介绍信贷风险管理的一般问题及中国银行信贷风险管理体系框架。第一节风险范畴与信贷风险种类风险是一个常见但又十分模糊的概念，理论界和实践界对风险的定义众说纷纭。一般来讲，风险是指因种种不确定性导致的损失的可能性。商业银行信贷风险主要是指银行贷出去的款项，借款人由于种种原因到期不能偿还而使银行蒙受损失的可能性。所谓信贷风险管理，是指商业银行通过设立一定的组织形式、实施一系列的政策和措施，来避免或减少信贷风险及其影响，以提高信贷资产收益的行为。一、信贷风险的特征信贷风险作为风险在商业银行信贷业务上的特殊表现，具有以下主要特征：（一）产生原因复杂、表现多样。信贷活动是一项复杂的社会经济活动，形成信贷风险的原因涉及多个方面，具体某一笔贷款损失，其产生的原因可能是多种多样的，有政治的，如政策性贷款；更多是经济的，如经济周期波动；还有自然的，如自然灾害；甚至是道德上的，如欺诈等，这些都反映了信贷风险的复杂性和多样性。（二）金额巨大、影响面广。信贷业务渗透到社会经济生活的各个角落，信贷风险带来的损失往往金额巨大，远远超过一般企业的风险损失。由于商业银行具有信用创造职能，其信用活动风险往往会通过连锁反应放大数倍，从而对整个经济体系产生较大影响。（三）可能直接造成货币资金损失。商业银行的经营对象是货币资金，