商业银行业务及其经营

第五章商业银行业务及其经营▲商业银行产生与发展▲商业银行职能和组织制度▲存款保险制度▲商业银行业务▲商业银行信用创造▲商业银行经营管理一、商业银行产生与发展1.银行业产生铸币兑换业—货币经营业—早期银行—现代银行铸币兑换业：专门从事铸币兑换业务并收取手续费。铸币兑换业：专门从事铸币兑换业务并收取手续费。货币经营业：从事铸币兑换、货币保管与汇兑、登记往来帐目、平衡差额等业务，收取一定费用。早期银行：用经营中积累货币发放贷款，且向货币持有者以提供服务和支付利息为条件吸收存款以扩展贷款。现代银行：1694年英格兰银行是现代银行产生标志。产生途径：早期银行通过降低利率演变而来；通过股份制形式组建银行。2.商业银行发展模式●英国模式（分离型商业银行）以短期商业性贷款为主，业务集中于贴现票据和商品流通的短期周转性贷款。与企业产销活动紧密结合，期限短，流动性强，经营安全性好，但银行业务发展受限。●德国模式(全能型商业银行)银行提供短期商业性贷款，也提供长期贷款，直接投资企业，为企业包销证券，参与企业决策，为企业提供各种金融服务。有利于拓展银行业务，了解客户需求，发展和巩固客户关系，但加大银行经营风险。银行可从事各种存贷款和全面证券投资业务，实行混业经营（德国、瑞士、奥地利）二、商业银行职能和组织制度1.商业银行职能●信用中介：充当存款人与贷款人的中介●支付中介：开立帐户，提供清算服务●信用创造：在吸收存款基础上创造派生存款●金融服务：在支付中介和信用中介基础上利用自身技术优势、良好信誉、雄厚资金实力为客户提供金融服务。2.商业银行组织制度发展历史+社会政治+经济环境→组织制度▲单一银行制度：银行业务只由一家独立的银行机构经营，不允许设立分支机构。▲分支银行制度：在总行之外可根据业务发展需要设立若干分支机构。▲代理行制度。商业银行之间相互签订代理协议，委托对方银行代办各种指定业务。▲银行控股公司制。由某一集团成立股权公司，再由该公司收购或控制若干独立银行。▲连锁银行制。两家以上商业银行受控于同一个人或集团，但不需要成立股权公司，而是以银行间相互持股形式组建。三、存款保险制度1.定义一种对存款人利益提供保护、稳定金融体系的制度安排。吸收存款金融机构按规定保险费率向存款保险机构投保，存款机构破产时，存款保险机构承担支付法定保险金的责任。2.组织形式▲官方建立存款保险机构（美英加）美国：FDIC英国：金融服务补偿计划(FinancialServiceCompensationScheme)加拿大：加拿大存款保险公司(CanadianDepositInsuranceCorporation,CDIC)▲官方和银行界共同建立存款保险机构（日本、比利时等）▲官方支持下由银行同业合建存款保险机构（德国、法国、荷兰）3.功能与问题功能：维护存款人利益；维护金融体系稳定问题：低效率银行继续吸收存款；存款机构倾向于从事风险较大、利润较大的银行业务4.中国存款保险制度2015年3月颁布《存款保险条例》，5月1日正式实施，最高赔偿金额50万元。四、商业银行业务（一）负债业务形成商业银行资金来源业务，包括自有资本和吸收外来资金。自有资本比重较小，是吸收外来资金基础。资本项目：股本金、公积金和未分配利润2.存款业务：银行接受客户存入货币款项，客户可随时或按约定时间支取款项的一种信用业务。活期存款(存款人随时存取)、定期存款(具有明确到期期限)和储蓄存款(针对居民个人积蓄货币之需)。3.借款业务（包括从不同渠道取得资金）同业拆借：金融机构之间进行短期资金融通业务。中国人民银行2007年7月发布《同业拆借管理办法》，同业拆借最长期限不超过一年，不同金融机构最长拆借时间存在差异，人民银行可根据市场发展和管理需要调整最长拆借期限。再贴现和再贷款：主要用于缓解暂时性资金短缺。再贴现是经济发达国家商业银行向央行借款主要途径。票据市场欠发达国家，商业银行利用自身信用或提供抵押向央行再贷款是其主要借款形式。发行债券：商业银行通过发行债券满足长期资金需求。可凭自己信誉，也可资产作为抵押或通过第三方担保发行债券。国际金融市场借款：商业银行在境外金融市场筹集资金回购协议：商业银行向资金盈余者出售金融资产，承诺一定时期内再按照约定价格重新购回资产的短期融资方式结算资金短期占用（二）资产业务商业银行将负债业务聚集的资金加以运用的业务1.现金资产库存现金+存款准备金+同业存款+托收中的现金●存款准备金：商业银行存放中央银行的资金，包括法定存款准备金和超额准备金。●同业存款：是商业银行为便于在银行间开展代理和结算业务而存放在其他银行的存款，一般为活期，可随时支取。●托收中的现金2.贴现：银行买进未到期票据，扣除未到期利息，将票面余额付给持票人的业务。贴现利息=票面金额×贴现率×未到期时间贴现付款额=票面金额-贴现利息3.贷款：银行将所吸收资金按一定利率贷给客户并约定归还期限的业务。按不同标准可划分为不同类型。4.证券投资：银行购买有价证券业务。目的是增加收益和增强流动性；主要对象是国库券和公债券；中国目前商业银行可以投资的对象是政府债券、央行融资票据和金融债券。（三）中间业务和表外业务1.中间业务2001年7月中国人民银行颁布《商业银行中间业务暂行规定》，中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。●汇兑：汇款人委托银行将其交付款项支付给异地收款人●信用证：商业银行提供付款保证的业务●承兑：商业银行为客户开出票据签章并承诺到期付款●信托：商业银行接受他人委托，代为管理、经营和处理所托管资金或财产，并为其盈利，银行一般只收取手续费，经营所得归委托人所有●代收：银行接受供货方委托向购货方收取款项●银行卡业务●保管箱业务2.表外业务：未列入商业银行资产负债表内，形成商业银行或有资产和或有负债▲贷款承诺▲票据发行便利▲备用信用证▲担保业务▲金融衍生工具交易▲贷款销售五、商业银行信用创造1.信用创造的前提条件●原始存款●派生存款●前提条件：部分准备金制度+转账结算2.派生存款创造过程法定存款准备率，客户不提取现金D=R/rK=D/R=1/r3.信用创造影响因素●法定存款准备率●超额准备率●提现率六、商业银行经营管理1.经营目标与原则▲经营目标：利润最大化▲经营原则：●安全性●流动性●盈利性三性原则关系：流动性与安全性正相关，二者与盈利性负相关2.经营管理理论▲资产管理理论●商业性贷款理论●资产可转换理论●预期收入理论▲负债管理理论▲资产负债管理理论思考题中外商业银行业务比较中美商业银行收益结构分析发达国家商业银行理财产品内容世界知名商业银行组织机构